上海华谊集团股份有限公司 第十一届董事会第二次会议决议公告

　　证券代码：600623   900909      股票简称：华谊集团   华谊B股     编号：2025-019

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第二次会议，于2025年4月8日发出通知，2025年4月18日在华谊集团华园会议中心召开。会议采用现场表决，应到董事7人，实到董事7人，公司监事及部分高级管理人员列席会议，会议由董事长顾立立先生主持，符合《公司法》、公司《章程》的规定，会议合法有效。

　　经审议、逐项表决，会议通过如下议案：

　　一、审议通过了《公司2024年经营工作情况和2025年经营工作安排》。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　二、审议通过了《公司2024年度董事会工作报告》。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　三、审议通过了《公司2024年度独立董事述职报告》。

　　(内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　四、审议通过了《公司2024年度审计委员会履职情况报告》。

　　(内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　五、审议通过了《公司2024年度环境、社会、治理报告》。

　　(内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　六、审议通过了《公司2024年年度报告》全文及其摘要。

　　(内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　七、审议通过了《公司2024年财务决算情况报告》。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　八、审议通过了《关于公司对外担保额度的议案》。

　　内容详见公司对外担保预计额度的公告（临时公告编号：2025-021）。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经独立董事专门会议审议通过。

　　九、审议通过了《公司2024年度利润分配方案（预案）》。

　　内容详见公司2024年度利润分配方案公告（临时公告编号：2025-022）。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十、审议通过了《关于对华谊财务有限公司的风险持续评估报告》。

　　(内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十一、审议通过了《关于财务公司与上海华谊签订＜金融服务协议＞暨关联交易的议案》

　　内容详见公司关于财务公司与上海华谊签订《金融服务协议》暨关联交易的公告（临时公告编号：2025-023）。

　　关联董事顾立立先生、钱志刚先生、李良君先生均回避表决。

　　该议案同意票数为4票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经独立董事专门会议审议通过。

　　十二、审议通过了《关于计提2024年资产减值准备的议案》。

　　内容详见公司关于计提资产减值准备的公告（临时公告编号：2025-024）。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十三、审议通过了《关于2024年资产减值准备财务核销的议案》。

　　2024年度需核销的资产为：上海华谊精细化工有限公司核销应收账款 2,239,005.00 元；上海制皂（集团）有限公司核销应收账款 2,968,193.62元。上述资产损失合计5,207,198.62元，已计提减值准备5,207,198.62元。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十四、审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　内容详见公司关于会计政策变更的公告（临时公告编号：2025-025）。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　十五、审议通过了《关于2024年度会计师事务所审计费用及选聘2025年度会计师事务所的议案》。

　　内容详见公司关于选聘会计师事务所的公告（临时公告编号：2025-026）。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　十六、审议通过了《2024年度内部控制评价报告》。

　　(内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　十七、审议通过了《关于确认2024年内公司董监事和高管人员报酬总额及确定2025年公司董监事和高管人员报酬总额的议案》。

　　2024年内，公司董监事和高级管理人员报酬总额预算为税前1900万元，实际领取报酬总额为税前1131.92万元，该报酬总额包括在2024年内发生的2023年度的考核奖励和独立董事津贴，年度报酬均根据年终绩效考评结果发放。

　　2025年公司董监事和高级管理人员报酬总额建议为税前1900万元，其中领取津贴的独立董事每位税前15万元。上述报酬总额包括在2025年内发生的2024年度的考核奖励和中长期激励。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经董事会薪酬与考核委员会审议通过。

　　十八、审议通过了《2025年度估值提升计划》。

　　内容详见公司《2025年度估值提升计划》（临时公告编号：2025-027）。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　以上第二、三、六、七、八、九、十一、十五、十七项议题需提交公司2024年度股东大会审议批准。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司

　　董   事   会

　　二○二五年四月二十二日

　　证券代码：600623   900909      股票简称：华谊集团   华谊B股     编号：2025-020

　　上海华谊集团股份有限公司

　　第十届监事会第三十九次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十届监事会第三十九次会议于2025年4月18日以通讯表决方式召开，应到监事3名，实到3名，符合《公司法》、公司《章程》的规定。经与会监事认真审议，全票通过了如下决议。

