江西铜业股份有限公司 2024年年度报告摘要

　　公司代码：600362                                                  公司简称：江西铜业

　　第一节 重要提示

　　1、 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3、 公司全体董事出席董事会会议。

　　4、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　董事会建议公司2024年度分红方案为：每股派发人民币0.70元（含税）。本公司董事会未建议用资本公积金转增资本或送股。

　　第二节 公司基本情况

　　1、 公司简介

　　2、 报告期公司主要业务简介

　　2024年，铜价整体波动幅度明显放大，运行中枢较2023年抬升。上半年，海外制造业边际有复苏迹象，同时铜矿紧张预期发酵，叠加期间COMEX低库存矛盾，市场关注度提升，铜价增仓上涨并出现历史高点。年中阶段性海外衰退预期时有发酵，叠加再生原料贡献增量的背景下，冶炼厂并未实质减产，而高价对消费形成明显抑制，精铜基本面拖累持续性超过预期，沪铜回落至70,000元/吨附近。三季度起，铜价波幅边际收窄，其中9月底国内政策转向以及现货较快去库存，刺激沪铜重回79,000元/吨，但随后现货走弱，叠加宏观上“特朗普交易”带来的强美元对铜价形成压制，沪铜跌至73,000元/吨附近。年底宏观扰动减弱叠加现货支撑回归，铜价企稳。2024年全年LME铜（3个月）均价为9,269美元/吨，较2023年均价上涨9%，沪铜主连合约均价为75,053元/吨，较2023年均价上涨10.3%。

　　在基本面上，原料端，2024年全球铜精矿产量增速为1.4%，低于前几年增速，也显著低于其需求的潜在增速，导致TC/RC价格持续下滑，铜矿企业与冶炼厂签订的长单TC/RC由80美元/吨和8美分/磅下滑至23.25美元/吨和2.33美分/磅，现货报价一度下滑至负值。2024年精铜供需整体处于弱平衡状态，全球精炼铜显性库存共增加22.8万吨。精炼铜供应端，因再生原料贡献提升，全球精炼铜产量维持偏高增速约3%；精炼铜消费端，全球精炼铜消费增速为1.8%；分终端看，新能源板块（含风能、光伏、储能、新能源车）仍是全球铜消费的主要增长点，占全球铜需求比例已提升至15%，同时全球电网投资额仍维持较高增速，印度等新兴经济体继续贡献一定的增量，共同拉动全球铜元素需求，但国内地产延续下行趋势，竣工面积同比明显下滑，拖累相关需求。

　　在铜加工方面，结构分化现象持续，电力电子、新能源汽车及空调等领域需求快速增长，铜材需求正经历新旧动能转换，铜箔、铜管等高技术品类拉动整体需求，但行业竞争加剧，产业产能快速扩张，铜箔加工费持续下跌，行业利润较2023年同比出现大幅下滑，叠加2024年铜价的频繁波动增加了铜加工企业采购成本的不确定性，在生产计划制定、产品定价等方面面临压力。

　　在政策方面，2024年工信部等十一部门联合发布了《铜产业高质量发展实施方案（2025-2027年）》，提出到2027年，我国铜产业链供应链韧性和安全水平明显提升，推动铜产业开展基础网络、基础自动化、管理信息化改造审计，加快实现企业的数字化、网络化和智能化。

　　本集团的主要业务涵盖了铜和黄金的采选、冶炼与加工；稀散金属的提取与加工；硫化工及贸易等领域，并且在铜以及相关有色金属领域建立了集勘探、采矿、选矿、冶炼、加工于一体的完整产业链，是中国重要的铜、金、银和硫化工生产基地。产品包括：阴极铜、黄金、白银、硫酸、铜杆、铜管、铜箔、硒、碲、铼、铋等50多个品种，其中，“贵冶牌”、“江铜牌”以及恒邦股份的“HUMON-D牌”阴极铜为伦敦金属交易所注册产品，“江铜牌”黄金、白银为伦敦金银市场协会注册产品。

