中信出版集团股份有限公司 第五届监事会第十七次会议决议公告

　　证券代码：300788         证券简称：中信出版         公告编号：2025-002

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十七次会议于2025年3月14日以现场方式召开，会议通知于2025年3月4日以邮件方式发出。本次监事会应出席监事4人，实际出席监事4人。本次会议由全体监事共同推举监事梁景女士召集和主持。本次会议的召集、召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经审议，本次会议通过了如下决议：

　　1．审议通过《关于2024年度监事会工作报告的议案》

　　监事会全体成员严格依照相关法律法规及公司制度规定，认真履行职责，并对公司规范运作和董事、高级管理人员履职情况进行监督，切实维护公司和股东利益，为公司提升治理水平发挥了积极作用。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度监事会工作报告》。

　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　2．审议通过《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》

　　经审核，监事会认为，董事会编制和审核公司《2024年年度报告》及其摘要的程序符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年年度报告》及《公司2024年年度报告摘要》。

　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　3．审议通过《关于公司2024年度财务决算报告的议案》

　　监事会认为，公司2024年度财务决算报告真实、客观、准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度财务决算报告》。

　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　4．审议通过《关于公司2024年度利润分配预案的议案》

　　监事会认为，公司2024年度利润分配预案符合公司实际情况，兼顾了公司与股东的利益，有关决策程序合法、合规，不存在损害公司尤其是中小股东利益的情形，同意公司2024年度利润分配预案。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年度利润分配预案的公告》。

　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　5．审议通过《关于公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》

　　经审核，监事会认为，2024年度已发生的日常关联交易及2025年度预计发生的日常关联交易为公司日常经营活动所需，其决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，交易价格公允，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的公告》。

　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　6．审议通过《关于公司与中信财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》

　　监事会认为，本次公司与中信财务有限公司继续签署为期三年的《金融服务协议》，有利于进一步完善公司融资渠道、优化公司财务管理、提高资金使用效率，该协议内容规范、合理，同意公司与中信财务有限公司续签《金融服务协议》。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于与中信财务有限公司拟续签〈金融服务协议〉暨关联交易的公告》。

　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　7．审议通过《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》

　　经审核，监事会认为，公司董事会出具的公司《2024年度内部控制评价报告》符合《企业内部控制基本规范》及其他内部控制监管要求，报告期内公司内部控制合理、有效，能够适应公司的管理要求和发展需要，《2024年度内部控制评价报告》客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年度内部控制评价报告及相关意见公告》。

　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。

　　三、备查文件

　　1.公司第五届监事会第十七次会议决议。

　　特此公告。

　　中信出版集团股份有限公司监事会

　　2025年3月18日

　　证券代码：300788         证券简称：中信出版         公告编号：2025-010

　　中信出版集团股份有限公司

　　2024年度内部控制评价报告

　　及相关意见公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　中信出版集团股份有限公司全体股东：

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

　　一、重要声明

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　二、内部控制评价结论

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

　　内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制评价报告披露一致。

　　三、内部控制评价工作情况

　　（一）内部控制评价范围

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部及北京《经济导刊》杂志社有限公司、中信联合云科技有限责任公司、北京中信书店有限责任公司、北京信睿文化传媒有限公司、中信楷岚教育科技有限公司、上海中信大方文化发展有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、内部监督、企业文化、社会责任、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、行政管理、内部报告、信息系统等方面；重点关注的高风险领域主要包括发展战略、投资与资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、合同及印章管理、财务报告和信息系统、关联交易等方面。

