福建榕基软件股份有限公司 第六届董事会第十八次会议决议公告

　　证券代码：002474              证券简称：榕基软件              公告编号：2025-004

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1、公司第六届董事会第十八次会议已于2025年4月3日以邮件和传真形式发出通知。

　　2、会议于2025年4月16日下午14点在公司会议室以现场和通讯相结合的方式召开。

　　3、本次会议应出席董事9名，实际出席董事9名。

　　4、会议由董事长鲁峰先生主持，公司监事、高级管理人员、证券事务代表、内审部负责人列席了本次会议。

　　5、会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《福建榕基软件股份有限公司董事会议事规则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《福建榕基软件股份有限公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于公司2024年度总裁工作报告的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　2、审议通过《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　公司独立董事孙敏女士、胡继荣先生、黄旭明先生向董事会提交了《2024年度独立董事述职报告》，并将在2024年度股东大会上做述职报告。

　　公司董事会依据独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》，编写了《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》。

　　《2024年度董事会工作报告》《2024年度独立董事述职报告》和《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　3、审议通过《关于公司2024年度财务决算报告的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　《2024年度财务决算报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　4、审议通过《关于公司2024年度利润分配预案的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　公司2024年度实现净利润-88,737,122.98元，归属于母公司股东的净利润-86,902,866.92元。根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《公司章程》及《公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划》等有关规定，因公司2024年度实现的净利润为负，母公司经营性现金流为负，不满足公司实施现金分红的条件，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

　　未来，待公司符合利润分配相关条件后，公司将严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发进行利润分配。

　　《关于2024年度拟不进行利润分配的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　在本预案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。在本预案披露前，没有发生利润分配预案泄露的情况。

　　公司监事会对本议案发表了明确同意的审核意见。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　5、审议通过《关于公司2024年度内部控制自我评价报告的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　本议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过；公司监事会已对本报告发表了明确同意的审核意见；审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述事项出具了内部控制审计报告。

　　《2024年度内部控制自我评价报告》《内部控制审计报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　6、审议通过《关于公司2024年度社会责任报告的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　《2024年度社会责任报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　7、审议通过《关于公司2024年年度报告全文及其摘要的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　公司董事、监事及高级管理人员已对2024年度报告签署了书面确认意见，公司监事会审议通过了2024年度报告及其摘要。

　　《2024年年度报告》《2024年年度报告摘要》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　8、审议通过《关于拟续聘2025年度会计师事务所的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　经与会董事审议，鉴于致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券期货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2025年度财务审计工作的要求，并且致同会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2024年度财务报表进行审计过程中，能够坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师审计准则，勤勉尽责地履行审计职责。公司董事会同意继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度审计机构，聘期一年，同时提请股东大会授权管理层决定会计师事务所的报酬。

　　《关于拟续聘2025年度会计师事务所的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　9、审议通过《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》

　　表决结果：关联董事陈明平先生回避表决，8票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　本议案已经第六届董事会第三次独立董事专门会议审议通过；公司监事会发表了明确同意的审核意见。

　　《关于2025年度日常关联交易预计及补充确认关联交易的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　10、审议通过《关于公司2025年度向银行申请综合授信额度的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　《关于2025年度向银行申请综合授信额度的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　11、审议通过《关于公司2025年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》

　　本议案涉及全体董事薪酬，基于谨慎性原则，本议案全体董事回避表决。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　根据《公司章程》及《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平，制定《公司2025年度董事、高级管理人员薪酬方案》。

　　（一）本方案适用期限：2025年1月1日—2025年12月31日。

　　（二）本方案适用对象：在公司领取薪酬的董事、高级管理人员。如在方案适用期限内，有新增董事或高级管理人员，将参照以上相关标准制定其薪酬。

　　（三）薪酬标准

　　1、董事、高级管理人员采用年薪制

　　年薪=基本年薪+绩效年薪

　　● 基本年薪标准如下：                                            单位：万元

　　● 绩效年薪：

　　董事、高级管理人员的绩效年薪由董事会薪酬与考核委员会结合董事、高级管理人员所担任的管理职务的工作性质及经营指标、绩效考核情况及利润目标达成情况评定后执行。

　　2、独立董事在公司领取独立董事津贴人民币7.2万元/年（税后）。

　　发放方式：基本年薪按月均额发放，绩效年薪在次年发放。

　　（四）其他规定

　　1、兼职人员按就高不就低原则领取薪酬，不重复计算；

　　2、上述薪酬均为税前金额，其所涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴。

　　12、审议通过《关于计提2024年度各项资产减值准备的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　公司本次计提减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定，能够更加公允、真实的反映公司的资产状况和财务状况，使公司资产价值的会计信息更加真实、可靠。