　　一、审议通过了《公司2024年度监事会工作报告》

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　二、审议通过了《公司2024年年度报告》全文及其摘要

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　三、审议通过了《关于计提2024年资产减值准备的议案》。

　　内容详见公司关于计提资产减值准备的公告（临时公告编号：2025-024）。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　四、审议通过了《关于2024年资产减值准备财务核销的议案》。

　　2024年度需核销的资产为：上海华谊精细化工有限公司核销应收账款 2,239,005.00 元；上海制皂（集团）有限公司核销应收账款 2,968,193.62元。上述资产损失合计5,207,198.62元，已计提减值准备5,207,198.62元。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　五、审议通过了《2024年度内部控制评价报告》。

　　(内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　六、审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　内容详见公司关于会计政策变更的公告（临时公告编号：2025-025）。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司

　　监  事  会

　　二○二五年四月二十二日

　　证券代码：600623   900909     股票简称：华谊集团   华谊B股     编号：2025-025

　　上海华谊集团股份有限公司

　　关于会计政策变更公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 根据财政部发布的最新企业会计准则及相关通知等要求，上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”）按照要求执行相关企业会计准则并相应变更会计政策。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　● 一、会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更原因及时间

　　（1）《企业会计准则解释第17号》

　　财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕11号，以下简称“《解释第17号》”），其中“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的规定自2024年1月1日起施行。

　　公司自2024年1月1日起执行《解释第17号》的相关规定。

　　① 于流动负债与非流动负债的划分

　　《解释第17号》明确：

　　-企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。

　　-对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称“契约条件”），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。

　　?对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。

　　该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。

　　② 于供应商融资安排的披露

　　《解释第17号》要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。

　　③ 于售后租回交易的会计处理

　　《解释第17号》规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。

　　该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

　　（2）《企业数据资源相关会计处理暂行规定》

　　财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），该规定自2024年1月1日起施行。

　　公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》的相关规定。

　　《企业数据资源相关会计处理暂行规定》适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。

　　公司应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。

　　（3）《企业会计准则解释第18号》

　　财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“《解释第18号》”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

　　该解释自印发之日起施行，公司自发布年度执行。

　　《解释第18号》规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

　　企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《解释17号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企业会计准则解释第18号》要求执行。 除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　本次变更会计政策是根据国家统一的会计制度的要求做出的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　三、董事会意见

　　公司根据财政部相关文件要求对会计政策变更符合相关法律、法规和会计准则的相关规定；能够客观公正地反映公司财务状况和经营成果，决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。董事会审计委员会审议通过本次会计政策变更事项。

　　四、监事会意见

　　公司根据财政部相关文件要求对会计政策变更符合相关法律、法规和会计准则的相关规定，能够客观公正地反映公司财务状况和经营成果，决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司

　　董   事   会

　　二○二五年四月二十二日

　　证券代码：600623   900909      股票简称：华谊集团   华谊B股     编号：2025-023

　　上海华谊集团股份有限公司

　　关于财务公司与上海华谊

　　签订《金融服务协议》暨关联交易的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 为优化融资渠道、提高资金使用水平和效益，上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”）子公司上海华谊集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）拟与公司控股股东上海华谊控股集团有限公司（以下简称“上海华谊”） 签订《金融服务协议》，为上海华谊提供存款服务、贷款服务、结算服务以及经国家金融监督管理总局批准可从事的其他业务。

　　● 2024年度财务公司与上海华谊及其子公司（不含公司及下属子公司）发生的吸收存款业务余额为120.28亿元，发生的发放贷款业务余额为67.14亿元。

　　● 本次关联交易事项尚需提交公司股东大会审议。

　　一、关联交易概述

　　为优化融资渠道、提高资金使用水平和效益，公司子公司财务公司拟与公司控股股东上海华谊签订《金融服务协议》，财务公司在经营范围内为上海华谊提供存款服务、贷款服务、结算服务以及经国家金融监督管理总局批准可从事的其他业务，协议有效期三年。