　　上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

　　（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

　　公司依据企业内部控制规范体系及各项内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。

　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

　　1.财务报告内部控制缺陷认定标准

　　公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

　　公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

　　2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

　　公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

　　公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

　　（三）内部控制缺陷认定及整改情况

　　根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　四、其他内部控制相关重大事项说明

　　报告期内无其他内部控制相关重大事项说明。

　　五、相关批准程序及审核意见

　　1.批准程序

　　2025年3月14日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》。

　　2.审计委员会意见

　　经审议，审计委员会认为：公司2024年度内部控制评价报告真实、客观、全面地反映了公司内部控制的实际情况，同意《2024年度内部控制评价报告》。

　　3.监事会意见

　　经审核，监事会认为：公司董事会出具的公司《2024年度内部控制评价报告》符合《企业内部控制基本规范》及其他内部控制监管要求，报告期内公司内部控制合理、有效，能够适应公司的管理要求和发展需要，《2024年度内部控制评价报告》客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况。

　　六、备查文件

　　1.第五届董事会第二十五次会议决议；

　　2.第五届董事会审计委员会第二十三次会议决议；

　　3.第五届监事会第十七次会议决议。

　　特此公告。

　　中信出版集团股份有限公司董事会

　　2025年3月18日

　　证券代码：300788         证券简称：中信出版         公告编号：2025-003

　　中信出版集团股份有限公司

　　2024年度利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1.中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度利润分配预案为：以2024年12月31日的公司总股本190,151,515股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.18元人民币（含税），以此计算合计拟派发现金红利60,468,181.77元人民币（含税），本年度不进行送股及资本公积转增股本。本次利润分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。

　　2.公司现金分红预案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。

　　一、审议程序

　　公司于2025年3月14日召开第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　（一）董事会意见

　　董事会认为，公司本次利润分配预案符合有关法律法规、规范性文件以及公司利润分配政策，具备合法性、合规性、合理性，充分考虑了公司对广大投资者的合理投资回报，符合公司当前的实际情况和未来发展规划。公司董事会同意将该预案提交公司2024年年度股东会审议。

　　（二）监事会意见

　　经审核，监事会认为，公司2024年度利润分配预案符合公司实际情况，兼顾了公司与股东的利益，有关决策程序合法、合规，不存在损害公司尤其是中小股东利益的情形，同意公司2024年度利润分配预案。

　　二、利润分配预案的基本情况

　　1．本次利润分配预案为2024年度利润分配。

　　2．根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的相关规定，公司法定盈余公积金累计额已达到注册资本的50%以上，公司2024年不再提取法定盈余公积金。截至2024年12月31日，公司可供股东分配的利润1,120,371,280.05元，母公司可供股东分配的利润1,235,013,754.86元。

　　依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》：“上市公司制定利润分配方案时，应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配总额和比例。”因此，截至2024年12月31日公司可供分配利润为人民币1,120,371,280.05元。

　　3．董事会拟定2024年度利润分配预案为：以2024年12月31日的公司总股本190,151,515股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.18元（含税），以此计算合计拟派发现金红利60,468,181.77元（含税），本年度不进行送股及资本公积转增股本。公司剩余未分配利润滚存至下一年度。

　　4．本次利润分配预案发布后至实施前，公司股本如发生变动，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。

　　三、现金分红预案的具体情况

　　1.公司2024年度现金分红方案不触及其他风险警示情形

　　2.不触及其他风险警示情形的具体原因

　　公司2022、2023、2024年度累计现金分红金额达186,348,484.70元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%，因此公司不触及《创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。

　　3.2024年度现金分红方案合理性说明

　　本次利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等法律法规、规范性文件及《公司章程》中关于利润分配的相关规定，符合公司的利润分配政策，具备合法性、合规性、合理性。本次利润分配预案的制定充分考虑了公司实际经营情况、未来发展的资金需求以及股东投资回报等，符合公司和全体股东的利益。

　　四、其他说明

　　本次利润分配预案尚须经公司2024年年度股东会审议批准后方可实施，敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。

　　五、备查文件

　　1.公司第五届董事会第二十五次会议决议；

　　2.公司第五届监事会第十七次会议决议。

　　特此公告。

　　中信出版集团股份有限公司董事会

　　2025年3月18日

　　证券代码：300788                  证券简称：中信出版               公告编号：2025-001

　　中信出版集团股份有限公司

　　第五届董事会第二十五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十五次会议于2025年3月14日以现场方式召开，会议通知于2025年3月4日以邮件方式发出。本次董事会应表决董事9人，实际表决董事9人。本次会议由公司董事长陈炜先生召集和主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1. 审议通过《关于2024年度董事会工作报告的议案》

