中远海运发展股份有限公司 2024年年度报告摘要

　　公司代码：601866                                                  公司简称：中远海发

　　第一节 重要提示

　　1、 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3、 公司全体董事出席董事会会议。

　　4、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司2024年末期拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除届时回购专用账户上股份数后的股本为基数，向全体股东派发末期股息每10股0.19元（含税），剩余未分配利润全部结转下年度。

　　第二节 公司基本情况

　　1、 公司简介

　　2、 报告期公司主要业务简介

　　2024年，全球经济温和复苏带动贸易增长，航运市场运输需求稳步提升，行业机构数据显示，全年集装箱运输市场需求增长5%左右，尽管市场运力同比增幅达10%以上，但受地缘政治局势、部分港口拥堵等因素影响，市场供需格局改善，集装箱运输市场总体呈现稳中向好行情。

　　报告期内，集装箱租造市场方面，整体需求受多方面因素叠加影响逐步回暖并稳步上升，对外贸易稳定复苏、集装箱运输行业新运力增长以及旧箱更新需求对市场提供韧性支撑；另一方面，红海局势对集装箱周转效率的影响，进一步催化市场需求增加。船舶租赁市场方面，随着全球贸易的持续增长和航运需求的稳定增加，航运市场船队需求增长，船舶租赁行业市场规模持续扩大。与此同时，航运业绿色低碳转型进程加速，驱动船舶更新升级需求显著增长。

　　公司围绕航运物流产业主线，专注于以集装箱制造、集装箱租赁、航运租赁为核心业务，以投资管理为支撑的一体化发展，聚焦厚植航运产融根基，不断增强“产、融、投”核心优势，培育发展新质生产力，努力打造具有中远海运特色的世界一流航运产融运营商。

　　（一）集装箱制造业务

　　中远海发通过全资子公司上海寰宇物流装备有限公司从事国际标准干货箱、冷藏箱、特种集装箱的研究开发和生产销售，为全球第二大的集装箱制造商，客户涵盖全球知名班轮公司和各大租箱公司。公司持续深化集装箱智能制造，以科技创新、绿色低碳转型为抓手增强竞争优势，强化集装箱租造协同，提升“集装箱+”定制能力，打造世界一流物流装备科技企业。

　　（二）集装箱租赁业务

　　中远海发通过全资子公司佛罗伦国际有限公司从事集装箱租赁、管理和销售，规模位居行业前列，业务遍及全球。公司不断强化集装箱全生命周期的资产运作能力，巩固并稳步拓展业务规模，持续优化经营网络的全球化布局，聚力数字化赋能，具有集装箱领域独一无二的租造协同能力和影响力。

　　（三）航运租赁业务

　　中远海发主要致力于集装箱船舶、干散货船舶等多种船型的经营租赁和融资租赁，在船舶租赁领域位居国内市场前列。公司把握航运产业绿色低碳化转型机遇，优化内外部资源配置，充分发挥产业链协同优势，强化产融协同效应，聚焦各类航运资产全生命周期各环节服务需求，为航运业船队发展提供优质解决方案。

　　（四）投资管理业务

　　中远海发围绕航运物流主业，强化产融结合，持续优化投资组合。同时，把握航运业发展契机，围绕数字智能和绿色发展，挖掘投资机会，努力实现资本与产业的协同发展。

　　3、 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用      √不适用

　　4、 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5、 公司债券情况

　　√适用    □不适用

　　5.1 公司所有在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　单位:元  币种:人民币

　　5.2 报告期内债券的付息兑付情况

　　5.3 报告期内信用评级机构对公司或债券作出的信用评级结果调整情况

　　□适用 √不适用

　　5.4 公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　√适用    □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　第三节 重要事项

　　1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　本公司2024年全年实现营业收入人民币2,762,739.86万元，较去年同期上升76.70%，税前利润总额为人民币176,123.23万元，较去年同期上升27.39%；归属于上市公司股东的净利润为人民币168,594.66万元，较去年同期上升19.64%。