　　二、关联方介绍

　　企业名称：上海华谊控股集团有限公司

　　成立日期：1997年1月23日

　　住所：上海市黄浦区徐家汇路560号

　　法定代表人：顾立立

　　注册资本：人民币34.76亿元

　　经营范围：一般项目：授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资，化工产品及设备的销售，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，医药产品的投资，从事化工医药装备工程安装、维修及承包服务，承包境外化工工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料的出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员，从事货物及技术的进出口业务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　截至2023年12月31日，上海华谊的总资产为1,057.67亿元，所有者权益为462.62亿元，负债总额为595.05亿元；2023年度，上海华谊实现营业收入人民币588.24亿元，实现净利润人民币22.37亿元。

　　2024年度财务公司与上海华谊及其子公司（不含公司及下属子公司）发生的吸收存款业务余额为120.28亿元，发生的发放贷款业务余额为67.14亿元。

　　三、关联交易标的基本情况

　　（一）交易标的

　　存款服务、贷款服务、结算服务以及经中国银行保险监督管理委员会批准财务公司可从事的其他业务。

　　（二）关联交易的定价政策及定价依据

　　存款、贷款服务的利率，参照相应的市场利率和收费标准(指独立第三方商业银行在日常业务中根据正常商业条款在相同服务所在地或邻近地区提供同种类金融服务所确定的利率和收费标准)，按照公平及合理的原则确定，并符合行业自律要求。结算服务等其他金融服务的服务费用，按不低于财务公司向其他相同信用评级成员单位提供同种类服务的手续费的原则确定。

　　四、金融服务协议的主要内容及条款

　　（一）服务内容

　　甲方：上海华谊控股集团有限公司

　　乙方：上海华谊集团财务有限责任公司

　　乙方根据甲方及甲方控股子公司（以下文本中“甲方”均指代“甲方及甲方的控股子公司，不含上海华谊集团股份有限公司及其下属子公司”）的要求，向其提供一系列金融服务，双方确认并同意，就本协议项下每一笔业务的具体内容，甲方及乙方或其联系人届时有权按照一般商业惯例及本协议的规定，另行签订具体的协议。

　　乙方根据现时所持《金融许可证》，为甲方提供存款服务、贷款服务、结算服务以及经国家金融监督管理总局批准乙方可从事的其他业务。

　　乙方向甲方及甲方控股子公司提供贷款余额最高不超过人民币100亿元的贷款；吸收甲方及甲方控股子公司存款遵循平等自愿的原则。上述最终交易金额由甲方根据其具体业务需要在协议有效期内向乙方申请确定。

　　（二）定价原则

　　乙方为甲方提供的存款、贷款服务的利率，参照相应的市场利率和收费标准（指独立第三方商业银行在日常业务中根据正常商业条款在相同服务所在地或邻近地区提供同种类金融服务所确定的利率和收费标准），按照公平及合理的原则确定，并符合行业自律要求。

　　乙方为甲方提供结算服务等其他金融服务的服务费用，不低于乙方向其他相同信用评级成员单位提供同种类服务的手续费的原则确定。

　　（三）协议签署及期限

　　本协议自双方法定代表人或授权代表签署并加盖公司印章后成立。本协议有效期三年。

　　五、风险评估及控制措施

　　财务公司设置了风险管理部作为风险评估及控制的专职部门。一方面是风险评估。风险管理部结合借款单位的主体资格、经营状况、盈利能力、经营前景、还贷能力、资信情况和增信措施等对贷款业务进行全面风险评估，分析信贷业务可能存在的风险并提出防范风险的措施。另一方面是风险控制。风险管理部一方面结合现行法律法规，对财务公司各项贷款业务操作流程、合同文本是否涉及违法、违规行为进行事前审查，保证贷款业务的合规进行；另一方面财务公司对金融服务中的贷款将严格按照国家金融监督管理总局批复的业务范围开展，杜绝超范围经营。财务公司设立了严格的贷款“三查”制度及“审贷分离”制度，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正。