　　2024年，公司董事会严格按照相关法律法规及有关规定，认真履行职责，严格执行股东会的各项决议，积极开展董事会各项工作，保障了公司的规范运转和稳健发展。公司独立董事向董事会分别提交了《独立董事2024年度述职报告》，并将在公司2024年年度股东会上进行述职。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度董事会工作报告》。

　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　2. 审议通过《关于2024年度总经理工作报告的议案》

　　董事会认真听取了总经理所作的《2024年度总经理工作报告》，认为公司经营管理层认真贯彻落实了股东会和董事会的各项决议，《2024年度总经理工作报告》客观、真实、准确地反映了2024年度主要工作及取得的经营成果。

　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　3.审议通过《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》

　　经审议，董事会认为公司2024年年度报告及其摘要的编制程序符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定。报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际经营情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年年度报告》及《公司2024年年度报告摘要》。

　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案已经公司审计委员会审议并取得了明确同意的意见。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　4. 审议通过《关于公司2024年度财务决算报告的议案》

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度财务决算报告》。

　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　5. 审议通过《关于公司2024年度利润分配预案的议案》

　　经审议，公司董事会拟定的2024年度利润分配预案为：以公司现有总股本190,151,515股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.18元（含税），以此计算合计拟派发现金红利60,468,181.77元（含税），本年度不进行送股及资本公积转增股本。公司剩余未分配利润滚存至下一年度。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年度利润分配预案的公告》。

　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　6.审议通过《关于公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》

　　经确认，公司2024年度发生的关联交易均是公司生产经营需要与关联方产生的正常业务往来，关联交易定价客观公允，没有损害公司和全体股东的利益。同时，鉴于公司开展日常经营的实际需要，董事会同意公司2025年度日常关联交易预计事项。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的公告》。

　　表决情况：5票赞成，0票反对，0票弃权。关联董事宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决。

　　本议案已经公司独立董事专门会议审议并取得了独立董事明确同意的独立意见。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　7.审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议案》

　　董事会同意公司向华夏银行股份有限公司申请额度不超过人民币40,000万元的综合授信，具体授信种类包括但不限于贷款、票据贴现、票据承兑、保函等；授信期限为1年（起止日以华夏银行系统内日期为准），该笔授信的担保方式为信用。以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内，以金融机构与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额及品种将视公司业务发展的实际需求来合理确定。

　　董事会授权公司法定代表人或其指定的授权代理人办理上述授信额度申请事宜，并签署相关法律文件。

　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　8.审议通过《关于公司与中信财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》

　　为进一步完善公司融资渠道、优化公司财务管理、提高资金使用效率，同意公司与中信财务有限公司继续签署为期三年的《金融服务协议》，同时，董事会提请股东会授权公司管理层及财务部办理具体业务事宜。

　　具体内容详见同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于与中信财务有限公司拟续签〈金融服务协议〉暨关联交易的公告》。

　　表决情况：5票赞成，0票反对，0票弃权。关联董事宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决。

　　本议案已经公司独立董事专门会议审议并取得了独立董事明确同意的独立意见。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　9.审议通过《关于对中信财务有限公司的风险评估报告的议案》

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于对中信财务有限公司的风险评估报告》。

　　表决情况：5票赞成，0票反对，0票弃权。鉴于该事项涉及关联方，出于谨慎性原则，关联董事宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决。

　　独立董事就该事项发表了同意的独立意见。

　　10.审议通过《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计了公司2024年12月31日财务报告内部控制的有效性，并出具了相关报告。

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年度内部控制评价报告及相关意见公告》《内部控制审计报告》。

