上海姚记科技股份有限公司 关于公司及子公司向银行申请 综合授信额度并互为担保的公告

　　证券代码：002605         证券简称：姚记科技      公告编号：2025-026

　　债券代码：127104         债券简称：姚记转债

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　上海姚记科技股份有限公司（以下简称“公司”或“姚记科技”）于2025年4月23日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司及子公司向银行申请综合授信额度并互为担保的议案》，公司拟向相关银行申请3亿元的综合授信额度；公司全资子公司启东姚记扑克实业有限公司（以下简称“启东姚记”）拟向相关银行申请1亿元的综合授信额度，并由公司为其提供担保。现将相关内容公告如下：

　　一、本次授信和担保事项的概述

　　为满足公司及子公司正常经营的流动资金需求，公司及子公司拟向相关银行申请合计不超过4亿元的综合授信额度，公司及子公司为相互支持各自的经营发展，拟为向相关银行申请的授信额度互为提供连带责任的保证，保证期间为主合同项下债务人每次使用授信额度而发生的债务履行起始日至履行期届满之日起三年。具体明细如下：

　　单位：万元

　　上述授信额度不等于公司的实际融资金额，具体融资金额将视公司及子公司运营资金的实际需求来确定，在授信期限内，上述授信额度可循环滚动使用，公司董事会不再对上述银行的单笔融资事项进行逐笔审核和出具相关决议。公司董事会授权公司总经理办理上述授信额度内的一切授信相关手续，并签署相关合同文件。

　　本次公司为全资子公司启东姚记提供的担保额度为人民币1亿元（含前次未到期的担保额度），根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次对子公司担保的事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议，本次担保不构成关联交易。本次担保合同尚未签署，公司将在履行审议程序后与相关银行签署。

　　二、被担保人基本情况

　　（一）被担保方名称：启东姚记扑克实业有限公司

　　成立日期：2006-12-08

　　注册地点：启东经济开发区世纪大道3188号

　　法定代表人：黄彤钐

　　注册资本：14224.3606万元人民币

　　主营业务：许可项目：包装装潢印刷品印刷（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：游艺用品及室内游艺器材制造；游艺用品及室内游艺器材销售；体育用品及器材零售；非居住房地产租赁；广告设计、代理；娱乐性展览；技术进出口；货物进出口；进出口代理；机械设备租赁；机械设备研发；机械设备销售；仪器仪表修理；会议及展览服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与上市公司存在的关联关系：上市公司的全资子公司

　　主要财务指标：

　　资信情况：启东姚记不是失信执行人，履约信用良好。

　　三、担保协议的主要内容

　　1、担保事项的发生时间：保证合同的签署时间

　　2、债权人：上海浦东发展银行股份有限公司南通分行启东支行

　　保证人名称：上海姚记科技股份有限公司

　　3、担保债权范围：本合同项下的保证范围除了本合同所述之主债权，还及于由此产生的利息(本合同所指利息包括利息、罚息和复利)、违约金、损害赔偿金、手续费及其他为签订或履行本合同而发生的费用、以及债权人实现担保权利和债权所产生的费用(包括但不限于诉讼费、律师费、差旅费等)，以及根据主合同经债权人要求债务人需补足的保证金。

　　4、保证方式：本合同项下的保证方式为连带责任保证。

　　5、保证期间：保证期间为，按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后三年止。保证人对债权发生期间内各单笔合同项下分期履行的还款义务承担保证责任，保证期间为各期债务履行期届满之日起，至该单笔合同最后一期还款期限届满之日后三年止。

　　6、保证金额：不超过1亿元。

　　四、董事会意见

　　董事会认为公司本次为全资子公司及其下属公司提供担保，是为了支持子公司的持续发展，解决其日常经营所需资金的需求，有利于满足其经营发展需要。公司子公司信用状况良好，故本次为子公司担保的财务风险处于公司可控的范围之内，不会损害公司及股东的利益。

　　五、监事会意见

　　公司本次担保的相关事项、审议程序符合《公司法》《公司章程》等有关法律、法规的规定。被担保人为公司全资子公司，担保事项是为满足子公司正常经营的需要，有利于子公司的经营和发展。相关担保事项不存在损害公司及股东权益的情形。