　　本集团拥有和控股的主要资产有：

　　1.一家上市公司：山东恒邦冶炼股份有限公司（股票代码：002237）是一家在深圳证券交易所挂牌上市的公司，本公司持有恒邦股份总股本的44.48%，为恒邦股份控股股东。恒邦股份主要从事黄金的探、采、选、冶炼及化工生产，是国家重点黄金冶炼企业。具备年产黄金98.33吨、白银1000吨的能力，附产电解铜25万吨、硫酸130万吨的能力。

　　2.五家在产冶炼厂：贵溪冶炼厂、江西铜业（清远）有限公司、江铜宏源铜业有限公司、江铜国兴（烟台）铜业有限公司及浙江江铜富冶和鼎铜业有限公司。其中贵溪冶炼厂为国内规模最大、技术领先的粗炼及精炼铜冶炼厂。

　　3.五座100%所有权的在产矿山：德兴铜矿（包括铜厂矿区、富家坞矿区）、永平铜矿、城门山铜矿（含金鸡窝银铜矿）、武山铜矿和银山矿业公司。

　　4.十家现代化铜材加工厂：江西铜业铜材有限公司、广州江铜铜材有限公司、江西省江铜铜箔科技股份有限公司、江铜台意特种电工材料有限公司、江铜龙昌精密铜管有限公司、江西铜业集团铜材有限公司、江铜华北（天津）铜业有限公司、天津大无缝铜材有限公司、江西铜业华东铜材有限公司和江西江铜华东电工新材料科技有限公司。

　　（一）本公司主要产品应用如下：

　　（二）经营模式

　　1.采购模式

　　本公司生产所需的主要原材料铜精矿以及生产设备的采购情况如下：

　　2.销售模式

　　3.生产模式

　　目前世界上铜的冶炼方式主要有火法冶炼与湿法冶炼两种。火法冶炼是通过熔融冶炼和电解精炼生产出阴极铜，一般适用于高品位的硫化铜矿；湿法冶炼一般适用于低品位的氧化铜，该法成本较低，但对矿石的品位和类型限制较大，且杂质含量较高。公司主要使用火法炼铜，并采用湿法炼金。

　　3、 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用     √不适用

　　4、 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用     □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用     □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5、 公司债券情况

　　√适用    □不适用

　　5.1 公司所有在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　单位:亿元  币种:人民币

　　5.2 报告期内债券的付息兑付情况

　　5.3 报告期内信用评级机构对公司或债券作出的信用评级结果调整情况

　　□适用 √不适用

　　5.4 公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　√适用    □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　第三节 重要事项

　　1、 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　根据经审计的按中国会计准则编制的2024年度合并财务报表，本集团的合并营业收入为人民币520,928,245,943元（2023年：人民币521,892,512,166元），比上年减少人民币964,266,223元（或-0.18%）；实现归属于母公司股东的净利润人民币6,962,197,980元（2023年：人民币6,505,109,122元），比上年增加人民币457,088,858元（或7.03%）。基本每股收益为人民币2.01元（2023年：人民币1.88元）。

　　2、 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用     √不适用

　　证券代码：600362       证券简称：江西铜业     公告编号：临2025-010

　　债券代码：137816       债券简称：22江铜01

　　江西铜业股份有限公司

　　第十届监事会第三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　江西铜业股份有限公司（以下简称公司）第十届监事会第三次会议，于2025年3月27日在公司办公所在地南昌会议室召开。会议应出席监事4人，实际出席监事4人，会议由监事会召集人查克兵先生主持。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）及有关法律法规、《江西铜业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定。

