山东高速股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：600350          证券简称：山东高速      公告编号：2025-019

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更是根据财政部相关规定对山东高速股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计科目核算和列报进行的相应变更。

　　● 本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的原因

　　（1）2023年8月1日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布《关于印发＜企业数据资源相关会计处理暂行规定＞的通知》（财会〔2023〕11号）（以下简称“《暂行规定》”），该规定自2024年1月1日起施行。

　　（2）2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》，该解释自2024年1月1日起施行。

　　（3）2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

　　（二）会计政策变更日期

　　公司根据财政部《暂行规定》《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》对会计政策进行相应变更，并于2024年1月1日开始执行。

　　（三）变更前采取的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四）变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司执行财政部《暂行规定》《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》的相关规定。其他未变更部分仍按照国家财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（五）会计政策变更的主要内容

　　《暂行规定》规定了企业按照企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产类别的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但由于不满足企业会计准则相关资产确认条件而未确认为资产的数据资源的相关会计处理。《企业会计准则解释第17号》对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的内容进行进一步规范及明确。《企业会计准则解释第18号》规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目。

　　（六）会计政策变更履行的程序

　　本次会计政策的变更是公司根据财政部发布的相关规定、企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交公司董事会或股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司、全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　特此公告。

　　山东高速股份有限公司董事会

　　2025年4月4日

　　证券代码：600350      证券简称：山东高速        公告编号：2025-012

　　山东高速股份有限公司

　　第六届董事会第七十一次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　山东高速股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第七十一次会议于2025年4月2日在公司22楼会议室以现场会议方式召开，会议通知于2025年3月24日以专人送达及电子邮件方式发出。本次会议应到董事10人，实到董事8人，副董事长王昊授权委托董事梁占海，董事孟杰授权委托董事隋荣昌出席会议并代为行使表决权。会议由董事长傅柏先主持，公司监事会监事、高级管理人员以及相关部门负责人列席了会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　会议审议并通过了以下决议：

　　一、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度董事会工作报告》，并决定将该报告提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　二、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度总经理工作报告》。

　　三、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度财务决算报告》，并决定将该报告提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　四、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2025年度财务预算方案》，并决定将该方案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　五、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度利润分配的方案》，并决定将该方案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　本议案经公司董事会战略发展与投资委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年年度利润分配方案公告》，公告编号：2025-014。

　　六、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年年度报告及其摘要》，决定将该报告及其摘要提交公司2024年年度股东大会审议批准，并将该报告及其摘要按照有关规定及程序在中国证监会指定的网站及媒体及时予以披露。

　　本议案经公司董事会审计委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年年度报告摘要》《山东高速股份有限公司2024年年度报告》《山东高速股份有限公司2024年审计报告》。

　　七、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于选聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度国内审计机构的议案》，并决定将该议案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　本议案经公司董事会审计委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司关于变更会计师事务所的公告》，公告编号：2025-015。

　　八、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度内部控制评价报告》，并决定将该报告按照有关规定及程序在上海证券交易所网站披露。

　　本议案经公司董事会审计委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。

　　九、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度内部控制审计报告》，并决定将该报告按照有关规定及程序在上海证券交易所网站披露。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年度内部控制审计报告》。

　　十、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度可持续发展报告》，并决定将该报告按照有关规定及程序在上海证券交易所网站披露。

　　本议案经公司董事会环境、社会与治理（ESG）委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年度可持续发展报告》。

　　十一、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度独立董事述职报告》，并决定将该报告按照有关规定及程序在上海证券交易所网站披露。本议案将在2024年年度股东大会上听取。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年度独立董事述职报告》。

　　十二、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度董事会审计委员会履职报告》，并决定将该报告按照有关规定及程序在上海证券交易所网站披露。

　　本议案经公司董事会审计委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职报告》。

　　十三、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度董事会授权经理层事项评估报告》。

　　十四、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度工资总额清算报告》。

　　十五、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2025年度工资总额预算报告》。

　　十六、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2025年度投资计划》，并决定将该议案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　本议案经公司董事会战略发展与投资委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。

　　十七、会议以6票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于预计2025年度日常关联交易的议案》，并决定将该议案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　本议案涉及关联交易，公司董事长傅柏先、副董事长王昊、董事梁占海、隋荣昌为关联董事，均回避表决；本议案经公司独立董事专门会议审议通过，同意提交公司董事会审议。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司关于预计2025年度日常关联交易的公告》，公告编号：2024-016。

　　十八、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于预计2025年度公司及子公司提供担保额度的议案》，并决定将该议案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司关于预计2025年度公司及子公司提供担保额度的公告》，公告编号：2025-017。

　　十九、会议以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于2024年度董事薪酬分配的方案》，并决定将该议案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　本议案经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。公司董事长傅柏先、副董事长王昊、董事隋荣昌为相关董事，均回避表决。

　　二十、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于2024年度高级管理人员薪酬分配的方案》。

　　本议案经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。

　　二十一、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2024年度独立董事独立性自查情况的专项评估报告》。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年度独立董事独立性自查情况的专项评估报告》。

　　二十二、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2025年度经营业绩目标责任书》。

　　本议案经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。

　　二十三、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告》。

　　本议案经公司董事会审计委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告》。

　　二十四、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告》。

　　本议案经公司董事会审计委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告》。

　　二十五、会议以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于股票期权激励计划预留授予第三个行权期行权条件成就的议案》