　　六、截至信息披露日累计对外担保和逾期担保数量

　　公司及子公司累计对外担保额度为0元；公司对子公司及子公司之间已审批的担保额度合计人民币4.00亿元（含本次担保），占公司最近一期经审计的合并会计报表归属母公司净资产的11.39%。截至本公告日，公司对子公司及子公司之间累计担保余额为3.24亿元人民币，占公司最近一期经审计的合并会计报表归属母公司净资产的9.21%。除前述为公司子公司及子公司之间提供的担保外，公司及子公司没有为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，无逾期对外担保情况、涉及诉讼的担保或因担保被判决败诉而承担损失金额的情况。

　　七、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十八次会议决议

　　2、公司第六届监事会第十六次会议决议

　　特此公告。

　　上海姚记科技股份有限公司董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002605         证券简称：姚记科技      公告编号：2025-027

　　债券代码：127104         债券简称：姚记转债

　　上海姚记科技股份有限公司

　　关于为全资子公司及其下属子公司

　　提供担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：本次被担保对象中，嘉兴芦剧网络科技有限公司最近一期（2024年12月31日）的资产负债率超过70%，敬请投资者注意投资风险。

　　上海姚记科技股份有限公司（以下简称“公司”或“姚记科技”）于2025年4月23日召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于为全资子公司及其下属子公司提供担保的议案》，公司拟为全资子公司上海芦鸣网络科技有限公司（以下简称“芦鸣网络”）及其下属全资子公司上海圣达际网络科技有限公司（以下简称“圣达际”）和上海洽尔网络科技有限公司（以下简称“恰尔网络”）以及控股子公司嘉兴芦剧网络科技有限公司（以下简称“芦剧网络”）提供总额不超过6,000万元人民币的连带责任担保。现将相关内容公告如下：

　　一、本次担保事项概述

　　鉴于芦鸣网络及其下属子公司圣达际、恰尔网络和芦剧网络与北京巨量引擎信息技术有限公司（以下简称“巨量引擎”）、重庆懂车族科技有限公司（以下简称“懂车族”）和武汉星图新视界科技有限有限公司（以下简称“新视界”）分别签署了《巨量引擎代理商数据推广商务合作协议》和《巨量星图平台代理商合作协议》。公司为支持子公司的发展经营，拟为上述子公司的业务提供不可撤销的连带责任保证担保，担保总金额不超过人民币6,000万元。保证期间为《合作协议》中的主债务履行期届满之日起三年。

　　芦剧网络的少数股东嘉兴九州文化传媒有限公司的实际控制人汪家城，对全资子公司芦鸣网络本次为芦剧网络提供的担保，提供全额连带责任保证。芦剧网络是公司合并报表范围内的控股子公司，公司对其日常经营、财务管理、重大事项决策具有控制权，能对其经营进行有效的监督和管理，公司为其担保的风险处于可控范围之内。

　　本次担保事项不涉及关联交易，控股子公司芦剧网络的资产负债率超过70%，根据《公司章程》及相关规定，此次担保尚需提交上市公司股东大会审议。本次担保尚未签署协议，上市公司将在履行审议程序后签署担保协议。

　　二、被担保人基本情况

　　（一）被担保方名称：上海芦鸣网络科技有限公司

　　成立日期：2017-12-15

　　注册地点：上海市嘉定区真南路4268号2幢J3663室

　　法定代表人：郑隆腾

　　注册资本：1369.11万元人民币

　　主营业务：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；市场调查（不含涉外调查）；市场营销策划；企业形象策划；办公服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；信息系统集成服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：互联网直播技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　与上市公司存在的关联关系：上市公司的全资子公司

　　主要财务指标：

　　资信情况：芦鸣网络不是失信执行人，履约信用良好。

　　（二）被担保方名称：上海圣达际网络科技有限公司

　　成立日期：2019-04-25

　　注册地点：上海市嘉定区真南路4268号2幢J8059室

　　主营业务：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；市场调查（不含涉外调查）；市场营销策划；企业形象策划；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；信息系统集成服务；广告制作；广告发布；广告设计、代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与上市公司存在的关联关系：上市公司的全资孙公司

