金诚信矿业管理股份有限公司关于 子公司固定资产及存货报废核销的公告

　　证券代码：603979         证券简称：金诚信      公告编号：2025-027

　　转债代码：113615         转债简称：金诚转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 金诚信矿业管理股份有限公司（以下简称“公司”）基于谨慎性原则，对控股子公司Lubambe Copper Mine Limited（简称“Lubambe铜矿公司”）部分已无经济价值和使用价值的固定资产及存货进行核销处理。本次核销的存货、巷道资产、房屋建筑物及构筑物，对公司2024年利润不产生影响；本次核销的机器设备、运输工具、电子设备、其他固定资产及尾矿库拆迁补偿费将减少公司2024年税前利润15.06万美元。

　　● 本次固定资产及存货核销已经公司第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　一、核销情况的具体说明

　　（一）固定资产

　　Lubambe铜矿公司井下部分巷道、运输巷、胶带斜井、竖井、土方工程、集装箱房、部分建筑物、排水管道、管材等已经废弃不用；部分机器设备已经锈蚀、损坏严重，超过正常使用期限，已无维修价值和使用价值；部分运输工具、电子设备、办公家具、尾矿库拆迁补偿费已达到使用年限，无经济价值和使用价值。本公司收购前，Lubambe铜矿公司通过计提固定资产减值准备来减少账面固定资产价值。

　　公司年度末对Lubambe铜矿公司废弃巷道、废弃建筑物及构筑物和已损坏、腐蚀严重且无经济价值和使用价值的机器设备、运输工具、电子设备、办公家具等固定资产进行盘点核实，根据公司会计政策，经对上述固定资产处置收益充分研判与论证，基于谨慎性原则，为提高资产使用效益，公司对Lubambe铜矿公司废弃巷道、废弃建筑物及构筑物、无使用价值和经济价值的机器设备及其他无价值的固定资产进行报废处理。

　　本期核销巷道资产、房屋建筑物及构筑物原值38,420.65万美元，固定资产累计折旧7,921.27万美元，固定资产减值准备30,499.37万美元，固定资产净值为0美元；本期核销机器设备原值15,179.68万美元，固定资产累计折旧8,068.47万美元，固定资产减值准备7,105.57万美元，固定资产净值为5.64万美元；本期核销运输工具、电子设备、其他固定资产及尾矿库拆迁补偿费等低价值固定资产原值1,106.50万美元，固定资产累计折旧861.46万美元，固定资产减值准备235.63万美元，固定资产净值为9.42万美元；合计本次核销产生固定资产报废净损失15.06万美元。

　　（二）存货

　　Lubambe铜矿公司存货中呆滞物资占比极高，部分库存物资被认定为过期或失效物资，部分库存物资为报废设备及工程遗留物资，因库存物资库龄长，大部分库存物资已老化、生锈、腐蚀或拆件等无经济价值和使用价值。本公司收购前，Lubambe铜矿公司通过计提存货跌价准备984.48万美元来减少账面库存价值。

　　公司2024年末对Lubambe铜矿公司存货进行盘点复核，库存物资中老化、生锈、腐蚀或拆件等已经无经济价值和使用价值的存货主要为备件、总成件、电器、线缆等，基于谨慎性原则，结合对其进行的可变现净值预测，为提高存货使用效益，减少管理成本，公司拟对Lubambe铜矿公司无使用价值和经济价值的存货进行报废核销处理，本期核销存货账面余额984.48万美元，核销存货跌价准备984.48万美元，本次核销产生存货处置净收益0美元。

　　二、本次核销对公司2024年度利润的影响

　　本次核销的存货、巷道资产、房屋建筑物及构筑物，对公司2024年利润不产生影响；本次核销的机器设备、运输工具、电子设备、其他固定资产及尾矿库拆迁补偿费将减少公司2024年税前利润15.06万美元。

　　本次核销固定资产及存货核销是基于谨慎性原则，根据公司会计政策、结合Lubambe铜矿公司的实际情况进行，符合《企业会计准则》和相关政策规定，能够公允地反映公司资产状况，保证会计信息真实可靠，对公司的生产经营无重大影响，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　根据公司《内部控制制度》的相关规定，本次固定资产及存货报废核销事项无需提交公司股东大会审议。

　　特此公告。

　　金诚信矿业管理股份有限公司董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：603979         证券简称：金诚信      公告编号：2025-028

　　转债代码：113615         转债简称：金诚转债

　　金诚信矿业管理股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 金诚信矿业管理股份有限公司（以下简称“公司”）执行财政部发布的《企业会计准则解释第17号》及《企业会计准则应用指南汇编2024》中的有关规定，对涉及的会计政策进行变更。

　　● 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　● 本次会计政策变更已经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，本次变更无需提交公司股东大会审议。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的原因及执行时间

　　财政部于2023年10月25日发布《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称“准则解释17号”），公司自2024年1月1日起执行解释17号的相关规定。