　　经全体4名监事审议，通过了以下决议：

　　一、审议通过了《江西铜业股份有限公司2024年度监事会工作报告》

　　表决结果：同意4票、反对0票、弃权0票。

　　上述议案将提呈2024年度股东大会审议批准。

　　二、审议通过了《江西铜业股份有限公司2024年度经审计的境内外财务报告、2024年度报告正文及其摘要的议案》

　　表决结果：同意4票、反对0票、弃权0票。

　　上述议案将提呈2024年度股东大会审议批准。

　　三、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度利润分配方案的议案》

　　表决结果：同意4票、反对0票、弃权0票。

　　上述议案将提呈2024年度股东大会审议批准。

　　四、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度监事薪酬方案的议案》

　　详见本公司2024年年度报告正文。

　　表决结果：

　　上述人员分别对其本人2024年度薪酬方案进行了回避表决。

　　详见本公司2024年年度报告正文。

　　五、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度内部控制评价报告的议案》

　　公司监事会认为：内部控制评价报告客观反映了报告期内公司纳入评价范围的业务与事项的内部控制建立和执行情况。同意董事会对内部控制进行的自我评价。

　　表决结果：同意4票、反对0票、弃权0票。

　　六、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度环境、社会及管治报告》

　　表决结果：同意4票、反对0票、弃权0票。

　　七、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意4票、反对0票、弃权0票。

　　八、通报巩彬女士不再担任江西铜业股份有限公司第十届监事会职工监事职务

　　九、对2024年度公司有关事项的审核意见

　　公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定行使职权，在本报告期内对公司财务管理，内控制度，执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理层的决策，以及经营行为进行了检查和监督。现就以下事项发表审核意见：

　　1、公司依法运作情况：报告期内，公司按照《公司法》《公司章程》的有关规定，对公司2024年股东大会及董事会的召开程序与决议事项、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的诚信与勤勉尽职进行了监督。监事会认为，公司决策程序合法，严格按内部控制制度运作，不存在关联方异常占用本公司资金及违规担保的现象。

　　2、公司财务检查情况：监事会认真审议了公司定期报告，对2024年度公司的财务状况及财务结构进行了有效的监督，认为公司财务状况运行良好，不存在重大风险。监事会认为经审计的按中国会计准则及按国际会计准则编制的本公司二零二四年度财务报告客观、公正、真实地反映了公司财务状况和经营成果。

　　3、报告期内，公司无重大资产收购或出售行为，没有损害股东权益或造成公司资产流失。

　　4、报告期内，公司关联交易订立程序符合上市规则的规定，关联交易信息披露及时充分，关联交易合同履行体现了公正、公平的原则，没有损害股东或公司权益的行为。

　　5、公司内部控制情况：监事会认真审阅了《江西铜业股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。监事会认为公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效地执行。《江西铜业股份有限公司2024年度内部控制评价报告》全面、真实、准确、客观地反映了公司内部控制的实际情况，监事会对上述评价报告无异议。

　　6、报告期内，公司信息披露工作符合境内外上市地的监管要求，公司信息披露管理体制和业务流程能够有效运行。

　　本次董事会会议表决通过的相关议案详情请见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本公司网站（www.jxcc.com）披露的相关公告。

　　特此公告。

　　江西铜业股份有限公司

　　监事会

　　2025年3月28日

　　证券代码：600362       证券简称：江西铜业     公告编号：临2025-009

　　债券代码：137816       债券简称：22江铜01

　　江西铜业股份有限公司

　　第十届董事会第八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　江西铜业股份有限公司（以下简称公司）第十届董事会第八次会议，于2025年3月27日在南昌召开，公司8名董事均参加了会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《江西铜业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关法律法规及规范性文件的规定，会议审议并通过了如下决议：

　　一、审议通过了《江西铜业股份有限公司2024年度经审计的境内外财务报告、2024年度报告正文及其摘要、董事会报告和企业管治报告的议案》

　　本议案已经公司第十届董事会独立审核委员会（审计委员会）第三次会议审议，全票通过，同意提交本次董事会审议。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　上述议案将提呈公司2024年度股东大会审议批准。

　　二、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度利润分配方案的议案》

　　根据《公司法》及《公司章程》，董事会建议，2024年度按照中国企业会计准则计算的经审计后的税后利润，提取法定公积金10%。

　　建议公司2024年末期股利分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利7.0元（含税），扣除本次预计支付的现金股利后，按中国企业会计准则编制的累计未分配利润结转以后年度分配。