　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本议案已经公司审计委员会审议并取得了明确同意的意见。

　　11.审议通过《关于独立董事独立性自查情况的议案》

　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《董事会关于独立董事2024年度独立性情况的专项意见》。

　　表决情况：6票赞成，0票反对，0票弃权。独立董事金馨、张志跃、苏剑回避表决。

　　12.审议通过《关于调整独立董事津贴发放频次的议案》

　　独立董事津贴标准每人每年税前12万元不变，调整津贴发放频次，由每年支付一次调整为每两个月支付一次，后续发放频次发生变化，不再报董事会审议，以公司实际津贴发放情况为准。

　　表决情况：6票赞成，0票反对，0票弃权。独立董事金馨、张志跃、苏剑回避表决。

　　13.审议通过《关于提议召开2024年年度股东会的议案》

　　公司董事会提议召开2024年年度股东会，授权董事长另行确定2024年年度股东会的召开日期并对外发布相关的会议通知。

　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　三、备查文件

　　1.公司第五届董事会第二十五次会议决议；

　　2.公司第五届董事会第二次独立董事专门会议审核意见；

　　3.独立董事关于第五届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见；

　　4.公司第五届董事会审计委员会第二十三次会议决议；

　　5.深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　中信出版集团股份有限公司董事会

　　2025年3月18日

　　证券代码：300788                            证券简称：中信出版                      公告编号：2025-005

　　中信出版集团股份有限公司

　　2024年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。

　　本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　公司上市时未盈利且目前未实现盈利

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　R适用 □不适用

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以190,151,515为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.18元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（1）报告期内公司所处行业情况

　　根据开卷发布的《2024年图书零售市场年度报告》，2024年整体图书零售市场呈现负增长，码洋规模同比下降1.52%，折扣进一步下降，实洋规模同比下降2.69%。从渠道上看，实体店、平台电商、垂直及其他电商依然呈现负增长，码洋规模最大的平台电商和2023年相比降幅更大，内容电商（原短视频电商）虽然保持正向增长，但增速明显放缓。细分市场重点二级细分品类中，生活、自然科学、少儿等同比增长。

　　艾媒咨询预计2024年中国知识付费用户规模达到6.1亿人，市场规模预计2,296.6亿元。职场技能、子女教育、金融财经、健康管理等实用型知识更受关注。知识内容视频化趋势明显。付费内容对系统性、专业度的要求更高。

　　2024年，中国新开书店超1,000家，呈现出与文旅结合、与公共文化空间结合的趋势。在“谷子经济”带动下，谷子、潮玩产品、文创产品成为实体书店的重要业态组成。出现更多无需固定店面长期运营，依托内容力、产品力进行项目策划、产品组织、推广运营的“轻型书店”模式。

　　2024年12月，财政部、税务总局、中宣部联合发布《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业税收政策的公告》（2024年第20号），符合条件的转制文化企业恢复税收优惠政策，至2027年12月31日免征企业所得税。

　　（2）报告期内公司从事的主要业务

　　报告期内，公司主营图书出版与发行业务、数智服务业务（原知识服务业务）和城市文化空间运营业务（原文化消费业务）。公司出版领域涵盖主题出版、经济与管理、少儿、文学、动漫、传记、科普、生活、艺术等主要图书品类，图书销售覆盖全模式、全渠道，内容电商自播发展迅速。数智服务业务运营面向C端用户的中信书院app和面向B端客户的企业学习综合服务，提供数字阅读类产品、课程、播客、视频节目、企业学习平台、知识礼物、数字内容分销、论坛、研学等数智化驱动的泛知识服务。城市文化空间运营业务以中信书店为核心品牌，布局国内重要城市机场、商务区和城市社区，以覆盖全书业的图书、文创商品、餐饮供应链为基础，围绕用户流量运营，开展线上和线下融合销售。