　　● 分部运营情况分析

　　1.集装箱制造业务分析

　　1）营业收入

　　集装箱制造业务营业收入为人民币2,366,069.39万元，较去年同期人民币1,056,746.44万元增长123.90%。主要是集装箱市场回暖，新箱需求增加所致。本期间销售集装箱179.59万TEU,较上期59.06万TEU增长204.08%。

　　2）营业成本

　　集装箱制造业务营业成本主要包括原材料成本、运输成本、职工薪酬以及折旧费等。2024年本公司集装箱制造业务营业成本为人民币2,237,735.01万元，较去年同期人民币948,444.59万元增长135.94%。主要是销量增加致材料、人工等生产成本相应增加。

　　2.集装箱租赁业务分析

　　1）营业收入

　　集装箱租赁、管理及销售业务营业收入为人民币521,735.30万元，较去年同期人民币495,921.04万元增长5.21%，主要伴随集装箱市场回暖，公司集装箱出租量同比上升所致。

　　2）营业成本

　　集装箱租赁业务营业成本主要包括集装箱的折旧及维护成本、出售约满退箱之账面净值及融资租赁业务承担的利息成本等。2024年集装箱租赁、管理及销售成本为人民币323,310.08万元，较去年同期人民币284,244.70万元上升13.74%，主要受本期集装箱资产规模增长影响，集装箱折旧成本同比增加。

　　3.航运租赁业务分析

　　1）营业收入

　　航运租赁业务营业收入为人民币229,713.99万元，较去年同期人民币247,307.30万元下降7.11%，主要由于融资租赁船队规模同比减少所致。截至2024年12月31日，公司船舶经营性租赁资产保持稳定，船舶融资租赁资产数量同比减少4.39%。

　　2）营业成本

　　航运租赁业务成本主要包括船舶折旧和利息费用。2024年航运租赁业务成本为人民币81,793.81万元，较去年同期人民币88,439.21万元减少7.51%，主要由于融资租赁船队规模同比减少所致。

　　4.投资管理业务分析

　　截至2024年12月31日，公司股权投资业务情况详见第三节管理层讨论与分析第五点：报告期内主要经营情况之第五点“投资状况分析”。

　　● 流动资金、资本及债务情况

　　1.流动资金及借款分析

　　本公司流动资金的主要来源为经营业务的现金流量及短期银行贷款。本公司的现金主要用作运营成本支出、偿还贷款、购建船舶、购置集装箱及支持本公司开展融资租赁业务。于本期间，本公司的经营现金流入净额为人民币670,405.93万元。本公司于2024年12月31日持有现金及现金等价物为人民币867,721.55万元。

　　于2024年12月31日，本公司的银行及其他类型借款合计人民币7,580,605.53万元，到期还款期限分布在2025年至2036年期间，需分别于一年内还款为人民币3,249,380.27万元，于第二年内还款为人民币2,391,208.89万元，于第三年至第五年还款为人民币1,501,800.12万元及于五年后还款为人民币438,216.25万元。

　　本公司的长期银行贷款主要用作开展融资租赁业务、购建船舶、采购集装箱。于2024年12月31日，本公司的长期银行及其他贷款由共值人民币2,073,442.36万元的若干集装箱及船舶作为抵押物和共值人民币434,320.65万元的应收融资租赁款作为担保。

　　于2024年12月31日，本公司持有公司债共计人民币1,200,000.00万元，债券募集资金用于归还到期债务。

　　本公司的人民币定息借款为485,430.42万元，美元定息借款139,268.08万美元（相当于人民币1,001,114.68万元），浮动利率人民币借款为1,145,230.00万元，浮动利率美元借款为688,446.72万美元（相当于人民币4,948,830.43万元）。本公司的借款以人民币或美元结算，而其现金及现金等价物主要以人民币及美元持有。

　　本公司预期日常的流动资金和资本开支等有关资金需要，可由本公司通过内部现金流量或外部融资应付。董事会将不时检查本公司营运的现金流量。本公司计划维持适当的股本及债务组合，以确保具备合理的资本结构。