　　财政部于2024年3月发布《企业会计准则应用指南汇编2024》（以下简称“新版应用指南”），公司自2024年4月1日起执行新版应用指南的相关规定。

　　（二）变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司采用财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司执行准则解释17号及新版应用指南的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更的具体情况

　　（一）准则解释17号规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容。

　　（1）关于流动负债与非流动负债的划分：公司自2024年1月1日起执行准则解释17号中“关于流动负债与非流动负债的划分”的规定，该会计政策变更对公司财务报表无影响。

　　（2）关于供应商融资安排的披露，公司自2024年1月1日起执行准则解释17号中“供应商融资安排的披露”的规定，并对此项会计政策变更采用未来适用法，该会计政策变更对公司财务报表无影响。

　　（3）关于售后租回交易的会计处理，公司自2024年1月1日起执行解释17号中“关于售后租回交易的会计处理”的规定，未对本公司产生影响。

　　（二）新版应用指南规定，计提的保证类质保费用应计入“主营业务成本/其他业务成本”，不再计入“销售费用”。公司采用追溯调整法对可比期间财务报表进行重新表述，本项会计政策调整不影响资产负债表科目，受重要影响的报表项目和金额如下：

　　单位：元  币种：人民币

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、履行的内部决策程序

　　公司于2025年4月24日召开第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意本次变更。本议案提交董事会前已通过审计与风险管理委员会审议。本事项无需提交公司股东大会审议。

　　五、监事会关于会计政策变更的意见

　　本次会计政策变更是根据财政部相关政策和文件要求，对公司相关会计政策进行的变更，符合法律法规及公司实际经营情况，不存在损害公司及股东利益的情况。同意公司本次会计政策变更。

　　六、审计与风险管理委员会意见

　　公司董事会审计与风险管理委员会在董事会召开前就本次变更事项进行了审议，认为：公司本次根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》及《企业会计准则应用指南汇编2024》中的有关规定，对涉及的会计政策进行变更，符合相关法律法规的规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。同意将本次变更事项提交董事会审议。

　　特此公告。

　　金诚信矿业管理股份有限公司董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：603979                                            证券简称：金诚信

　　转债代码：113615                                            转债简称：金诚转债

　　金诚信矿业管理股份有限公司

　　2025年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人王青海、主管会计工作负责人孟竹宏及会计机构负责人（会计主管人员）咬立鹏保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　√适用     □不适用

　　单位:股

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　（二）可转债转股情况说明

　　经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2325号文核准，公司于2020年12月23日公开发行了100万手可转换公司债券，每张面值100元，发行总额100,000.00万元。

　　经上海证券交易所自律监管决定书〔2021〕5号文同意，公司100,000.00万元可转换公司债券于2021年1月14日起在上海证券交易所挂牌交易，转债简称“金诚转债”，转债代码“113615”。

　　截至2025年3月31日，累计共有504,022,000元“金诚转债”转换为公司股票，累计因转股形成的股份数量为40,367,744股，占“金诚转债”转股前公司已发行股份总额的6.9193%；尚未转股的“金诚转债”金额为495,978,000元，占可转债发行总额的49.5978%。具体情况详见公司于2025年4月2日发布的《金诚信2025年第一季度可转债转股结果暨股份变动公告》。

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　√适用     □不适用

　　1、报告期内，公司业绩主要来自于矿山服务及矿山资源开发业务，对营业收入及毛利的贡献如下：

　　单位：万元 币种：人民币

　　注1：矿山服务包括采矿运营管理、矿山工程建设、矿山工程设计、矿山机械设备制造。

　　注2：矿山资源开发产品包括铜精矿、阴极铜、磷矿石。

　　注3：矿山服务业务毛利下降主要系公司2024年7月正式完成对Lubambe铜矿的收购，原鲁班比矿服项目为Lubambe铜矿提供采矿运营管理服务，现已转为内部管理单位，相应减少了矿山服务业务收入及毛利，以及个别矿山服务项目受到生产作业环境变化短期影响所致。

　　注4：矿山服务业务毛利率下降主要系公司2024年12月完成收购Terra Mining股权，将其纳入合并报表，因Terra Mining主要为露天矿服业务且尚处于业务开展前期所致。

　　2、矿山资源开发产品包括铜精矿、阴极铜、磷矿石，2025年一季度生产、销售情况如下：

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2025年3月31日

　　编制单位:金诚信矿业管理股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王青海        主管会计工作负责人：孟竹宏         会计机构负责人：咬立鹏

　　合并利润表

　　2025年1—3月

　　编制单位：金诚信矿业管理股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：王青海          主管会计工作负责人：孟竹宏        会计机构负责人：咬立鹏

　　合并现金流量表

　　2025年1—3月

　　编制单位：金诚信矿业管理股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王青海        主管会计工作负责人：孟竹宏        会计机构负责人：咬立鹏

　　(三) 2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　金诚信矿业管理股份有限公司董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：603979     证券简称：金诚信     公告编号：2025-031