　　《关于计提2024年度各项资产减值准备的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　13、审议通过《关于补充确认日常关联交易的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　《关于2025年度日常关联交易预计及补充确认关联交易的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案已经公司第六届董事会独立董事专门会议第三次会议审议通过；公司监事会发表了明确同意的审核意见。

　　14、审议通过《关于召开公司2024年度股东大会的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　公司董事会决定于2025年5月9日以现场会议和网络投票表决相结合的方式召开公司2024年度股东大会。

　　《关于召开2024年度股东大会的通知》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十八次会议决议。

　　特此公告。

　　福建榕基软件股份有限公司董事会

　　2025年4月18日

　　证券代码：002474              证券简称：榕基软件             公告编号：2025-008

　　福建榕基软件股份有限公司

　　关于召开2024年度股东大会的通知公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　福建榕基软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第六届董事会第十八次会议决定于2025年5月9日召开2024年度股东大会，现将本次股东大会相关事项通知如下：

　　一、召开会议基本情况

　　1、股东大会届次：2024年度股东大会。

　　2、会议召集人：公司第六届董事会。公司于2025年4月16日召开第六届董事会第十八次会议，决定于2025年5月9日召开公司2024年度股东大会。

　　3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和《公司章程》的规定。

　　4、会议召开日期、时间：

　　现场会议召开时间：2025年5月9日（星期五）下午14:00

　　网络投票时间：2025年5月9日

　　其中，通过深圳证券交易所交易系统进行投票的具体时间为2025年5月9日9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行投票的具体时间为2025年5月9日9:15-15:00期间的任意时间。

　　5、会议召开方式：本次会议采取现场表决与网络投票相结合的方式召开。

　　（1）现场会议表决：股东本人出席现场会议或通过授权委托书委托他人出席现场会议行使表决权。

　　（2）网络投票：公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　公司股东只能选择现场表决、网络投票中的一种表决方式。同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

　　6、股权登记日：2025年4月29日（星期二）

　　7、出席对象：

　　（1）于2025年4月29日（股权登记日）下午收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东或其授权委托的代理人；

　　（2）公司董事、监事及高级管理人员；

　　（3）公司聘请的见证律师。

　　8、会议地点：福建省福州市闽侯县上街镇高新大道89号榕基公司A楼7层公司第一会议室。

　　二、会议审议事项

　　上述议案的具体内容，于2025年4月18日在公司指定的信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露。

　　上述议案除议案2外，已经第六届董事会第十八次会议审议通过；上述议案除议案1、8、9外，已经第六届监事会第十二次会议审议通过。

　　上述议案7涉及关联事项，出席会议的相关关联股东须回避表决，且不得接受其他股东委托对此项提案进行投票；上述议案9，因涉及公司全体董事、高管薪酬，基于谨慎性原则，担任公司董事、高管的股东回避表决，且该等股东不得接受其他股东委托对此项提案进行投票。

　　对以上提案按照相关规定实施中小投资者单独计票并披露投票结果，其中中小投资者是指除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。

　　公司独立董事提交了《2024年度独立董事述职报告》，并将在本次股东大会上进行述职。

　　根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》的要求，为充分听取中小股东的意见，了解投资者诉求，现就公司现金分红政策方面等事项向投资者征求意见。本次征求意见日期为2025年4月18日-2025年4月28日，投资者可将意见通过“三、现场会议登记方法”中的“会议联系方式”，以文字方式反馈至公司证券部，投资者向公司提交意见时，请提供姓名/企业名称、证件号码/统一社会信用代码、股东账号、持股数量等信息。为方便投资者意见的存档管理，本次不接受电话方式提交意见。