　　2.债务比率分析

　　于2024年12月31日，本公司的净负债比率为259.26%，较2023年12月31日下降4.03个百分点，因为本期压降负债规模所致。

　　3.外汇风险分析

　　本公司集装箱制造、集装箱租赁及航运租赁相关的收入及成本以美元结算或以美元计价。因此，人民币汇率变动对经营净收入产生的影响能在一定程度上得以自然冲销。于本期间，本公司产生汇兑收益人民币40,690.97万元，主要是由于本期美元汇率波动所致；外币报表折算差额增加归属于上市公司股东权益为人民币11,574.00万元。本公司未来将继续密切关注人民币及国际主要结算货币的汇率波动，减少汇率敞口，降低汇率变动带来的影响。

　　4.资本开支分析

　　截至2024年12月31日，本公司用于添置集装箱、机器设备、船舶及其他开支为人民币769,607.16万元，用于购买融资租赁资产开支人民币221,935.07万元。

　　5.资本承担分析

　　于2024年12月31日，本公司就已签订尚未支付的固定资产的资本承担为人民币1,049,467.82万元，本公司已签订投资协议，尚未支付的认缴投资款人民币6,737.80万元。

　　● 所得税

　　截至2024年12月31日，本公司及其他境内子公司所适用的企业所得税税率为25%、15%。

　　根据所得税税法的有关规定，本公司就来源于境外子公司之利润应在其子公司宣告发放股利时缴纳企业所得税。根据有关规定，本公司按照其适用税率就境外子公司之利润缴纳所得税。

　　2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用      √不适用

　　董事长：张铭文

　　董事会批准报送日期：2025年3月28日

　　证券简称：中远海发        证券代码：601866        公告编号：临2025-006

　　中远海运发展股份有限公司

　　第七届监事会第十二次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　中远海运发展股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“中远海发”）第七届监事会第十二次会议的通知和材料于2025年3月18日以书面和电子邮件方式发出。本次会议于2025年3月28日以现场会议结合视频连线方式召开，应出席会议的监事3名,实际出席会议的监事3名，有效表决票为3票。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、公司《章程》等法律法规的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议审议并通过了以下议案：

　　（一） 审议通过《关于本公司2024年度监事会报告的议案》

　　表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过。

　　（二） 审议通过《关于本公司2024年度财务报告的议案》

　　表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过。

　　（三） 审议通过《关于本公司2024年末期利润分配及提请股东大会授权董事会决定2025年中期利润分配具体方案的议案》

　　表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。

　　在保证公司正常经营和长期发展的前提下，兼顾股东的即期利益与长远利益，公司董事会决定公司2024年度末期利润分配方案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户上的股份数(如有)后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.19元（含税），其余未分配利润全部结转下年度。

　　根据上海证券交易所及香港联合交易所有限公司的有关规定，公司已回购但尚未注销的A股及H股股份不享有利润分配的权利。截至本公告披露日，公司总股本13,575,938,612股，存放于公司回购专用账户A股股份92,943,992股、H股股份147,101,000股，以总股本扣除公司该等已回购但尚未注销的股份数后的13,335,893,620股计算，合计拟派发现金红利约人民币2.53亿元（含税）。

　　详情请参见本公司同步于指定媒体刊登的《中远海发2024年末期利润分配方案的公告》（公告编号：临2025-007）。

　　表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。

　　同时，经监事会一致审议通过，同意提请股东大会授权董事会决定公司2025年中期利润分配具体方案及全权办理中期利润分配的相关事宜，即在满足《公司章程》相关现金分红条件下，董事会可以决定采用现金分红进行2025年中期利润分配，现金分红总额为不超过公司2025年上半年实现的归属于上市公司股东净利润的30%，是否实施中期利润分配及具体分配金额等具体分配方案由董事会根据2025年半年度业绩及公司资金需求状况确定。