　　本次分配不实施资本公积金转增股本，也不送股。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　此分配预案将提呈公司2024年度股东大会审议批准。

　　三、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度董事、高级管理人员酬金、独立董事车马费方案的议案》

　　本议案已经公司第十届董事会薪酬委员会第一次会议审议，同意提交本次董事会审议。

　　表决结果：

　　（1）董事（含兼任高级管理人员的董事）酬金表决情况

　　上述人员分别对其本人2024年度酬金方案进行了回避表决。

　　（2）其余离任及未兼任董事的高级管理人员酬金方案表决结果均为：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　详见本公司2024年年度报告正文。

　　四、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于聘用安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别为公司2025年度境内（含内控审计）及境外审计机构的议案》

　　本议案经公司第十届董事会独立审核委员会（审计委员会）第三次会议审议，全票通过，同意提交本次董事会审议。

　　根据独立审核委员会（审计委员会）的提议，建议2025年度股东大会聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所为公司2025年度境内（含内控审计）和境外审计机构。授权董事会任何一位执行董事根据其工作量，酌情厘定审计机构的报酬并与其签订有关服务协议等事宜。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　本议案将提呈公司2024年度股东大会审议批准。

　　五、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2025年度生产经营计划的议案》

　　公司2025年生产经营计划为：生产铜精矿含铜20万吨、阴极铜237万吨、黄金139吨、白银1286吨、硫酸653万吨、铜加工材201万吨。年度投资计划（含固定资产投资、股权投资）为人民币128.14亿元。授权公司管理层可根据市场情况变化，适时调整上述计划。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　六、审议通过了《江西铜业股份有限公司2024年度内部控制评价报告》

　　本议案已经公司第十届董事会独立审核委员会（审计委员会）第三次会议审议，全票通过，同意提交本次董事会审议。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　七、审议通过了《江西铜业股份有限公司2024年度环境、社会及管治报告》

　　本议案已经公司第十届董事会ESG发展委员会第一次会议审议，全票通过，同意提交本次董事会审议

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　八、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度计提资产减值准备的议案》

　　本议案已经公司第十届董事会独立审核委员会（审计委员会）第三次会议审议，全票通过，同意提交本次董事会审议。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　九、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》

　　本议案已经公司第十届董事会独立审核委员会（审计委员会）第三次会议审议，全票通过，同意提交本次董事会审议。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　十、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于独立董事独立性自查情况的议案》

　　表决结果：同意5票、反对0票、弃权0票

　　独立董事王丰、刘淑英、赖丹属关联董事，对本议案进行了回避表决。

　　十一、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于授权董事会办理公司债发行事宜的议案》

　　2024年4月23日，公司取得中国证券监督管理委员会《关于同意江西铜业股份有限公司向专业投资者公开发行公司债注册的批复》（证监许可〔2024〕643号），同意公司向专业投资者公开发行面值不超过100亿元公司债券的注册申请，有效期自批复同意注册之日起24个月内有效。

　　拟提请股东大会授权董事会办理公司债券发行相关事项，视市场行情和公司资金需求择机发行公司债券。

　　本次公司债的发行方案拟定如下：

　　（一）发行规模

　　公司拟发行规模不超过人民币100亿元（含100亿元）的公司债券。

　　（二）发行对象

　　本次公司债券拟面向专业机构投资者发行。

　　（三）债券期限

　　依据国家法律法规和其他规范性及监管机构的有关规定，根据公司和市场的实际情况确定。

　　（四）发行方式

　　本次债券将采取公开发行，拟分期发行。

　　（五）募集资金用途

　　公司通过本次发行债券所募集的资金拟用于偿还公司有息债务、补充流动资金或项目建设等符合国家法律法规规定的用途。

　　（六）公司已取得知名成熟发行人资质，本次公司债券发行将适用优化融资监管安排。

　　（七）关于本次发行公司债券的授权事项。

　　在上述授权基础上，同意董事会再授权由任意两名执行董事组成的董事小组，决定、办理及处理上述与本次公司债券发行及上市有关的一切事项。本次发行公司债券的决议有效期自股东大会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　本议案将提呈公司2024年度股东大会审议批准。