　　三、现场会议登记方法

　　1、登记方式：

　　（1）法人股东登记。法人股东由法定代表人出席会议的，须持本人身份证、营业执照复印件（加盖公章）、法定代表人资格的有效证明和股东账户卡办理登记手续；授权委托代理人出席会议的，须持营业执照复印件（加盖公章）、法定代表人证明书、法定代表人授权委托书、股东账户卡及代理人本人身份证办理登记手续。

　　（2）自然人股东登记。自然人股东出席的，须持有股东账户卡或持股凭证、本人身份证办理登记手续。受自然人股东委托出席会议的代理人，登记时须持代理人身份证、委托股东的身份证复印件、授权委托书、委托人股东账户卡或持股凭证。

　　（3）异地股东可以通过书面信函或传真方式登记（须提供有关证件复印件），异地股东信函登记以当地邮戳日期为准，不接受电话登记。

　　2、登记时间：2025年5月7日（9:00-11:00，13:30-16:30）。

　　3、登记地点：福建省福州市闽侯县上街镇高新大道89号榕基公司A楼7层证券部。

　　4、会议联系方式：

　　联 系 人：陈略

　　电    话：0591-87303569

　　传    真：0591-87869595

　　电子邮箱：rongji@rongji.com（邮件主题请注明：股东大会登记）

　　地    址：福建省福州市闽侯县上街镇高新大道89号榕基公司A楼7层证券部。

　　（350108）

　　5、注意事项：本次股东大会不接受会议当天现场登记。出席会议的股东和股东代理人请携带相关证件的原件到场。本次股东大会会期半天，与会人员食宿及交通费自理。

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东大会，公司将向全体股东提供网络投票平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统或互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加网络投票。网络投票的具体操作流程详见附件一。

　　五、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十八次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十二次会议决议。

　　特此公告。

　　福建榕基软件股份有限公司董事会

　　2025年4月18日

　　附件一：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码：362474

　　2、投票简称：榕基投票

　　3、填报表决意见

　　（1）本次股东大会议案为非累积投票议案，填报表决意见为：同意、反对、弃权；

　　（2）股东对总议案进行投票，视为对所有议案表达相同意见。在股东对同一议案出现总议案与分议案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对分议案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的分议案的表决意见为准，其他未表决的议案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对分议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2025年5月9日9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:002、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2025年5月9日9:15-15:00期间的任意时间。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件二：

　　授 权 委 托 书

　　本人（本单位）        作为福建榕基软件股份有限公司的股东，兹全权委托         先生/女士代表本人（单位）出席福建榕基软件股份有限公司2024年度股东大会，受托人有权依照本授权委托书的指示对该次会议的各项议案进行投票表决；如没有做出指示，受托人有权按自己的意愿表决。受托人可代为签署本次会议需要签署的相关文件。委托人对下述议案表决如下：

　　说明：

　　1、本授权委托书剪报、复印件或按以上格式自制经委托人签章后均有效。委托人为个人的应签名；委托人为法人的应盖法人公章；

　　2、本授权委托书的有效期限为自本授权委托书签署之日起，至该次股东大会会议结束之日止；

　　3、对总议案及非累计投票提案，请在对议案投票选择时在“同意”或“反对”或“弃权”空格内填上“√”号。投票人只能表明“同意”、“反对”或“弃权”一种意见，涂改、填写其他符号、多选或不选的表决票无效，按弃权处理；

　　4、对累计投票提案，请填报投给候选人的选举票数，注意投票总数不得超过表决人拥有的选举票数；

　　5、如果委托人对某一审议事项的表决意见未作具体指示或者对同一审议事项有两项或两项以上指示的，受托人有权按自己的意思决定对该事项进行投票表决。

　　委托人签名（盖章）：                    身份证号码或营业执照：

　　委托人持股数量：                       委托人股东账号：                       

　　受托人签名：                               身份证号码：                          

　　委托日期：                                   有效期限：自委托日期至本次股东大会结束

　　证券代码：002474               证券简称：榕基软件             公告编号：2025-003

　　福建榕基软件股份有限公司

　　第六届监事会第十二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1、公司第六届监事会第十二次会议已于2025年4月3日以邮件和传真形式发出通知。