　　表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过。

　　（四） 审议通过《关于本公司2024年度报告及年度业绩公告的议案》

　　表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。

　　监事会同意公司2024年度报告和业绩公告，并出具如下审核意见：

　　1、公司2024年度报告的编制和审议程序符合法律、法规和本公司《章程》的有关规定；

　　2、公司2024年度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实反映出公司报告期内的经营情况和财务状况等事项；

　　3、公司监事会提出本意见前，没有发现参与公司2024年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　公司2024年度报告全文及摘要同步在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及公司网站（http://development.coscoshipping.com）刊登；公司2024年度报告摘要同步在《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》和《证券时报》上刊登；公司2024年度业绩公告同步在香港联交所网站（http://www.hkexnews.hk）及公司网站（http://development.coscoshipping.com）刊登。

　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过。

　　（五） 审议通过《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》

　　表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。

　　（六） 审议通过《关于本公司2024年度内部控制评价报告的议案》

　　表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。

　　三、报备文件

　　第七届监事会第十二次会议决议。

　　特此公告。

　　中远海运发展股份有限公司监事会

　　2025年3月28日

　　股票简称：中远海发        股票代码：601866       公告编号：临2025-007

　　中远海运发展股份有限公司

　　关于2024年末期利润分配方案公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 公司2024年末期利润分配方案：每10股派发现金红利0.19元（含税）。

　　● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户上的股份数（如有）后的股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　● 如本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因股份回购、股票期权行权等致使公司可参与权益分派的总股本发生变动的，公司将按照每股分配金额不变的原则，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

　　一、 利润分配方案内容

　　经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计，截至2024年12月31日，中远海运发展股份有限公司（以下简称“公司”）母公司报表中期末未分配利润为人民币1,389,788,665.73元。经董事会、监事会决议，公司2024年末期拟以实施权益分配股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户上的股份数（如有）后的股本为基数分配利润。

　　（一）本次利润分配方案如下：

　　1、上市公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.19元（含税）。

　　根据上海证券交易所及香港联合交易所有限公司的有关规定，公司已回购但尚未注销的A股及H股股份不享有利润分配的权利。截至本公告披露日，公司总股本13,575,938,612股，存放于公司回购专用账户A股股份92,943,992股、H股股份147,101,000股，以总股本扣除公司该等已回购但尚未注销的股份数后的13,335,893,620股计算，合计拟派发现金红利约人民币2.53亿元（含税）。本年度公司现金分红（包括中期已分配的现金红利）总额约人民币5.11亿元；本年度公司以现金为对价，采用集中竞价方式回购A股股份支付的总金额约人民币1.08亿元，现金分红和回购金额合计约人民币6.19亿元，约占本年度归属于上市公司股东净利润的比例36.70%。

　　如本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因公司股份回购、股票期权行权等致使公司可参与权益分派的总股本发生变动的，公司将按照每股分配金额不变的原则，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

　　本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

　　（二）公司不存在《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　注：按照《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》相关规定，上表“回购注销总额”是指公司在上述年度回购并完成注销的本公司A股股份对应的回购金额。

　　二、公司履行的决策程序

　　公司于2025年3月28日召开第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十二次会议，经审议一致通过此次利润分配方案，本方案符合公司章程规定的利润分配政策，此次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　特此公告。

　　中远海运发展股份有限公司董事会

　　2025年3月28日

　　证券简称：中远海发        证券代码：601866        公告编号： 临2025-011

　　中远海运发展股份有限公司

　　关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、 募集资金基本情况

　　（一） 募集资金金额及到位时间

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准中远海运发展股份有限公司向中远海运投资控股有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的批复》（证监许可[2021]3283号）核准，中远海运发展股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“中远海发”）向包含中国海运集团有限公司在内的8名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票530,434,782股（以下简称“本次发行”），发行价格2.76元/股，募集资金总额为人民币1,463,999,998.32元，扣除发行费用人民币3,095,043.48元（含增值税）后，募集资金净额为人民币1,460,904,954.84元。