　　主要财务指标：

　　资信情况：圣达际不是失信执行人，履约信用良好。

　　（三）被担保方名称：上海洽尔网络科技有限公司

　　成立日期：2020-09-24

　　注册地点：上海市嘉定区真南路4268号2幢J12827室

　　主营业务：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；广告设计、代理；广告制作；广告发布；市场营销策划；企业形象策划；办公服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；数据处理和存储支持服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与上市公司存在的关联关系：上市公司的全资孙公司

　　主要财务指标：

　　资信情况：恰尔网络不是失信执行人，履约信用良好。

　　（四）被担保方名称：嘉兴芦剧网络科技有限公司

　　成立日期：2023-09-07

　　注册地点：浙江省嘉兴市经济技术开发区昌盛南路36号15幢203室

　　主营业务：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；市场调查（不含涉外调查）；市场营销策划；企业形象策划；办公服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；信息系统集成服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：互联网直播技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

　　与上市公司存在的关联关系：上市公司的控股孙公司

　　主要财务指标：

　　资信情况：芦剧网络不是失信执行人，履约信用良好。

　　三、担保协议的主要内容

　　1、担保事项的发生时间：保证合同的签署时间

　　2、甲方1（债权人）名称：北京巨量引擎信息技术有限公司

　　甲方2（债权人）名称：重庆懂车族科技有限公司

　　甲方3（债权人）名称：武汉星图新视界科技有限公司

　　乙方1（债务人）名称：上海芦鸣网络科技有限公司

　　乙方2（债务人）名称：上海圣达际网络科技有限公司

　　乙方3（债务人）名称：上海洽尔网络科技有限公司

　　乙方4（债务人）名称：嘉兴芦剧网络科技有限公司

　　丙方（保证人）名称：上海姚记科技股份有限公司

　　3、担保债权范围：主合同项下乙方应向甲方支付的全部费用（指数据推广费用和/或巨量星图服务费用，包括预借款充值额度对应的金额）；滞纳金、违约金、损害赔偿金等因乙方违反主合同约定而应承担的全部费用和应赔偿的全部损失；手续费等其他为签订或履行本合同而发生的费用；甲方为实现债权与担保权利而发生的费用(包括但不限于调查费、诉讼费、执行费、保全费及保全担保费（或保全保险费）、律师费、评估费、拍卖费、公告费、送达费、差旅费等)；以及乙方基于主合同应当向甲方支付的所有其他费用和款项（统称“被担保债务”），保证范围不超过【60000000】元（大写：【陆仟万圆】）。

　　4、保证方式：丙方自愿为担保债权的按时足额偿付向甲方提供不可撤销的连带责任保证担保，甲方同意接受该保证。

　　5、保证期间：保证期间为至主合同项下全部债务履行期届满之日后[三(3)]年止。债权展期须获得丙方事先书面同意，丙方同意后保证期间为展期协议重新约定的债务履行期限届满之日起[三(3)]年。若债务提前到期的，保证期间为该债务提前到期之日起[三(3)]年。如果主合同项下的债务分期履行，则每期债务的保证期间均为自每期债务履行期限届满之日起至主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起[三(3)]年。

　　四、董事会意见

　　董事会认为公司本次为全资子公司及其下属子公司提供担保，是为了支持子公司及其下属子公司的持续发展，解决其日常经营所需资金的需求，有利于满足其经营发展需要。上述子公司的信用状况良好，故本次为全资子公司及其下属子公司担保的财务风险处于公司可控的范围之内，不会损害公司及股东的利益。

　　五、监事会意见

　　公司本次担保的相关事项、审议程序符合《公司法》《公司章程》等有关法律、法规的规定。被担保人为公司全资子公司及其下属子公司，担保事项是为满足全资子公司及其下属子公司正常经营的需要，有利于全资子公司及其下属子公司的经营和发展。相关担保事项不存在损害公司及股东权益的情形。

　　六、截至信息披露日累计对外担保和逾期担保数量

　　公司及子公司累计对外担保额度为0元；公司对子公司及子公司之间已审批的担保额度合计人民币4.00亿元（含本次担保），占公司最近一期经审计的合并会计报表归属母公司净资产的11.39%。截至本公告日，公司对子公司及子公司之间累计担保余额为3.24亿元人民币，占公司最近一期经审计的合并会计报表归属母公司净资产的9.21%。除前述为公司子公司及子公司之间提供的担保外，公司及子公司没有为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，无逾期对外担保情况、涉及诉讼的担保或因担保被判决败诉而承担损失金额的情况。