　　六、关联交易的目的以及对公司的影响

　　财务公司与上海华谊签署《金融服务协议》，由财务公司提供存款服务、贷款服务、结算服务以及经国家金融监督管理总局批准可从事的其他业务，有利于优化融资渠道、提高资金使用效率，符合公司业务发展需要；本次关联交易不会损害公司及其他股东特别是中小股东利益，亦不影响公司的独立性。该议案需提交股东大会审议。

　　七、本次交易履行的审议程序

　　2025年4月18日，公司召开独立董事专门会议审议通过了《关于财务公司与上海华谊签订〈金融服务协议〉暨关联交易的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。2025年4月18日，公司召开第十一届董事会第二次会议，审议通过了《关于财务公司与上海华谊签订〈金融服务协议〉暨关联交易的议案》，关联董事顾立立先生、钱志刚先生、李良君先生均回避了表决。本次关联交易尚须提交公司股东大会审议批准。与上述关联交易有利害关系的关联人将在股东大会上回避表决。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二五年四月二十二日

　　证券代码：600623   900909      股票简称：华谊集团   华谊B股     编号：2025-026

　　上海华谊集团股份有限公司

　　关于选聘2025年会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟聘任事务所：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职”）创立于1988年12月，首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市。天职是中国首批获得证券期货相关业务资格、获准从事特大型国有企业审计业务资格、取得金融审计资格、会计司法鉴定业务资格以及军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国PCAOB注册。在中注协2024年公布的《2023年度会计师事务所综合评价百家排名信息》中，天职排名第7位。

　　截至2024年末，天职拥有合伙人90名、注册会计师1097名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师399名。

　　天职2023年度经审计的收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元,证券业务收入12.87亿元。2023年度上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，本公司同行业上市公司审计客户158家。(天职2024年度收入未经中注协审计，故披露数据为2023年度收入。）

　　2、投资者保护能力

　　截至2024年末，天职按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年天职不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3、诚信记录

　　天职近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施7次和纪律处分3次。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分3次，涉及人员37名，不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　（1）项目合伙人近三年从业情况：

　　姓名：曾莉

　　（2）项目合伙人近三年从业情况：

　　姓名：刘华凯

　　（3）签字注册会计师近三年从业情况：

　　姓名：吴金忠

　　（4）质量控制复核人近三年从业情况：

　　姓名：周垚

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　天职及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费。

　　（1）审计费用定价原则

　　主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素进行招标定价。

　　（2）审计费用同比变化情况

　　根据公司《内部审计管理办法》规定：“年度财务决算审计选聘采用综合评选方式，三年组织一次招标评选”。2025年2月，公司启动新一轮（2025-2027年度）年报审计会计师事务所招标选聘工作，经对投标的七家备案从事证券期货业务的会计师事务所进行综合比选，且经公司审计委员会同意，拟聘请天职为公司2025年度年报和财务报告内部控制有效性审计的会计师事务所，审计费用拟为665万元，并报股东大会审议批准。

　　二、拟变更会计师事务所的情况说明

　　（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

　　公司前任会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），该所已连续10年为华谊股份提供审计相关服务，2024年度审计意见类型为标准无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

　　（二）拟变更会计师事务所的原因

　　根据相关规定要求，为了更好地保证审计工作的独立性、客观性、公允性，经邀标比选，公司拟改聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度会计师事务所，为公司提供财务报告及内部控制审计相关服务。

　　（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

　　公司已就变更会计师事务所的相关事项，通知了前后任会计师事务所，为配合公司保证审计质量和公司年报的按期披露进行了沟通。前后任会计师事务所已知悉本次变更事项，并反馈无异议。公司拟聘任的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）与原聘任的立信会计师事务所（特殊普通合伙）已进行了沟通，前后任会计师事务所已按照《中国注册会计师审计准则第1153号-前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，做好相关沟通及配合工作。

　　三、拟选聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会意见：天职系备案从事证券期货业务的会计师事务所，也取得了获准从事特大型国有企业审计业务资格，能够严格按照有关规定进行审计，遵循独立、客观、公正的执业准则，公允、客观地评价公司的财务状况和经营成果。审计委员会同意聘任天职为公司 2025 年年报审计和内控审计的会计师事务所，并将该事项提交公司董事会审议。