　　上述募集资金已于2021年12月16日全部到账，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行的募集资金到达本公司账户情况进行了审验，并于2021年12月 17日出具了《中远海运发展股份有限公司非公开发行股份募集资金的验资报告》（XYZH/2021BJAA131539）。为了规范募集资金管理，保护投资者的合法权益，本公司及实施募集资金投资项目的子公司与独立财务顾问、募集资金专户开户银行签订了《募集资金专户储存三方监管协议》及《募集资金专户储存四方监管协议》，开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。

　　（二） 募集资金本年度使用金额及年末余额

　　截至2024年12月31日止，本公司募集资金使用情况如下：

　　单位：元

　　二、 募集资金管理情况

　　（一） 募集资金的管理情况

　　为规范本公司募集资金的管理、存放和使用，保护投资者的合法权益，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规，本公司制定了《募集资金管理制度》。

　　根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储。本公司已在国家开发银行上海市分行设立募集资金专项账户，对募集资金专户资金的存放和使用进行专户管理，并于2022年1月与独立财务顾问中国国际金融股份有限公司、国家开发银行上海市分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

　　同时，本公司募投项目实施主体子公司寰宇东方国际集装箱（启东）有限公司、寰宇东方国际集装箱（青岛）有限公司、寰宇东方国际集装箱（宁波）有限公司和上海寰宇物流科技有限公司已分别在中国银行股份有限公司上海市分行设立募集资金专项账户，对募集资金专户资金的存放和使用进行专户管理，并于2022年2月分别与本公司、独立财务顾问中国国际金融股份有限公司以及中国银行股份有限公司上海市分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

　　（二） 募集资金专户存储情况

　　截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

　　单位：元

　　注：上述募集资金专户均已经注销，节余资金利息2,344.46元结转到公司其他银行账户。

　　三、 本年度募集资金实际使用情况

　　（一） 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

　　截至2024年12月31日，募集资金实际使用情况详见附表“募集资金使用情况对照表”。

　　（二） 募投项目先期投入及置换情况

　　报告期内，本公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况。

　　（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　报告期内，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

　　（四） 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

　　报告期内，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。

　　（五） 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

　　本公司本次发行不存在超募资金。

　　（六） 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

　　本公司本次发行不存在超募资金。

　　（七） 节余募集资金使用情况

　　截至 2024年12月31日，本公司本次发行募投项目已全部实施完毕，公司将节余资金利息2,344.46元用于永久性补充流动资金，本公司已于2024年12月25日前完成所有募集资金专户的销户。

　　（八） 募集资金使用的其他情况

　　无。

　　四、 变更募投项目的资金使用情况

　　截至2024年12月31日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

　　五、 募集资金使用及披露中存在的问题

　　截至2024年12月31日，本公司已按相关法律法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

　　六、 会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

　　信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2025BJAA13B0278）。报告认为：中远海发上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了中远海发2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

　　七、 独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

　　经核查，独立财务顾问认为：公司2024年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金的实际使用和存放情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。本独立财务顾问对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议。

　　特此公告。

　　中远海运发展股份有限公司董事会

　　2025年3月28日

　　● 上网文件

　　（一）中国国际金融股份有限公司出具的《关于中远海运发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》；

　　（二）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于中远海运发展股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2025BJAA13B0278）。

　　附表

　　募集资金使用情况对照表

　　单位：万元

　　注1：该项目产生的税后内部收益率需待整个项目周期结束时运算得出，截至2024年12月31日，本年度项目产生的净利润约为248万元。

　　注2：该项目产生的税后内部收益率需待整个项目周期结束时运算得出，截至2024年12月31日，本年度项目产生的净利润约为4,729万元。

　　注3：该项目产生的税后内部收益率需待整个项目周期结束时运算得出，项目达产后截至2024年12月31日，项目产生的净利润约为1,660万元。

　　注4：该项目不直接产生经济效益，项目通过信息化系统升级改造，提高在生产、销售、采购、研发等业务中的执行效率及管理能力，提升信息化服务能力和运营水平。

　　股票简称：中远海发        股票代码：601866        公告编号： 临2025-008

　　中远海运发展股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 经中远海运发展股份有限公司（以下简称“中远海发”、“公司”）第七届董事会审核委员会第十三次会议和第七届董事会第二十三次会议先后审议通过，公司拟续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）为公司2025年度A股财务报告审计师及内部控制审计师，续聘信永中和（香港）会计师事务所有限公司（以下简称“信永香港”）为公司2025年度H股财务报告审计师。

