云南神农农业产业集团股份有限公司 第四届董事会第二十六次会议决议公告

　　证券代码：605296       证券简称：神农集团         公告编号：2024-101

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　云南神农农业产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十六次会议通知于2024年12月10日以电子邮件方式向全体董事发出，会议于2024年12月18日在云南省昆明市盘龙区东风东路23号昆明恒隆广场办公楼39层会议室，以现场会议与通讯表决相结合的方式召开。本次会议为临时董事会。现场会议由副董事长何乔关女士主持，会议应出席董事7人，实际出席董事7人，董事何祖训先生、黄松先生因公出差以通讯方式出席，公司监事及高管列席了会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《云南神农农业产业集团股份有限公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议表决情况

　　1、 《关于会计政策变更的议案》

　　7票同意、0票弃权、0票反对，此议案获得通过。

　　具体内容详见公司同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《云南神农农业产业集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-103）。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会第十七次会议审议通过，同意相关内容并同意提交公司董事会审议。

　　2、 《关于全资子公司减少注册资本的议案》

　　7票同意、0票弃权、0票反对，此议案获得通过。

　　具体内容详见公司同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《云南神农农业产业集团股份有限公司关于全资子公司减少注册资本的公告》（公告编号：2024-104）。

　　特此公告。

　　云南神农农业产业集团股份有限公司董事会

　　2024年12月19日

　　证券代码：605296         证券简称：神农集团       公告编号：2024-102

　　云南神农农业产业集团股份有限公司

　　第四届监事会第二十二次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　云南神农农业产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十二次会议通知于2024年12月10日以电子邮件方式向全体监事发出，会议于2024年12月18日以现场表决方式在云南省昆明市盘龙区东风东路23号昆明恒隆广场办公楼39层会议室召开。本次会议为临时监事会。应出席监事3人，实际出席监事3人，监事会主席李琦女士主持会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《云南神农农业产业集团股份有限公司章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议表决情况

　　1、 《关于会计政策变更的议案》

　　具体内容详见公司同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《云南神农农业产业集团股份有限公司关于关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-103）。

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票，议案获得通过。

　　特此公告。

　　云南神农农业产业集团股份有限公司监事会

　　2024年12月19日

　　证券代码：605296        证券简称：神农集团        公告编号：2024-103

　　云南神农农业产业集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 云南神农农业产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟于2025年1月1日启用SAP系统，为优化成本核算，更加客观、及时、精确的反映公司及下属子公司经营业绩，公司拟对会计政策作出相应的变更。

　　● 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　2024年12月18日，云南神农农业产业集团股份有限公司召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。该议案无需提交公司股东大会审议，相关情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、会计政策变更的原因及适用日期

　　本次会计政策变更系公司及下属子公司，为提业务管理精细化水平以及提升经营管理效率，正式于2025年1月1日起使用SAP系统。为了与该系统的运行要求保持一致，并进一步提升公司及下属子公司管理水平，优化成本核算，更加客观、及时、精确的反映公司及下属子公司经营业绩，公司及下属子公司根据《企业会计准则第1号——存货》的规定及实际情况对存货核算会计政策进行变更。

　　2、董事会的审议和表决情况

　　公司于2024年12月18日召开第四届董事会第二十六次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司此次会计政策变更。

　　3、变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司及下属子公司在原金蝶系统存货计价方法采用月末一次加权平均法，存货成本日常核算采用实际成本法。

　　4、变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，根据《企业会计准则第1号——存货》的规定及SAP系统的核算要求，主要生产原料、半成品和产成品日常采用标准价进行核算，月末全月加权平均进行差异分配，将标准成本调整为实际成本。除以上存货外，采用移动加权平均法进行核算。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　1、本次变更不会对会计核算结果产生实质性的影响，亦不会对公司所有者权益、净利润等指标产生实质性影响，且本次会计政策变更对以前各期的累计影响数无法确定，采用追溯调整法不切实可行，根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定，本次会计政策变更采用未来适用法，不涉及对以前年度会计报表进行追溯调整。

　　2、本次会计政策变更涉及的业务范围为公司及下属子公司的存货和成本核算业务。调整后能够更加客观及时地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、准确的会计信息。

　　三、监事会意见

　　公司本次会计政策变更符合相关规定，其决策程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，本次变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　云南神农农业产业集团股份有限公司董事会

　　2024年12月19日

　　证券代码：605296        证券简称：神农集团        公告编号：2024-104

　　云南神农农业产业集团股份有限公司

　　关于全资子公司减少注册资本的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 云南神农农业产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司云南神农原种猪育种有限公司（以下简称“原种猪公司”）拟减少注册资本900万元；

　　● 本次减资事项在董事会审议权限之内，无需提交股东会审议；

　　● 本次减资不涉及关联交易，亦不构成重大资产重组。

　　一、减资情况概述

　　(一)基本情况

　　为有效整合资源，进一步提升资金使用效率，公司全资子公司原种猪公司拟减少注册资本人民币900万元。减资完成后，原种猪公司注册资本由人民币1,000万元减至人民币100万元，公司仍持有原种猪公司100%股权。

　　（二）审议情况

　　2024年12月18日，公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于全资子公司减少注册资本的议案》。本次减资事项在公司董事会审议权限之内，无需提交公司股东会审议。本次减资不涉及关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　二、减资标的基本情况

　　公司名称：云南神农原种猪育种有限公司

　　统一社会信用代码：91530302560071245F

　　注册地址：云南省曲靖市麒麟区越州镇大梨树村委会

　　成立日期：2010年8月27日

　　注册资本：1,000.00万元人民币

　　法定代表人：何祖训

　　经营范围：商品猪生产、销售，种猪的繁殖与销售；养殖技术咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　减资前后的股权结构：

　　最近一年又一期财务数据：

　　单位：元

　　三、本次减资的原因

　　本次减资是公司基于整体发展规划以及全资子公司的实际经营现状进行资源整合和配置，有利于提高公司的整体经营效率和资金使用率，使全资子公司的注册资本规模与实际业务规模相匹配。本次减资不会影响公司全资子公司业务的正常开展。

　　四、本次减资对公司的影响

　　本次减资不会改变公司对全资子公司的持股比例，不涉及公司合并报表范围变化，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。

　　五、本次减资的风险分析

　　本次减资事项符合公司战略布局，总体风险可控，不会导致公司合并报表范围发生变更，不会对公司财务状况和经营成果产生不良影响。

　　六、授权事项

　　公司提请董事会授权公司管理层依法办理全资子公司减资具体事项，包括不限于办理工商变更登记等事宜。

　　特此公告。

　　云南神农农业产业集团股份有限公司

　　董事会

　　2024年12月19日