　　十二、审议通过了《江西铜业股份有限公司关于控股子公司江西铜业集团财务有限公司的风险持续评估报告》及《江西铜业股份有限公司涉及财务公司关联交易的专项说明》

　　本议案已经公司第十届董事会独立审核委员会（审计委员会）第三次会议审议，全票通过，同意提交本次董事会审议。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票

　　十三、审议通过了《江西铜业股份有限公司市值管理制度》

　　为加强公司市值管理工作，进一步规范公司市值管理行为，切实维护公司、中小股东、社会公众投资者及其他利益相关者的合法权益，实现公司价值最大化和股东利益最大化，审议通过了《江西铜业股份有限公司市值管理制度》。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票

　　十四、审议通过了关于召集、召开2024年度股东大会事宜及2024年度报告披露相关事项

　　公司将另行公告《江西铜业股份有限公司关于召开2024年度股东大会的通知》。

　　表决结果：同意8票、反对0票、弃权0票。

　　本次董事会会议表决通过的相关议案详情请见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本公司网站（www.jxcc.com）披露的相关公告。

　　特此公告。

　　江西铜业股份有限公司

　　董事会

　　2025年3月28日

　　证券代码：600362       证券简称：江西铜业     公告编号：临2025-011

　　债券代码：137816       债券简称：22江铜01

　　江西铜业股份有限公司

　　关于2024年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　江西铜业股份有限公司（以下简称本公司）于2025年3月27日召开了第十届董事会第八次会议，审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度计提资产减值准备的议案》，现将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：

　　根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定，为客观公允反映本公司截至2024年12月31日的财务状况和资产价值，本公司对合并范围内各项存在减值迹象的资产进行减值测试计算可回收金额，并根据减值测试结果对可回收金额低于账面价值的资产相应计提减值准备。于2024年度，本公司对各项资产共计提减值人民币125,528万元（若无特别说明，本公告中后述金额均为人民币万元）。

　　一、本次计提资产减值准备情况

　　2024年度计提减值主要项目如下：

　　（一）存货跌价准备

　　于2024年度，本公司对存货（含原料、在制品、库存商品等）以成本及可变现净值孰低计量，从而相应计提存货跌价准备65,850万元，包括子公司恒邦股份所计提的存货跌价准备14,553万元。本公司根据生产计划并结合市场需求进行存货采购用于生产，存货按照成本进行初始计量，并根据成本及可变现净值孰低原则计提存货跌价准备。

　　本公司长期实行稳健的经营政策，一直以来严格按照套期保值制度对外购铜原料进行保值，本公司在严格按照会计准则计提相应存货跌价准备的同时，密切关注铜等金属产品的变动趋势，加强对影响产品价格走势的各种因素的分析研究，此前高铜价采购的原料皆通过套期保值对冲了价格下跌风险，在持续套期保值的基础上及时优化策略，有效抵御了市场价格波动对本公司生产经营效益可能产生的不利影响。

　　（二）固定资产、无形资产、商誉及投资性房地产减值准备

　　根据《企业会计准则第8号-资产减值》规定，本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。对于资产存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，本公司将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　1、于2024年度，本公司注意到子公司江西电缆有限责任公司所持有的固定资产、无形资产以及本公司收购该公司形成的商誉均存在减值迹象，并按照《企业会计准则第8号—资产减值》规定分别对相应资产计提固定资产减值准备、无形资产减值准备以及商誉减值准备1,744万元、1,494万元以及1,719万元。

　　2、于2024年度，本公司对其他合并范围内的公司按照《企业会计准则第8号—资产减值》规定对相应资产进行减值测试，识别出部分固定资产无使用价值，全额计提固定资产减值准备24,744万元，部分投资性房地产因可收回金额下降，计提投资性房地产减值准备557万元。