　　（二）董事会审议和表决情况：公司2025年4月18日召开的第十一届董事会第二次会议审议通过《关于2024年度会计师事务所审计费用及选聘2025年度会计师事务所的议案》，同意聘任天职为公司2025年年报审计和内控审计的会计师事务所，并同意将该议案提交股东大会审议。

　　（三）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二五年四月二十二日

　　证券代码：600623   900909      股票简称：华谊集团   华谊B股     编号：2025-028

　　上海华谊集团股份有限公司

　　2024年度主要经营数据公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十八号——化工》要求，现将2024年度主要经营数据披露如下：

　　一、主要产品的产量、销量及收入实现情况

　　二、主要产品的价格情况

　　三、主要原材料的价格变动情况

　　四、报告期内无其他对公司生产经营具有重大影响的事项。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司董事会

　　二○二五年四月二十二日

　　证券代码：600623  900909     证券简称：华谊集团  华谊B股      公告编号：2025-027

　　上海华谊集团股份有限公司

　　2025年度估值提升计划

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示:

　　● 估值提升计划的触发情形及审议程序：自2024年1月1日至2024年12月31日，上海华谊集团股份有限公司（以下简称“华谊集团”或“公司”）股票已连续12个月每个交易日收盘价均低于最近一个会计年度经审计的每股归属于上市公司股东的净资产，根据《上市公司监管指引第10号——市值管理》，属于应当制定估值提升计划的情形。公司第十一届董事会第二次会议审议通过了本次估值提升计划。

　　● 估值提升计划概述：2025年度公司拟通过持续深耕优势主业和推动传统业务向新质生产力转型升级、积极寻求并购重组机会、建立健全长期、有效的激励机制、积极实施现金分红、完善投资者关系管理、强化信息披露、推进股份回购及股东增持等措施提升公司投资价值。

　　● 风险提示：本估值提升计划仅为公司行动计划，不代表公司对业绩、股价、重大事件等任何指标或事项的承诺。公司业绩及二级市场表现受到宏观形势、行业政策、市场情况等诸多因素影响，相关目标的实现情况存在不确定性。

　　一、估值提升计划的触发情形及审议程序

　　（一）触发情形

　　根据《上市公司监管指引第10号——市值管理》的相关规定，股票连续12个月每个交易日收盘价均低于其最近一个会计年度经审计的每股归属于公司普通股股东的净资产的上市公司，应当制定上市公司估值提升计划，并经董事会审议后披露。

　　自2024年1月1日至2024年12月31日，公司股票处于低位波动，已连续12个月每个交易日收盘价均低于最近一个会计年度经审计的每股归属于上市公司股东的净资产，即2024年1月1日至2024年4月29日每日收盘价均低于2022年末经审计每股净资产（10.21元），2024年4月30日至2024年12月31日每日收盘价均低于2023年末经审计每股净资产（10.44元），属于应当制定估值提升计划的情形。

　　公司每股净资产变化情况

　　（二）审议程序

　　2025年4月18日，公司召开第十一届董事会第二次会议，审议通过了《上海华谊集团股份有限公司2025年度估值提升计划》，同意公司实施本次估值提升计划。该议案无需提交股东大会审议。

　　二、估值提升计划的具体内容

　　2025年度，为实现公司投资价值修复和提升，提高股东回报能力，公司将采取以下具体举措：

　　（一）业务提升计划

　　公司围绕“一个华谊，全国业务，海外发展”战略布局，打造了涵盖能源化工、绿色轮胎、先进材料、精细化工和化工服务五大核心业务，并已基本形成“制造+服务”双核驱动的业务发展模式，以及上下游产业链一体化发展体系。2025年，公司将持续深耕优势主业，加快技术革新，做大和完善中上游产业布局，进一步扩大高端化工原材料的业务支撑和发展壁垒；加快向下游业务延伸，积极发展新材料业务，推进高端制造；持续开辟具有规模优势和领先水平的新业务增长点，培育新兴业务，构建新增长动能，从而推动传统业务向新质生产力转型升级，改善整体经营业绩及盈利能力。