　　转债代码：113615     转债简称：金诚转债

　　金诚信矿业管理股份有限公司关于子公司2025年度开展汇率套期保值业务的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 公司控股子公司澳大利亚Terra Mining Pty Ltd 因业务需要，拟向澳洲国民银行（National Australia Bank）申请外汇及衍生品交易额度，用于开展远期结售汇，仅针对澳元兑美元的远期汇率锁定，交割采取无本金差额结算。单笔占用额度不超过1,000万美元，授权期限内任一时点未交割余额不超过1,000万美元，单笔业务期限不超过3个月，2025年5月至2025年12月累计金额不超过8,000万美元。

　　● 履行的审议程序：本事项已经公司第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　● 特别风险提示：公司本次进行汇率套期保值业务不以投机为目的，主要为主动管理汇率波动对子公司业务带来的不利影响。但同时也存在一定的风险，主要体现在汇率波动根据市场宏观情况变动，在遇到系统性风险或者极端黑天鹅事件时，可能产生价格异常波动，造成套期保值的损失。敬请广大投资者注意投资风险。

　　公司已于2024年12月完成对Terra Mining Pty Ltd（以下简称“Terra公司”）51%股权的收购。针对Terra公司业务需要，为了进一步管理汇率风险，增强财务稳健性，拟开展澳元兑美元远期结售汇业务，具体情况如下：

　　一、交易情况概述

　　（一）交易背景及目的

　　本次进行澳元兑美元远期结售汇是以套期保值为目的。

　　Terra公司为在澳大利亚运营的露天矿山服务商。目前除了执行存量澳大利亚矿山服务合同外，同时对个别项目进行整体托管运营，在托管期间内，Terra公司负责该项目的采矿运营，同时，在按照约定支付采矿费等相关费用后，拥有矿产品的所有权和销售权。该矿产品销售采用美元结算和回款；而Terra公司在澳大利亚境内的采购需要用澳元支付。因近年来澳元兑美元汇率波动频繁且幅度较大，为主动防范汇率风险，保持经营业绩和现金流的持续稳定，拟通过开展汇率套期保值，锁定澳元兑美元远期汇率，提升Terra公司防御风险的能力，确保稳健经营。

　　（二）业务类型及交易金额

　　Terra公司拟向澳洲国民银行（National Australia Bank, NAB）申请外汇及衍生品交易额度，用于开展远期结售汇，仅针对澳元兑美元的远期汇率锁定，交割采取无本金差额结算。单笔占用额度不超过1,000万美元，授权期限内任一时点未交割余额不超过1,000万美元，单笔业务期限不超过3个月，2025年5月至2025年12月累计金额不超过8,000万美元。

　　（三）资金来源

　　本交易的资金来源为Terra公司自有资金，不涉及募集资金。

　　二、审议程序

　　公司于2025年4月24日召开第五届董事会第二十一次会议审议、第五届监事会第十六次会议，审议通过《关于子公司2025年度开展汇率套期保值业务的议案》，同意Terra公司在上述额度和期限范围内开展汇率套期保值业务，并授权Terra公司经营管理层签署相关协议和文件，授权有效期自公司董事会审议通过之日起至2025年12月31日止。

　　本议案在提交董事会审议前，已经独立董事专门会议、董事会审计与风险管理委员会审议。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引》、公司《期货和衍生品交易管理制度》的相关规定，本事项无需提交公司股东大会审议。

　　三、交易风险分析及风控措施

　　（一）风险分析

　　澳大利亚外汇市场交易活跃，流动性充足，为套期保值业务提供了良好的市场环境。公司本次进行汇率套期保值业务不以投机为目的，主要为主动管理汇率波动对子公司业务带来的不利影响。但同时也存在一定的风险，主要体现在汇率波动根据市场宏观情况变动，在遇到系统性风险或者极端黑天鹅事件时，可能产生价格异常波动，造成套期保值的损失。

　　（二）风险控制措施

　　1、公司制定了《期货和衍生品交易管理制度》，对套期保值业务操作原则、决策程序、报告制度和风险监控措施等事项进行了规定，以有效防范交易风险。

　　2、Terra公司已根据公司《期货和衍生品交易管理制度》要求，明确其内部操作流程、审批权限和风险控制措施。Terra公司将以稳健为原则，在授权范围内开展相关业务，将套期保值业务与其生产经营、销售和回款相匹配，最大程度对冲汇率波动风险；同时，持续跟踪和分析汇率市场，及时调整套期保值策略，确保风险可控。

　　四、交易对公司的影响及相关会计处理

　　（一）对公司的影响

　　Terra公司参与澳元兑美元的汇率套期保值，符合其自身业务特点和风险控制需要。通过合理的套期保值策略和严格的风险管理，可以有效对冲汇率风险，稳定经营业绩，增加公司的抗风险能力。

　　（二）会计处理

　　Terra公司根据澳大利亚会计准则明确套期保值业务的规范会计处理，并定期将相关信息报告公司。

　　公司按照《企业会计准则第24号——套期会计》对套期保值业务进行处理。

　　特此公告。

　　金诚信矿业管理股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日