　　（3）报告期内公司的主要经营情况

　　报告期内，公司实现营业收入168,748.04万元，同比下降1.72%；实现归属于上市公司股东的净利润11,867.18万元，同比上涨1.99%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15,799.93万元，同比增长155.31%；加权平均净资产收益率为5.56%。公司收入小幅下滑主要受行业整体下行和图书产品控价影响。公司图书出版主业优势稳固，IP挖掘和策划能力持续提供增长动能，数智技术应用有力驱动降本增效，毛利率提升4.09个百分点。

　　1.着眼服务人民，出品时代经典，为构筑中华文化新高峰贡献中信力量。

　　报告期内，公司出版图书荣获各类图书奖项497种，其中入选部委级奖项及国家重点项目48种，包括文津图书奖、全国优秀科普作品奖、“十四五”国家重点出版物、主题出版重点出版物及国家出版基金资助项目等。公司全年对外输出版权392项，欧美国家版权输出获得突破性进展，同比提高9个百分点。中信书店旗下11家书店获北京市“示范书店”称号，1家书店获评“北京市市级新时代文明实践基地”。以《什么是重庆》融合出版项目撬动西部腹地战略资源，举办首届陆海财经论坛，积极参与重庆陆海新通道建设，为新时代创新融合出版贡献全新范式。公司承办的2024第四届 ESG全球领导者大会全面升级为国家级会议，汇聚全球可持续发展智识，宣介中国主张、展示中国形象。

　　2.大众图书出版持续领先，数智赋能出版发行全链路。

　　根据开卷报告，2024年公司在全国图书零售市场中保持首位，在经管、心理自助、传记分类中稳居第一，少儿、自然科学分类位居第二。报告期内，公司重组升级新经济、主题学术、财经、社科、生活美学、文学和动漫七大出版事业部，深度运营全品线百种精品力作，围绕“重新发现中国”系列主题，推进“十大重点出版工程”，财经和社科两大主要产线品效提升25%和17%。报告期内，公司新出品《新质生产力：中国创新发展的着力点与内在逻辑》《我看见的世界》《智人之上》《这里是中国（3）》《工程师之魂》《DK时间线上的全球史》等力作广受关注。公司新孵化的动漫产线同比增长超25%，影游书IP联动进一步扩大，与《黑神话：悟空》《哪吒之魔童闹海》达成衍生图书合作，将于2025年一季度面市；持续签约头部IP，强化衍生品等业务拓展。少儿文化集团以中信童书为基础，构建“多元立体阅读体系”，围绕“三大年龄段六大主题”研发分级阅读体系，全年策划实施3万多场“发光读书会”阅读活动。

　　公司聚焦读者流量池拓展和用户精细化运营，完成内容、产品、渠道、流量、用户五个关键策略整合。推出“超新星计划”，在数据分析、内容力打造和AI赋能三方面深度探索，构建流量运营新链路和爆品打造新模式。推动数智出版平台“夸父AI”系统迭代，面向17类出版场景，构建122个AI助理应用，在“AI一键生图”“AI数字人和声音克隆”“AI生成营销文案”等环节提效50%以上。

　　3.数智服务C端B端双发力，融合创新再升级。

　　数智服务业务面向C端用户和B端政企客户，以数智技术重构、升级“阅读服务、企业学习、财经智库”三大体系六条产品线。中信书院app和新媒体矩阵图文、音视频和直播内容全年实现超3亿传播量，塑造全域知识影响力。全年维护政企客户近350家，高净值用户超3.2万人。财经智库年内举办多场国际论坛、“企学堂”研学、企业家读书会活动，汇集国内外专家学者共建“知识共同体”，聚焦国家战略重点议题和产业升级需求，为中国主张和中国方案提供智力支持。

　　4.多场景深耕城市文化空间运营，创新生态驱动质效双提升。

　　中信书店定位城市文化空间运营服务商，聚焦商旅消费、城市文化消费、潮流消费三大消费场景，持续锻造内容策划、选品、供应链、用户运营的核心专业能力，为顾客提供情绪价值和文化体验，引领消费心智、激发消费需求。年内创新孵化策展和动漫主题新模式，7月推出“致·好奇心——DK50周年自然典藏百科展”，以策展为核心延展美食、研学、亲子市集、潮流零售等多种消费体验形式；9月推出动漫新零售品牌“谷知谷知”，集合热门IP周边产品、国内外精选ACG图书和轮转IP主题轻餐饮，构建动漫文创生态圈。报告期内，中信书店线下实体店坪效同比增长7%，电商GMV同比增长30%。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　单位：元