　　（二）并购重组

　　并购重组是公司整合现有资源、加速市场化转型的重要途径。公司将积极寻求并购重组机会，综合运用现金、发行股份或定向可转债等手段，适时开展高质量的并购重组。2025年3月18日，公司发布了《关于筹划现金收购股权暨关联交易的提示性公告》，拟以现金形式购买控股股东持有的上海华谊三爱富新材料有限公司60%股权，本次收购将进一步强化公司精细氟化学品业务，完善新材料产品矩阵。通过向上市公司注入优质资产，提升上市公司关键能力，从而实现公司资产规模、盈利能力和估值的提升。

　　（三）股权激励、员工持股计划

　　公司将积极倡导以价值为导向的绩效文化、公司与个人共同持续发展的经营理念，充分调动员工的主动性和创造性，提升团队凝聚力，发掘和保留优秀人才，为公司的持续快速发展注入新的动力。公司将积极健全长期、有效的激励约束机制、薪酬考核体系，充分运用股权激励、员工持股计划等激励工具，有效地实现股东、公司、员工之间的利益共享、风险共担，促进各方合力推动公司长远发展。

　　（四）现金分红

　　公司长期以来重视投资者回报，倡导与投资者共享公司经营发展成果。公司自2015年以来已累计现金分红达30.24亿元，各年度向全体股东的现金分红比例均超过30%。根据公司经营状况和财务情况，公司也将在满足《公司章程》规定的现金分红条件的基础上，适时提高分红比率或增加现金分红频次，稳定投资者分红预期，增强投资者获得感。根据公司2025年4月22日披露的《2024年度利润分配方案公告》，公司董事会决议拟向全体股东每股派发现金红利0.18元（含税），现金分红比例进一步提升至41.96%。

　　（五）完善投资者关系管理

　　公司将建立系统化的投资者沟通体系，通过设立专职投资者关系部门、定期举办业绩说明会及路演活动，向市场主动传递公司战略、经营动态与长期价值。借助数字化工具（如投资者关系平台、可视化数据报告）提升沟通效率，优化投资者关系页面与互动渠道，及时回应股东关切。同时，构建投资者反馈机制，针对不同投资者需求定制信息，增强信息披露的针对性，提升投资者对公司治理的信任度，进而强化长期股东黏性。

　　（六）强化信息披露

　　公司将严格遵守法律法规相关要求，确保财务数据、重大事项等核心信息披露的及时性、准确性与完整性，尤其对于ESG（环境、社会、治理）等非财务信息的规范化披露。通过优化披露渠道（如官网公告、交易所平台及新媒体等），扩大信息覆盖范围，减少投资者信息不对称。公司也将加强舆情监测分析，密切关注各类媒体报道和市场传闻，发现可能对投资者决策或者上市公司股票交易产生较大影响的，公司将根据实际情况及时发布澄清公告。

　　（七）股份回购及股东增持

　　公司将积极响应政策，根据市场情况，适时使用自有资金或利用回购专项贷款等政策支持，开展股份回购。同时，公司持续加强与主要股东的沟通联系，鼓励公司主要股东在符合条件的情况下制定、披露并实施股份增持计划，以提振市场信心。2025年3月18日，公司发布了《关于控股股东增持股份计划的公告》，控股股东基于对公司未来发展前景的信心和对公司长期投资价值的认可，拟自公告披露之日起6个月内以集中竞价交易方式增持公司不超过2%的股票，进一步彰显了控股股东对公司持续发展的信心和长期价值的认同。

　　三、估值提升计划的合理性、可行性

　　本次估值提升计划的制定以提高公司质量为基础，充分考虑了公司战略、财务状况、发展阶段、投资需求、市场环境等因素，注重长期价值创造和投资者利益，稳定投资者回报预期，实现公司与投资者共享企业价值成长，具有合理性和可行性，有助于提升上市公司投资价值。