　　一、聘任A股及H股审计师情况

　　（一）拟聘任A股财务报告审计师及内部控制审计师的基本情况

　　1、机构信息

　　（1）基本信息

　　名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

　　成立日期：2012年3月2日

　　组织形式：特殊普通合伙企业

　　注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层

　　首席合伙人：谭小青先生

　　截止2024年12月31日，信永中和合伙人(股东)259人，其中具有执业注册会计师1780人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。

　　信永中和2023年度业务收入为40.46亿元，其中，审计业务收入为30.15亿元，证券业务收入为9.96亿元。2023年度，信永中和上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同行业上市公司审计客户家数为19家。

　　（2）投资者保护能力

　　信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　（3）诚信记录

　　信永中和会计师事务所截至2024年12月31日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次和纪律处分0次。涉及53名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施17次、自律监管措施10次和纪律处分1次。

　　2、项目信息

　　（1）基本信息

　　拟签字项目合伙人：王辉先生，2001年获得中国注册会计师资质，2007年开始从事上市公司审计，2018年开始在信永中和执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司共9家。

　　拟担任质量控制复核合伙人：谭小青先生，1993年获得中国注册会计师资质，2003年开始从事上市公司审计，1999年开始在信永中和执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司共9家。

　　拟签字注册会计师：张迎宾先生，2007年获得中国注册会计师资质，2010年开始从事上市公司审计，2019年开始在信永中和执业，2023年开始为本公司提供审计服务。

　　（2）诚信记录

　　信永中和服务本公司项目的项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，或受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。

　　（3）独立性情况

　　信永中和及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　（4）审计收费

　　本期财务报告审计费用为528万元（含税），内控审计费用为92万元（含税），合计620万元（含税），系按照信永中和提供审计服务所需的人数以及人员级别、工作天数和相应收费标准收取的服务费用。

　　公司2025年度财务报告及内部控制审计费用价格较2024年度无变化。

　　（二）拟聘任H股财务报告审计师情况简介

　　经公司第七届董事会审核委员会第十三次会议、公司第七届董事会第二十三次会议审议通过，公司拟续聘信永香港为公司2025年度H股财务报告审计师，审计费用为496万元（含税）人民币。

　　上述续聘会计师事务所议案尚需提交公司股东大会进一步审议。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　1、公司董事会审核委员会审核意见

　　经公司第七届董事会审核委员会第十三次会议审议，审核委员会一致认为：信永中和及信永香港在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，建议同意续聘信永中和为公司2025年度A股财务报告审计师及内部控制审计师，续聘信永香港为公司2025年度H股财务报告审计师。

　　2、董事会的审议和表决情况

　　公司第七届董事会第二十三次会议的通知和材料于2025年3月14日以电子邮件方式发出，会议于2025年3月28日以现场会议结合视频连线方式召开。会议一致审议通过了《关于续聘公司2025年度A+H股财务报告审计师、内部控制审计师的议案》，拟续聘信永中和为公司2025年度A股财务报告审计师及内部控制审计师，续聘信永香港为公司2025年度H股财务报告审计师。

　　3、生效日期

　　本次续聘会计师事务所尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日生效。

　　● 报备文件

　　1、第七届董事会第二十三次会议决议

　　2、审核委员会审议情况的书面文件

　　特此公告。

　　中远海运发展股份有限公司董事会

　　2025年3月28日

　　证券代码：601866          证券简称：中远海发        公告编号：临2025-009

　　中远海运发展股份有限公司关于

　　子公司开展货币类金融衍生业务的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 公司所属子公司为合理控制利率、汇率风险，秉持中性的风险管理原则，拟开展货币类金融衍生业务，交易品种包括利率掉期、交叉货币掉期、外汇远期等，2025年度交易额度为24.3亿美元、7.4亿元人民币，本年度金融衍生业务的发生规模不超过上述额度，不涉及保证金和权利金。上述额度业务开展期限为2025年3月28日至2025年12月31日。