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　公司是否具有表决权差异安排

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　（一）公司发展战略

　　公司致力于成为科技驱动的、影响力世界一流的文化传媒和智库集团。在持续深化国有企业改革的征程中，全力铸就“优质内容创作”与“智能化的知识库” 两大核心竞争力，发挥促进世界文明交流互鉴、弘扬中华优秀文化、提升中国文化全球影响力的核心功能，努力成为建设文化强国的重要力量。

　　公司将推动“十四五”至“十五五”战略规划衔接，在“十四五”期间战略发展成果基础上，以“文化强国主题出版”为引领，进一步实施“新经济出版工程”，做优做强出版主业；升级“数智内容平台工程”，发挥财经资源优势，深化数智服务业务，构建智库体系；升级“文化消费生态圈工程”，围绕中华优秀文化和动漫IP向创意创作、设计生产、推广销售、衍生运营做延展。坚定不移地以改革创新引领高质量发展，深化人工智能等前沿科技对公司全业务、全链条的赋能升级。以市值管理为导向，优化资源配置，内涵增长与外延并购双轮驱动，加速进阶发展新场域。

　　（二）2025年经营计划

　　1.图书出版业务深化内容价值重塑，IP化、数智化打造增长新引擎。

　　公司将聚焦内容运营的“深度”和“垂度”，强化内容长效价值与市场竞争力。实施“新经济出版工程”“中国之美艺术出版工程”“中信文学文库本项目”“书系体系建设计划”“青年创作者计划”等，提高垂类细分市场占有率和畅销书上榜率。加速构建少儿阅读服务体系，以中信童书为基础，向“出版+教育+科技+服务”的综合阅读服务体系转型。深化动漫文创战略，加大版权战略储备，逐步完善影游书联动的IP覆盖、挖掘、策划机制和IP运营体系，驱动业务增量。推进“新发行生态圈”建设，传统渠道进一步优化精准投放和价格管理，提升垂类渠道运营能力；深化“超新星计划”，构建新媒体营销分发体系，以及私域流量池和垂类用户运营的核心能力。实施“数智出版2.0工程”，持续迭代升级夸父AI平台。

　　2.数智服务业务孵化阅读新场景，打造智库品牌影响力。

　　以数智化业务流和出版知识库驱动创新阅读场景构建。中信书院app 焕新升级2.0版本，加强2B2C渠道商务体系拓展，聚焦商务人群和高净值用户，持续扩大用户规模、提升付费转化率。以“文字图像化、图像视频化、视频智能化、作者IP化”构建多模态知识IP矩阵的虚实互动场景。围绕政企客户需求，持续打造以知新学习平台为核心的企业学习培训场景，构建智库产品和服务体系，形成系列化、品牌化的智库成果。

　　3.城市文化空间运营拓边界，合作共建文化消费新生态。

　　发挥中信书店线上线下直接触达C端用户的核心优势，拓展合作边界，继续夯实“内容策划+产品选品+供应链运营”的综合能力。围绕“Z世代”群体消费特征，以提供情绪价值和IP价值为抓手，扩大“谷知谷知”在二次元消费群体中的品牌认知度。进一步挖掘城市文化生态和垂类用户的真实消费需求，拓展文化空间边界。

　　4.市值管理再升级，构建可持续升值正循环。

　　公司将持续提升内在价值与资产质量，优化股东回报机制，深化投资者关系管理，推动ESG信息披露与品牌价值传播，强化市场认可度。聚焦产业升级机遇，择机推进战略性并购与生态圈整合，以可持续增长驱动公司市值与股东回报价值长期提升。