四川浩物机电股份有限公司 关于2024年度拟不进行利润分配的公告

　　证券代码：000757      证券简称：浩物股份      公告编号：2025-30号

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 审议程序

　　1、 审计委员会审议情况

　　四川浩物机电股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月23日召开董事会审计委员会十届三次会议，以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《二〇二四年度利润分配预案》。

　　2、 董事会审议情况

　　公司于2025年4月23日召开十届三次董事会会议，以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《二〇二四年度利润分配预案》，公司董事会决定2024年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。

　　3、 监事会审议情况

　　公司于2025年4月23日召开十届二次监事会会议，以5票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《二〇二四年度利润分配预案》。监事会认为董事会做出的2024年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本的决定符合公司现状，适应公司长远发展的需要。

　　4、 《二〇二四年度利润分配预案》尚需提交股东大会审议。

　　二、 2024年度利润分配预案的基本情况

　　根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）的审计结果，2024年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为-2,000.57万元人民币，截至2024年12月31日，合并报表归属于上市公司股东的未分配利润为-51,827.06万元人民币，母公司未分配利润为-94,395.62万元人民币。

　　公司拟定2024年度不进行利润分配，即不派发现金红利，不送红股，也不实施资本公积金转增股本。

　　三、 2024年度现金分红方案的具体情况

　　公司2024年度不进行现金分红，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　四、 2024年度不进行利润分配的合理性说明

　　鉴于公司2024年度实现的合并报表和母公司报表中未分配利润均为负值，不满足公司实施现金分红的条件。公司不进行利润分配符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》的相关规定。

　　五、 备查文件

　　1、 董事会审计委员会十届三次会议决议；

　　2、 十届三次董事会会议决议；

　　3、 十届二次监事会会议决议。

　　特此公告。

　　四川浩物机电股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二五年四月二十五日

　　证券代码：000757      证券简称：浩物股份      公告编号：2025-33号

　　四川浩物机电股份有限公司

　　关于2024年计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业会计准则》等相关规定，四川浩物机电股份有限公司（以下简称“公司”）对公司2024年合并报表范围内的各类资产进行了全面清查。基于谨慎性原则，对截至2024年12月31日公司合并报表范围内相关资产计提了资产减值准备。现将具体情况公告如下：

　　一、 本次计提资产减值准备情况概述

　　（一） 本次计提资产减值准备的原因

　　为真实、准确地反映公司2024年的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策等的相关规定，公司对截至2024年12月31日合并报表范围内的各类资产进行全面清查和减值测试，审慎判断各项资产可变现净值及款项可收回性等，根据清查及测试结果，对可能发生资产减值损失的资产计提了相应的减值准备。

　　（二） 本次计提资产减值准备的范围和金额

　　经测试，公司2024年计提资产减值准备2,836.00万元，转销资产减值准备3,240.22万元，核销应收账款减少资产减值准备773.82万元，处置子公司减少资产减值准备538.58万元，详细情况如下：

　　单位：万元

　　二、 本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

　　（一） 信用减值损失

　　1、 应收账款

　　公司对信用风险显著不同的应收账款单独确定其信用损失，如，与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

　　当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

　　2、 合同资产

　　公司按信用风险特征组合计提预期信用损失

　　3、 预付款项

　　公司对信用风险显著不同的预付款项单独确定其信用损失，如，与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的预付款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的预付款项等。

　　4、 其他应收款

　　公司对信用风险显著不同的其他应收款单独评估确定其信用损失，如，与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款项等。

　　当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

　　5、 长期应收款、一年内到期的非流动资产

　　公司对长期应收款、一年内到期的非流动资产，以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

　　公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

　　（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

　　（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

　　（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

　　2024年公司对金融资产进行减值测试，应收账款计提坏账准备260.64万元，核销应收账款减少坏账准备773.82万元，处置子公司减少坏账准备407.49万元；预付款项计提坏账准备86.5万元；其他应收款计提坏账准备21.36万元；合同资产计提减值准备15.22万元；长期应收款计提坏账准备-5.44万元；一年内到期的非流动资产计提坏账准备6.37万元。

　　（二） 资产减值损失

　　1、 存货计提减值准备的确认标准和计提方法

　　期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

　　以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　2、 长期资产计提减值准备的确认标准和计提方法

　　对于固定资产、使用权资产等非流动资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如有确凿证据表明资产存在减值迹象的，进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

　　2024年公司对资产进行减值测试，计提存货跌价准备1,781.97万元，转销存货跌价准备3,240.22万元，处置子公司减少存货跌价准备131.09万元；固定资产计提减值准备276.14万元；使用权资产计提减值准备393.24万元。

　　三、 本次计提资产减值准备对公司的影响

　　2024年公司计提资产减值准备2,836.00万元，转销存货跌价准备3,240.22万元，核销应收账款减少坏账准备773.82万元，处置子公司减少资产减值准备538.58万元，共计增加公司2024年归属上市公司股东的净利润404.22万元，归属于上市公司股东的所有者权益增加404.22万元。

　　公司本次计提资产减值准备事项，符合《企业会计准则》等相关规定，并基于谨慎性原则根据相关资产的实际情况进行减值测试后而做出，依据充分，能够真实、准确、公允地反映公司2024年的财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　特此公告。

　　四川浩物机电股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二五年四月二十五日

　　证券代码：000757      证券简称：浩物股份      公告编号：2025-28号

　　四川浩物机电股份有限公司

　　十届三次董事会会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　四川浩物机电股份有限公司（以下简称“公司”）十届三次董事会会议通知于2025年4月11日以电子邮件方式发出，会议于2025年4月23日以现场（地址：成都市武侯区天府大道北段1288号泰达时代中心1栋4单元9楼成都分公司会议室）与通讯会议相结合的方式召开。会议由董事长刘禄先生主持，应到董事9人，实到董事9人，占公司董事总数的100%，其中，董事长刘禄先生、董事张君婷女士、董事陆才垠先生、董事熊俊先生、独立董事牛明先生、独立董事易阳先生以通讯会议方式参加会议。监事会成员及公司高级管理人员均列席了本次会议。本次会议程序符合法律法规及《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案：

　　一、 审议《二〇二四年度董事会工作报告》

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　详情请见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《二〇二四年度董事会工作报告》。

　　二、 审议《二〇二四年度总经理工作报告》

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　三、 审议《二〇二四年度财务决算报告》

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。尚需提交股东大会审议。

　　四、 审议《二〇二四年度利润分配预案》

　　公司董事会决定2024年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。尚需提交股东大会审议。

　　详情请见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于2024年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2025-30号）。

　　五、 审议《二〇二四年度内部控制评价报告》

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　详情请见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《二〇二四年度内部控制评价报告》。

　　六、 审议《二〇二四年年度报告及其摘要》

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。尚需提交股东大会审议。

　　详情请见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》（公告编号：2025-31号）。

　　七、 审议《二〇二五年第一季度报告》

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　详情请见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2025年第一季度报告》（公告编号：2025-32号）。

　　公司第九届独立董事章新蓉女士、牛明先生、易阳先生均做了述职报告。详情请见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《独立董事二〇二四年度述职报告》。

　　备查文件：

　　1、十届三次董事会会议决议；

　　2、董事会审计委员会十届三次会议决议。

　　特此公告。

　　四川浩物机电股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二五年四月二十五日