　　● 公司第七届董事会第二十三次会议已审议通过《关于本公司所属子公司申请2025年度货币类金融衍生业务额度的议案》。该事项无需提交公司股东大会审议。

　　● 风险提示：公司所属子公司开展货币类金融衍生业务以控制利率、汇率风险为目的，但仍存在一定的市场风险、履约风险、法律风险及境外交易风险等。敬请投资者注意投资风险。

　　中远海运发展股份有限公司（简称“公司”）于2025年3月28日召开第七届董事会第二十三次会议，会议一致审议通过了《关于本公司所属子公司申请2025年度货币类金融衍生业务额度的议案》。现将相关事项公告如下：

　　一、交易情况概述

　　（一）交易目的

　　公司所属子公司为合理控制利率、汇率风险，秉持中性的风险管理原则，拟开展货币类金融衍生业务。具体项目如下：

　　公司所属子公司存在一定的美元净资产敞口，通过外汇远期交易能够有效控制汇率波动时产生的风险；公司所属子公司可通过交叉货币掉期、利率掉期交易将浮动利率贷款转换为固定利率贷款，以控制利率波动的市场风险。（以下简称“本交易”）

　　本交易有真实的业务背景和客观的业务需要，资金使用安排合理。本交易中，套期工具与被套期项目在经济关系、套期比率、时间都满足套期有效性。套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度，可实现套期保值的目的。

　　（二）交易额度

　　2025年度交易额度为24.3亿美元、7.4亿元人民币，其中，远期结汇套保额度为12亿美元、利率掉期额度7.8亿美元和7.4亿元人民币、交叉货币掉期额度4.5亿美元，本年度金融衍生业务的发生规模不超过上述额度，不涉及保证金和权利金。上述额度业务开展期限为2025年3月28日至2025年12月31日。董事会同意授权公司总经理或总会计师在上述额度内核批具体货币类金融衍生业务实施方案。

　　（三）资金来源

　　自有资金，不涉及募集资金。

　　（四）交易方式

　　1、交易地点和场所：在境内或境外以场外交易方式进行。

　　本交易产品结构清晰，有真实的业务背景和客观的业务需要，具有合理性和必要性。

　　2、交易对方：为具有货币类金融衍生业务经营资质和信用评级良好的金融机构。

　　3、交易合同主要条款：2025年度新增货币类金融衍生业务合同尚未签订,合同生效条件、附加条件以及争议处理方式等条款以正式签订的合同为准。

　　（五）额度使用期限

　　上述额度使用期限为2025年3月28日至2025年12月31日。

　　二、审议程序

　　公司第七届董事会第二十三次会议审议通过《关于本公司所属子公司申请2025年度货币类金融衍生业务额度的议案》，本项议案无需提交股东大会审议。

　　三、交易风险分析及风险控制措施

　　交易风险分析：第一，市场风险，即因金融市场价格波动，导致金融衍生交易可能出现亏损的市场风险。第二，履约风险，即因交易对方可能不履行或不完全履行衍生品合约，导致公司产生经济损失或其他损失的履约风险。第三，法律风险，即因相关法律变化或交易对手违反相关法律制度造成合约无法正常履行，导致可能给公司带来损失的法律风险。第四，境外交易风险，如金融衍生交易在境外开展，可能发生交易所在地政治、经济和法律风险的境外交易风险。

　　风险控制措施：公司在遵守国家相关法律、法规及规范性文件规定前提下，开展货币类金融衍生业务，公司具体实施金融衍生业务遵循中远海发资【2024】217号《中远海运发展股份有限公司货币类金融衍生业务实施细则》操作。公司严格执行前中后台岗位、人员分离原则，由公司管理层审批交易，交易人员、品种及额度明确，按规定程序审批后进行操作。公司对保证金账户实行专门管理，截至目前未发生保证金交易。公司风险监控措施完善，截至目前未发生应报告的重大风险事件。