　　2、会议于2025年4月16日10:00在公司会议室以现场表决方式召开。

　　3、本次会议应出席监事3名，实际出席监事3名。

　　4、会议由监事会主席周仁锟先生主持。

　　5、会议的召集、召开符合《公司法》《监事会议事规则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于公司2024年度监事会工作报告的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　《2024年度监事会工作报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　2、审议通过《关于公司2024年度财务决算报告的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　《2024年度财务决算报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　3、审议通过《关于公司2024年度利润分配预案的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　公司不具备现金分红条件，同意2024年度利润分配预案为不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，该利润分配预案符合中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定关于利润分配的要求。

　　《关于2024年度拟不进行利润分配的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　在本预案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　4、审议通过《关于公司2024年度内部控制自我评价报告的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定，经与会监事审议，认为公司内部控制在内部环境、风险识别与防范、控制活动、信息与沟通、检查与评价等方面建立了控制体系，符合中国证监会及深圳证券交易所关于内部控制的要求，建立的相关内控制度能有效的执行，保证了公司正常的经营管理，对经营风险可以起到有效的防范与控制作用。

　　《2024年度内部控制自我评价报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　5、审议通过《关于公司2024年年度报告全文及其摘要的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　经审核，监事会认为：董事会编制和审核福建榕基软件股份有限公司2024年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《2024年年度报告》《2024年年度报告摘要》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　6、审议通过《关于拟续聘2025年度会计师事务所的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　经审核，监事会认为：鉴于致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券期货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2025年度财务审计工作的要求，并且致同会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2024年度财务报表进行审计过程中，能够坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师审计准则，勤勉尽责地履行审计职责。公司监事会同意继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度审计机构，聘期一年，同时提请股东大会授权管理层决定会计师事务所的报酬。

　　《关于拟续聘2025年度会计师事务所的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　7、审议通过《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　经审核，监事会认为：董事会预计的公司2025年度日常关联交易符合公司实际经营需要，本次关联交易定价与市场定价一致，价格公允合理，不存在损害公司及其他股东利益的情况。

　　《关于2025年度日常关联交易预计及补充确认关联交易的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　8、审议通过《关于计提2024年度各项资产减值准备的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　经审核，公司监事会认为：公司坚持稳健的会计原则，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》和公司相关会计规定，符合公司实际情况，计提资产减值准备后的财务报表更能公允的反映公司的财务状况及经营成果。上述计提资产减值准备是合理的，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　《关于计提2024年度各项资产减值准备的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　9、审议通过《关于补充确认日常关联交易的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过了本项议案。

　　经审核，监事会认为：公司补充确认的日常关联交易符合公司正常业务经营的客观需要，不会对公司财务状况、经营成果构成重大影响，不存在损害公司及其他股东利益的情况。

　　《关于2025年度日常关联交易预计及补充确认关联交易的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届监事会第十二次会议决议。

　　特此公告。

　　福建榕基软件股份有限公司监事会

　　2025年4月18日

　　证券代码：002474                证券简称：榕基软件             公告编号：2025-012

　　福建榕基软件股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　福建榕基软件股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更是根据根据中华人民共和国财政部于2024年12月31日发布的《关于印发＜企业会计准则解释第18号＞的通知》（财会〔2024〕24号）（以下简称“《解释第18号》”）的要求变更会计政策。本次会计政策变更事项属于按照法律法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更，无需提交公司董事会、股东大会审议。本次会计政策变更不涉及对以前年度损益的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、变更原因

　　2024年12月31日，财政部发布了《解释第18号》，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

　　该解释自2024年1月1日起施行。

　　2、变更时间

　　公司根据上述规定，对会计政策进行相应变更，自2024年1月1日起施行。

　　3、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　4、 变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部印发的《解释第18号》的要求执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，符合有关规定，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及中小股东利益的情形。

　　特此公告。

　　福建榕基软件股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月18日