　　（三）信用减值损失

　　于2024年度，本公司计提信用减值准备合计29,420万元，主要包括本年计提坏账准备34,801万元，以及转回坏账准备5,381万元。

　　其中，本公司本年计提应收账款坏账准备22,270万元，转回763万元；计提应收保理款减值准备4,038万元，转回3,112万元；计提其他应收款减值准备5,434万元，转回771万元；计提其他流动资产减值准备2,666万元；计提其他非流动资产减值准备393万元，以及转回一年内到期的其他非流动资产减值准备735万元。

　　二、本次计提资产减值准备对本公司损益的影响

　　本次计提资产减值准备计入本公司利润表中资产减值损失和信用减值损失科目。2024年度，本公司计提资产减值准备金额合计125,528万元，对本公司2024年度归属于母公司净利润的影响约为75,321万元。

　　三、董事会独立审核委员会（审计委员会）意见

　　本次计提资产减值准备已经公司第十届董事会独立审核委员会（审计委员会）第三次会议审议通过。

　　独立审核委员会（审计委员会）认为本公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和本公司相关会计政策的规定，符合本公司的实际情况；计提依据充分，决策程序合法，能够真实公允地反映本公司资产价值及财务状况，有助于为投资者提供更加真实可靠的会计信息，不存在损害本公司及股东利益的情形，同意本公司本次计提资产减值准备议案提交董事会审议。

　　四、董事会关于计提资产减值准备的意见

　　公司董事会认为：本公司依据《企业会计准则》及公司资产实际情况计提资产减值准备，依据充分，公允反映本公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　　五、监事会关于计提资产减值准备的审核意见

　　监事会认为：本公司按照《企业会计准则》有关规定计提资产减值准备，符合本公司实际情况，决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

　　六、备查文件目录

　　（一）江西铜业股份有限公司第十届董事会第八次会议决议

　　（二）江西铜业股份有限公司第十届董事会独立审核委员会（审计委员会）第三次会议决议

　　（三）江西铜业股份有限公司第十届监事会第三次会议决议

　　特此公告。

　　江西铜业股份有限公司

　　董事会

　　2025年3月28日

　　证券代码：600362      证券简称：江西铜业     公告编号：临2025-012

　　债券代码：137816       债券简称：22江铜01

　　江西铜业股份有限公司

　　关于续聘2025年度审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟聘任的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称安永华明）

　　● 续聘会计师事务所的简要原因：鉴于安永华明的行业地位、执业质量和社会形象以及在为公司提供财务审计工作中恪尽职守，遵循独立、客观、公正的原则，顺利完成了公司2024年度财务报告及内部控制审计工作。根据财政部、国务院国资委及证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定、《江西铜业股份有限公司章程》中关于聘任会计师事务所的有关规定及公司董事会审计委员会关于聘任会计师事务所的建议，公司董事会决定继续聘任安永华明为公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构。本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1.基本信息。

　　安永华明于1992年9月成立，2012年8月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室。截至2024年末拥有合伙人251人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至2024年末拥有执业注册会计师逾1,700人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过1,500人,注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师近500人。安永华明2023年度经审计的业务总收入人民币59.55亿元，其中，审计业务收入人民币55.85亿元，证券业务收入人民币24.38亿元。2023年度A股上市公司年报审计客户共计137家，收费总额人民币9.05亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商务服务业等。本公司同行业上市公司审计客户3家。

　　2.投资者保护能力

　　安永华明具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，保险涵盖北京总所和全部分所。已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币2亿元。安永华明近三年不存在任何因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。

　　3.诚信记录

　　安永华明近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次、自律监管措施0次、纪律处分0次。13名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施4次、自律监管措施1次和纪律处分0次；2名从业人员近三年因个人行为受到行政监管措施各1次，不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项不影响安永华明继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

　　（二）项目信息

　　1.基本信息

　　项目合伙人为宋从越先生,于2007年成为注册会计师、2002年开始从事上市公司审计、2007年开始在本所执业、2022年开始为本公司提供审计服务；近三年签署/复核3家上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括有色金属冶炼及压延加工业、专用设备制造业和计算机、通信和其他电子设备制造业。