　　四、交易对公司的影响及相关会计处理

　　公司子公司开展上述货币类金融衍生业务有利于控制利率、汇率风险，不影响公司日常资金的正常周转及公司主营业务的正常开展。

　　公司按照《企业会计准则第24号—套期会计》进行套期保值有效性测试。符合套期确认条件的金融衍生业务，按照《企业会计准则第24号—套期会计》进行会计处理。

　　五、备查文件

　　中远海运发展股份有限公司关于2025年度货币类金融衍生交易额度的可行性分析报告。

　　特此公告。

　　中远海运发展股份有限公司董事会

　　2025年3月28日

　　证券代码：601866          证券简称：中远海发        公告编号：临2025-010

　　中远海运发展股份有限公司

　　关于申请注册及发行债务融资工具的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　为保证中远海运发展股份有限公司（以下称“公司”）经营发展的需求，进一步拓宽公司融资渠道，根据中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》、中国银行间市场交易商协会《非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程》等有关规定，结合公司发展需要，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行债务融资工具，具体情况如下：

　　一、本次债务融资工具注册及后续发行的基本方案

　　（一）注册主体：中远海运发展股份有限公司；

　　（二）注册品种：统一注册品种包括超短期融资券、中期票据等，具体发行品种拟提请股东大会授权董事会并由董事会授权董事总经理或总会计师于发行阶段确定；

　　（三）注册规模：公司拟按统一注册模式向中国银行间市场交易商协会申请注册债务融资工具，注册阶段不设置注册额度，发行余额不超过120亿元。董事会拟提请股东大会授权董事会并由董事会授权董事总经理或总会计师于发行阶段批准每期发行品种、规模及期限等要素；

　　（四）期限：本次注册获得批准后，公司发行的债务融资工具期限均不超过20年（含20年），相关品种的期限将依据监管要求、资金需求和市场情况等因素综合确定；

　　（五）融资成本：每期发行的债务融资工具的利率将根据市场情况确定。公司将密切关注市场波动，选择合适的时间窗口择机发行，严格控制发行价格；

　　（六）发行方式：公司每期发行均采用簿记建档，面向银行间债券市场的机构投资者发行；

　　（七）中介机构选聘：董事会拟提请股东大会授权董事会并由董事会授权董事总经理或总会计师，于申请注册及发行阶段根据公司《采购及供应商管理办法》，通过组织设立选聘工作小组，择优选用承销商、评级和法律服务等机构；

　　（八）担保条款：本次注册发行的各期债务融资工具均无担保；

　　（九）决议有效期：本次注册相关事宜的决议自股东大会审议通过之日起生效，有效期至本次注册经中国银行间市场交易商协会批准之日起24个月届满日止。

　　二、本次注册及后续发行的授权事项

　　根据《公司法》《证券法》《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》等法律法规及公司章程的有关规定，公司董事会提请股东大会授权董事会并由董事会授权董事总经理或总会计师，处理与债务融资工具相关的注册、发行及存续及兑付本息等有关事宜。

　　若董事会或董事会的授权人士已于授权有效期内决定有关债务融资工具的发行或部分发行，且公司亦在授权有效期内取得监管部门的发行批准、许可、备案或登记的（如适用），则公司可在该等批准、许可、备案或登记确认的有效期内完成有关债务融资工具的发行或部分发行。

　　三、本次注册发行债务融资工具审批程序

　　本次注册债务融资工具事宜已经公司第七届董事会第二十三次会议审议通过，尚需提交股东大会审议，审议通过后向监管部门申报，且最终以经中国银行间市场交易商协会注册的方案为准，后续发行根据公司有关规定由公司经营层审批后进行实施。

　　公司本次注册发行债务融资工具事宜能否获得批准注册具有不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　中远海运发展股份有限公司董事会

　　2025年3月28日