上海荣泰健康科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：603579     证券简称：荣泰健康       公告编号：2025-025

　　转债代码：113606       转债简称：荣泰转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　本次会计政策变更是上海荣泰健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）发布的企业会计准则进行相应变更。

　　本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

　　一、本次会计政策变更概述

　　2024年12月6日，财政部制定并印发了《企业会计准则解释第18号》(财会(2024)24号，以下简称“解释第18号”)，解释第18号规范了关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理，自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

　　本次会计政策变更属于根据国家统一的会计制度要求变更会计政策，无需提交公司董事会审计委员会、董事会、监事会和股东会审议。

　　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　　（一）会计政策的调整情况

　　1.会计政策变更的内容

　　《解释第18号》规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”“其他业务成本”等科目，不再计入“销售费用”科目。因此，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　2.变更前采取的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3.变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照《解释第18号》的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（二）本次会计变更对公司的影响

　　本公司自2024年12月6日起执行解释18号中“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定，并对此项会计政策变更进行追溯调整，可比期间财务报表已重新表述，分别调增2023年度合并利润表主营业务成本5,122,956.42元，调减2023年度合并利润表销售费用5,122,956.42元；调增2024年1-11月合并利润表主营业务成本7,716,557.89元，调减2024年1-11月合并利润表销售费用7,716,557.89元。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

　　特此公告。

　　上海荣泰健康科技股份有限公司董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：603579证券简称：荣泰健康公告编号：2025-022

　　转债代码：113606        转债简称：荣泰转债

　　上海荣泰健康科技股份有限公司关于

　　使用闲置自有资金购买理财产品的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 投资种类：银行理财产品、券商理财产品、信托理财产品、其他类

　　● 投资金额：不超过人民币9亿元

　　● 已履行及拟履行的审议程序：本事项经第四届董事会第二十一次会议及第四届监事会第十六次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　● 特别风险提示：尽管公司授权使用暂时闲置自有资金购买的是安全性高、流动性好、低风险的理财产品或结构性存款，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除委托理财投资受到市场波动的影响。公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期。

　　为了提高公司闲置自有资金的使用效率，保护股东利益，上海荣泰健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月23日召开第四届董事会第二十一次会议及第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司2025年度使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意公司及公司全资子公司、控股子公司在确保不影响公司日常经营的情况下，使用最高额度不超过人民币9亿元的闲置自有资金进行投资理财，资金在上述额度内可循环滚动使用。本议案尚需提交股东大会审议。具体事宜如下：

　　一、本次委托理财概况

　　（一）投资目的

　　在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，利用闲置自有资金进行理财性投资，最大限度地提高公司自有资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的财务性收益。

　　（二）资金来源

　　本次理财资金来源为公司闲置自有资金。

　　（三）投资金额

　　公司及子公司拟使用不超过人民币9亿元的闲置自有资金进行理财性投资，在上述额度及授权期限内，资金可由公司及全资子公司、控股子公司共同滚动使用。

　　（四）投资方式

　　由商业银行、信托公司、证券公司、基金公司、保险公司、资产管理公司等金融机构发行的投资品种为安全性高、流动性好、一年以内的短期理财产品或结构性存款。使用闲置自有资金投资的理财产品期限不得超过12个月。

　　（五）投资期限

　　资金额度使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内。在额度范围及授权期限内，由公司董事会行使该项投资决策权，并由法定代表人签署相关合同。

　　二、审议程序

　　公司于2025年4月23日召开第四届董事会第二十一次会议及第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司2025年度使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意公司及公司全资子公司、控股子公司在确保不影响公司日常经营的情况下，使用最高额度不超过人民币9亿元的闲置自有资金进行投资理财，资金在上述额度内可循环滚动使用。本议案尚需提交股东大会审议。

　　三、投资风险分析及风险控制

　　1、公司及子公司购买标的安全性高、流动性好，风险可控理财产品或结构性存款。

　　2、公司及子公司已按相关法律法规要求，建立健全了公司资金管理专项制度，规范现金管理的审批和执行程序，确保现金管理事宜的有效开展和规范运行。

　　3、公司独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　四、对公司的影响

　　公司使用闲置自有资金进行投资理财是在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下实施的，有利于提高公司的收益及资金使用效率，不会影响公司主营业务发展。通过进行适度的投资理财，可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为股东谋取更多的投资回报。对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大的影响。

　　公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具的确认和计量》及公司财务制度相关规定进行相应的会计处理。最终会计处理以会计师事务所的年度审计结果为准。

　　五、专项意见的说明

　　（一）监事会意见

　　经核查，我们认为：公司目前经营情况良好，财务状况稳健，在保障公司正常经营运作和资金需求的前提下，公司使用闲置自有资金购买理财产品，有利于提高资金使用效率，降低财务成本，能获得一定的投资收益，且不会影响公司主营业务的正常发展，不存在损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。相关决策符合相关法律法规以及《公司章程》的规定。我们一致同意公司使用不超过人民币9亿元的闲置自有资金购买理财产品。

　　特此公告。

　　上海荣泰健康科技股份有限公司董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：603579        证券简称：荣泰健康        公告编号：2025-027

　　转债代码：113606        转债简称：荣泰转债

　　上海荣泰健康科技股份有限公司

　　第四届职工代表大会第九次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海荣泰健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届职工代表大会第九次会议于2025年4月23日在公司会议室召开。本次会议由公司职工代表王朝艳主持。本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司章程》的规定。经全体与会职工代表民主讨论，作出如下决议：

　　一、审议并通过《关于公司＜2025年员工持股计划（草案）＞及其摘要的议案》

　　《上海荣泰健康科技股份有限公司2025年员工持股计划（草案）》及其摘要符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《公司章程》的规定，遵循依法合规、自愿参与、风险自担的基本原则，在实施员工持股计划前充分征求了公司员工意见，不存在损害公司及全体股东利益的情形，亦不存在以摊派、强行分配等方式强制员工参与员工持股计划的情形。公司实施员工持股计划有利于建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，提高公司员工的凝聚力和竞争力，充分调动员工的积极性和创造性，实现公司可持续发展。同意《上海荣泰健康科技股份有限公司2025年员工持股计划（草案）》及其摘要的相关内容。

　　该员工持股计划尚需经公司董事会和股东大会审议通过方可实施。

　　特此公告。

　　上海荣泰健康科技股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日