　　四、评估安排

　　公司属于长期破净情形时，每年对估值提升计划的实施效果进行评估，评估后需要完善的，经董事会审议后进行披露。

　　公司触发长期破净情形所在会计年度，如日平均市净率低于所在行业平均值的，公司将在年度业绩说明会中就估值提升计划的执行情况进行专项说明。

　　五、风险提示

　　本估值提升计划仅为公司行动计划，不代表公司对业绩、股价、重大事件等任何指标或事项的承诺。公司业绩及二级市场表现受到宏观形势、行业政策、市场情况等诸多因素影响，相关目标的实现情况存在不确定性。

　　本估值提升计划中的相关措施，系基于公司对当前经营情况、财务状况、市场环境、监管政策等条件和对未来相关情况的合理预期所制定。若未来因相关因素发生变化导致本计划不再具备实施基础，则公司将根据实际情况对计划进行修正或者终止。敬请投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二五年四月二十二日

　　公司代码：600623                                                  公司简称：华谊集团

　　900909                                                                    华谊B股

　　上海华谊集团股份有限公司

　　2024年年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1、 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3、 公司全体董事出席董事会会议。

　　4、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币4,908,769,962.35元。经董事会决议，公司2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

　　上市公司拟向全体股东每股派发现金红利0.18元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本2,131,449,598.00股，因部分股权激励授予股份拟回购注销（临时公告编号：2024-054、2025-006），不参与本次利润分配的股份数为8,618,318 股，以此计算合计拟派发现金红利382,109,630.40元（含税），B股股利折算成美元支付。本年度公司现金分红比例为41.96%。

　　如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

　　第二节 公司基本情况

　　1、 公司简介

　　2、 报告期公司主要业务简介

　　报告期内，全球经济通胀呈下行减缓态势，但受国际政治环境复杂多变、区域动荡持续加剧等影响，总体呈现温和增长。国内经济在系列政策“组合拳”推动下，积极培育新产业新业态新模式，并促进出口规模保持增长。化工行业总体筑底企稳，行业企业着力应对产品价格低位徘徊、市场激烈竞争等挑战，优化资源配置、聚集创新要素，向高端化、智能化、绿色化转型升级。

　　公司是一家大型国有控股上市公司，主要从事能源化工、绿色轮胎、先进材料、精细化工和化工服务五大核心业务，并已基本形成“制造+服务”双核驱动的业务发展模式，以及上下游产业链一体化发展体系。其中，能源化工业务主要产品包括甲醇、醋酸、醋酸乙酯、合成气等基础化学品和清洁能源产品，广泛应用于医药、农业、建筑、纺织和新能源汽车等领域，是国内领先的洁净煤综合利用公司；绿色轮胎业务主要产品包括载重胎、乘用胎、工程胎等，产品广泛应用于卡车、客车、乘用车以及采矿和农业车辆等领域，并为众多汽车制造厂提供原厂配套；先进材料业务主要产品包括丙烯酸及酯、丙烯酸催化剂、高吸水性树脂等，产品广泛应用于涂料、胶黏剂、合成橡胶、水处理以及卫生用品等领域；精细化工业务主要产品包括工业涂料、颜料、油墨、日用化学品等，产品广泛应用于家电、汽车、高铁、航空航天、海洋工程、建筑、医药、食品、化妆品等领域；化工服务业务主要包括化工贸易、化工投资、信息技术等，为化工制造提供相应的配套贸易、投资、信息化服务等。

　　3、 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　√适用      □不适用

　　报告期内公司购买控股股东上海华谊子公司气体公司60%股权，本次收购属于同一控制下企业合并，公司对前期报表进行追溯调整。

　　4、 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5、 公司债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　1、 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，公司主要产品甲醇、醋酸及酯产量243.04万吨，营业收入456,307.50万元；工业气体产量113.56万千立方米，营业收入128,355.67万元；丙烯及下游产品产量402.81万吨，营业收入1,323,241.72万元；涂料及树脂产量4.49万吨，营业收入97,622.49万元；轮胎产量1,705.89万条，营业收入1,094,113.47万元。

　　2、 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用      √不适用