　　本议案经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司关于股票期权激励计划预留授予第三个行权期行权条件成就的公告》，公告编号：2025-018。

　　特此公告。

　　山东高速股份有限公司董事会

　　2025年4月4日

　　证券代码：600350       证券简称：山东高速        公告编号：2025-014

　　山东高速股份有限公司

　　2024年年度利润分配方案公告

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 每股分配比例：每股派发现金红利0.42元（含税）。

　　● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。

　　● 公司未触及《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》（以下简称《股票上市规则》）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　● 本次利润分配方案尚需履行股东大会决策程序。

　　一、利润分配方案内容

　　（一）利润分配方案的具体内容

　　经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度本公司合并后归属于母公司所有者的净利润为人民币3,196,128,356.19元，其中：母公司实现净利润为人民币3,085,099,658.50元。按母公司实现净利润10%的比例提取法定公积金308,509,965.85元，剩余未分配利润为2,776,589,692.65元。母公司2024年度累积可供分配利润为15,241,058,561.79元。

　　公司拟以2024年12月31日总股本4,852,081,025股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4.20元（含税）,共计分配2,037,874,030.50元，占本年度归属于上市公司股东净利润的63.76%。2024年度不进行资本公积金转增股本。

　　如在本次利润分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

　　本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　（二）是否可能触及其他风险警示情形

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2025年4月2日召开第六届董事会第七十一次会议以10票同意、0票反对、0票弃权审议通过本利润分配方案，本方案符合《公司章程》规定的利润分配政策和《山东高速股份有限公司未来五年（2020-2024年）股东回报规划》的规定。

　　（二）监事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2025年4月2日召开第六届监事会第三十次会议以5票同意、0票反对、0票弃权审议通过了本利润分配方案，会议认为公司2024年度利润分配方案符合相关法律法规及《公司章程》《山东高速股份有限公司未来五年（2020-2024年）股东回报规划》的规定，严格履行了现金分红决策程序。公司2024年度利润分配方案综合考虑了内外部因素、公司经营现状、未来发展规划、未来资金需求以及董事和股东的相关意见等，同意本次利润分配方案。

　　（三）本利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配方案综合考虑了内外部因素、公司经营现状、未来发展规划、未来资金需求，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营及长期发展。

　　特此公告。

　　山东高速股份有限公司董事会

　　2025年4月4日

　　证券代码：600350          证券简称：山东高速       公告编号：2025-013

　　山东高速股份有限公司

　　第六届监事会第三十次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　山东高速股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第三十次会议于2025年4月2日以现场会议方式召开，会议通知于2025年3月24日以专人送达及电子邮件方式发出。4月2日，临时增加《关于选举公司第六届监事会主席的议案》，全体监事一致同意并豁免通知期限。经全体监事一致推举，会议由监事常志宏先生主持会议，本次会议应出席监事5人，实到5人，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　会议审议并通过以下决议：

　　一、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年度监事会工作报告》，并决定将该报告提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　二、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年度财务决算报告》，并决定将该报告提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　三、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2025年度财务预算方案》，并同意将该方案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　四、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年度利润分配的方案》，并决定将该方案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　会议同意本次利润分配方案。会议认为，公司2024年度利润分配方案符合相关法律法规及《公司章程》《山东高速股份有限公司未来五年（2020-2024年）股东回报规划》的规定，严格履行了现金分红决策程序。公司2024年度利润分配方案综合考虑了内外部因素、公司经营现状、未来发展规划、未来资金需求以及董事和股东的相关意见等，同意本次利润分配方案。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年年度利润分配方案公告》，公告编号：2025-014。

　　五、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年年度报告及其摘要》，会议认真审核了公司2024年度报告，认为：

　　1、公司2024年年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、法规及《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。

　　2、公司2024年年度报告及其摘要的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的规定，所披露的信息真实、完整、准确地反映了公司经营情况和财务状况。

　　3、在提出本意见前，公司监事会成员没有发现参与2024年年度报告及其摘要编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　会议决定将该报告及摘要按照有关规定及程序在中国证监会指定网站及媒体及时披露，并提交2024年年度股东大会审议批准。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年年度报告摘要》《山东高速股份有限公司2024年年度报告》《山东高速股份有限公司2024年审计报告》。

　　六、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年度内部控制评价报告》。

　　会议认为，公司《2024年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况，报告期内，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，公司内控体系切实保证了公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。

　　七、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年度监事薪酬分配的方案》，并决定将该方案提交公司2024年年度股东大会审议批准。

　　公司职工监事陈芳、朱玉强为相关监事，均回避表决。

　　八、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于股票期权激励计划预留授予第三个行权期行权条件成就的议案》。

　　公司监事会对公司股票期权激励计划预留授予第三个行权期行权激励对象名单进行了核查，认为公司股票期权激励计划预留授予第三个行权期行权激励对象行权资格合法有效，满足公司《股票期权激励计划（草案修订稿）》规定的行权条件，同意本次符合条件的33名激励对象行权，对应股票期权的行权数量为133.908万份。

　　具体内容详见公司于同日披露的《山东高速股份有限公司关于股票期权激励计划预留授予第三个行权期行权条件成就的公告》，公告编号：2025-018。

　　九、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于选举公司第六届监事会主席的议案》。

　　会议同意，选举常志宏先生为公司第六届监事会主席，任期自监事会选举通过之日起至第六届监事会任期结束。

　　特此公告。

　　山东高速股份有限公司监事会

　　2025年4月4日