　　七、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十八次会议决议

　　2、公司第六届监事会第十六次会议决议

　　3、保证合同

　　特此公告。

　　上海姚记科技股份有限公司董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002605         证券简称：姚记科技      公告编号：2025-029

　　债券代码：127104         债券简称：姚记转债

　　上海姚记科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：本次会计政策变更是公司根据财政部新颁布的《准则解释第17号》《准则解释第18号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》的相关规定对会计政策进行的合理变更，不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司2024年度财务报表产生影响，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。

　　上海姚记科技股份有限公司（以下简称“公司”或“姚记科技”）于2025年4月23日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。现将相关内容公告如下：

　　一、会计政策变更概述

　　1、变更原因

　　（1）财政部于2023年10月发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释17号”），就“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”等国际准则趋同问题进行了明确。该解释自2024年1月1日起施行。

　　（2）财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“准则解释18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

　　（3）财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号）。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。

　　2、变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3、变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司按照《解释17号》《解释18号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》相关规定执行。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　4、变更日期

　　根据规定，公司于上述文件规定的起始日（2024年1月1日、2024年12月6日）开始执行上述企业会计准则和制度。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交公司股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　1、《准则解释17号》

　　根据《准则解释17号》通知，本次主要变动内容及影响如下：

　　（1）关于流动负债与非流动负债的划分

　　《企业会计准则解释第17号》规定，在对负债的流动性进行划分时，应考虑本集团在资产负债表日是否有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利，不受本集团是否行使该权利的主观可能性的影响。对于附有契约条件的贷款安排，应区别情况判断在资产负债表日是否具有推迟清偿负债的权利：属于资产负债表日及之前需满足的契约条件，影响负债的流动性划分；属于资产负债表日之后需满足的契约条件，不影响负债的流动性划分。负债的条款导致本集团在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果本集团将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。

　　（2）关于供应商融资安排的披露

　　解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。

　　该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。

　　（3）关于售后租回交易的会计处理

　　解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。

　　2、《准则解释18号》

　　根据《准则解释18号》通知，本次主要变动内容及影响如下：

　　在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。

　　3、《企业数据资源相关会计处理暂行规定》

　　根据《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，本次主要变动内容及影响如下：

　　符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部新颁布的《准则解释第17号》《准则解释第18号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》的相关规定进行的合理变更，不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司2024年度财务报表产生影响，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。

　　四、审计委员会意见

　　审计委员会认为：本次会计政策变更符合相关法律法规的规定和公司实际情况的需要，变更后的会计政策能够更合理、客观地反映公司的财务状况和经营成果，同意本次会计政策变更，并将该事项提交公司董事会审议。

　　五、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十八次会议决议

　　2、公司2024年度审计委员会会议

　　特此公告。

　　上海姚记科技股份有限公司董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002605         证券简称：姚记科技        公告编号：2025-017

　　债券代码：127104         债券简称：姚记转债

　　上海姚记科技股份有限公司

　　关于举行2024年度报告网上业绩说明会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　上海姚记科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度报告全文及摘要已于2025年4月25日正式披露。为便于广大投资者进一步了解公司经营情况及未来发展规划，公司将于2025年5月9 日（星期五）采用网络远程的方式举行2024年度报告网上说明会，具体方式如下：

　　一、说明会召开的时间、地点和方式

　　1、会议召开时间：2025年5月9日（星期五）15:00-17:00；

　　2、会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）

　　3、会议召开方式：网络互动方式。

　　4、投资者参加方式：为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2024年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2025年5月9日（星期五）15:00-17:00通过网址https://eseb.cn/1nxZphdmlEY或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互动交流。投资者可于2025年5月8日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、出席本次年度报告业绩说明会的人员有：董事长姚朔斌先生、独立董事江英女士、财务总监梁美锋女士、董事会秘书卢聪女士。

　　欢迎广大投资者积极参与！

　　特此公告！

　　上海姚记科技股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日