　　签字注册会计师为汪洋一粟先生,于2016年成为注册会计师、2012年开始从事上市公司审计、2012年开始在本所执业、2022年开始为本公司提供审计服务；近三年签署/复核1家上市公司年报/内控审计，涉及的行业为有色金属冶炼及压延加工业。

　　质量控制复核人为梁宏斌先生，于2005年成为注册会计师、2000年开始从事上市公司审计、2004年开始在本所执业、2024年开始为本公司提供复核服务；近三年签署/复核3家上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括制造业、租赁和商务服务业和生物医药行业。

　　2.诚信记录

　　项目合伙人宋从越先生、签字注册会计师汪洋一粟先生和质量控制复核人梁宏斌先生近三年均未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，或受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

　　3.独立性

　　安永华明及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　4.审计收费

　　本公司2024年境内外审计费用合计人民币1,495万元（含内部控制审计费用人民币100万元），2025年公司将综合考虑业务规模、审计工作量等因素与安永华明厘定相应费用，最终审计费用须经公司股东大会审议。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议意见

　　公司独立审核委员会（审计委员会）一致认为，安永华明在为公司提供财务审计和内部控制审计工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的原则，顺利完成了公司2024年度财务报告及内部控制审计工作，切实履行了审计机构应尽的职责。安永华明已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力。同意向董事会提议续聘安永华明为公司2025年度审计机构。

　　（二）董事会的审议和表决情况

　　公司于2025年3月27日召开的第十届董事会第八次会议审议通过了《江西铜业股份有限公司关于续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别为公司2025年度境内（含内控审计）及境外审计机构的议案》，议案得到所有董事一致表决通过。

　　（三）生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　三、报备文件

　　（一）江西铜业股份有限公司第十届董事会第八次会议决议

　　（二）江西铜业股份有限公司第十届董事会独立审核委员会（审计委员会）第三次会议决议

　　特此公告。

　　江西铜业股份有限公司

　　董事会

　　2025年3月28日

　　证券代码：600362       证券简称：江西铜业     公告编号：临2025-013

　　债券代码：137816       债券简称：22江铜01

　　江西铜业股份有限公司

　　关于2024年度利润分配方案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 每股分配比例：A股每股派发现金红利0.7元（含税）。

　　● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　● 如在本公告披露之日起至实施权益分派的股权登记日期间，公司总股本发生变化的，则以未来实施分配方案的股权登记日的总股本扣减回购专用证券账户中股份数为基数，按照每股分配金额不变的原则对总额进行调整，并将另行公告具体调整情况。

　　一、利润分配方案内容

　　经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度归属于上市公司股东的净利润为6,962,197,980元，截至2024年12月31日，公司累计未分配利润为45,120,619,754元。经董事会决议，本次利润分配方案如下：

　　根据《上市公司股份回购规则》等有关规定，上市公司回购专用证券账户中的股份，不享有利润分配权利。公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利7元（含税），不实施资本公积金转增股本，也不送股。

　　截至2025年3月27日，公司总股本3,462,729,405股，扣除公司回购专用证券账户中股份数10,441,768股,以3,452,287,637股为基数，合计拟派发现金红利2,416,601,345.90元（含税），占2024年度归属于上市公司股东的净利润比例为34.71%。

　　如在本公告披露之日起至实施权益分派的股权登记日期间，公司总股本发生变化的，则以未来实施分配方案的股权登记日的总股本扣减回购专用证券账户中股份数为基数，按照每股分配金额不变的原则对分配总额进行调整，并将另行公告具体调整情况。

　　本次利润分配方案已经公司第十届董事会第八次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2025年3月27日召开第十届董事会第八次会议，审议通过了《江西铜业股份有限公司关于2024年度利润分配方案的议案》，会议应参加董事8人，实际参加董事8人，同意8票，反对0票，弃权0票。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　特此公告。

　　江西铜业股份有限公司

　　董事会

　　2025年3月28日