贵州益佰制药股份有限公司 关于计提2024年年度相关资产减值准备的公告

　　证券代码：600594          证券简称：益佰制药       公告编号：2025-015

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、计提资产减值准备概述

　　为客观、公允地反映贵州益佰制药股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度经营状况，根据《企业会计准则》《企业会计准则第1号——存货》《企业会计准则第8号——资产减值》《企业会计准则第20号——企业合并》《企业会计准则第39号——公允价值计量》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》(证监会公告〔2023〕64号)及公司会计政策等相关规定，公司以2024年12月31日为资产负债表日，判断相关资产是否存在减值迹象，并进行资产减值测试，根据减值测试结果，计提相关资产减值准备共计7,421.51万元。具体情况如下：

　　单位：万元

　　注：本公告所有数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因所致。

　　该事项已经公司于2025年4月24日召开的第八届董事会第十一次会议及第八届监事会第九次会议审议通过。

　　二、资产减值准备计提情况

　　（一）商誉和固定资产减值损失计提情况

　　根据《企业会计准则第8号——资产减值》规定，公司应当于资产负债表日对固定资产、无形资产、在建工程、长期股权投资等长期资产是否存在减值迹象进行判断，当存在减值迹象时，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。2024年度公司聘请专业资产评估机构对商誉和存在减值迹象的固定资产进行减值测试，经测试本期计提商誉减值准备3,277.53万元，计提固定资产减值准备2,350.39万元。

　　（二）存货跌价损失计提情况

　　根据《企业会计准则第1号——存货》规定，资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。对于直接用于出售的存货，以预计售价减去预计销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；对于需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。2024年度公司计提存货跌价准备2,263.23万元。

　　（三）信用减值损失计提情况

　　根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规定，应收账款、其他应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益，在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。2024年度公司转回应收款项坏账准备469.64万元。

　　三、本次计提减值准备对公司的影响

　　2024年度公司计提各项资产减值准备7,421.51万元，合计减少合并报表利润总额7,421.51万元。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为：本次计提相关资产减值准备是根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则和公司实际情况而作出的，依据充分、合理、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，我们同意公司本次计提相关资产减值准备。

　　五、监事会意见

　　公司监事会认为：公司本次计提相关资产减值准备是基于谨慎性原则和公司实际情况而作出的，符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次计提相关资产减值准备的决策程序符合法律法规和《公司章程》等相关规定。因此，我们同意公司计提相关资产减值准备事项。

　　特此公告。

　　贵州益佰制药股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：600594         证券简称：益佰制药        公告编号：2025-016

　　贵州益佰制药股份有限公司

　　关于召开2024年年度股东大会的通知

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 股东大会召开日期：2025年5月16日

　　● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　一、 召开会议的基本情况

　　(一) 股东大会类型和届次

　　2024年年度股东大会

　　(二) 股东大会召集人：董事会

　　(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四) 现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2025年5月16日  10点00分

　　召开地点：贵州益佰制药股份有限公司行政楼会议室

　　(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2025年5月16日

　　至2025年5月16日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

　　(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定执行。

　　(七) 涉及公开征集股东投票权

　　无

　　二、 会议审议事项

　　本次股东大会审议议案及投票股东类型

　　本次股东大会将听取公司独立董事2024年年度述职报告。

　　1、 各议案已披露的时间和披露媒体

　　上述议案已经公司于2025年4月24日召开的第八届董事会第十一次会议及第八届监事会第九次会议审议通过，具体内容详见公司于2025年4月26日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的相关公告。

　　2、 特别决议议案：无

　　3、 对中小投资者单独计票的议案：议案3、议案4、议案6、议案7、议案8

　　4、 涉及关联股东回避表决的议案：无

　　应回避表决的关联股东名称：无

　　5、 涉及优先股股东参与表决的议案：无

　　三、 股东大会投票注意事项

　　(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　(二) 持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

　　(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　(四) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　四、 会议出席对象

　　(一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　(二) 公司董事、监事和高级管理人员。

　　(三) 公司聘请的律师。

　　(四) 其他人员。

　　五、 会议登记方法

　　1、登记手续：

　　（1）法人股东由法定代表人出席的，凭营业执照复印件（加盖公章）、股票账户卡、法定代表人身份证以及法定代表人资格证明办理登记；授权委托代理人出席的，凭营业执照复印件（加盖公章）、股票账户卡、法定代表人授权委托书、法定代表人资格证明、法定代表人身份证复印件和出席人身份证办理登记。

　　（2）个人股东本人出席的，凭股票账户卡、本人身份证办理登记；授权委托代理人出席的，凭本人身份证、授权委托书和委托人身份证复印件、股票账户卡办理登记。

　　（3）异地股东可采用传真或信函方式进行登记。传真在2025年5月15日17:00之前送达公司董事会办公室，并请进行电话确认，但不接受电话登记。来信请寄：贵州益佰制药股份有限公司董事会办公室，邮政编码：550008（信封注明“股东大会”字样）。

　　2、登记地点：贵州益佰制药股份有限公司董事会办公室。

　　3、登记时间：2025年5月13日至2025年5月15日，每个工作日的上午9:00—12:00，下午14:00—17:00。

　　六、 其他事项

　　1、参加会议股东及股东代表食宿、交通费用自理。

　　2、会议联系方式：

　　（1）联系人：蒋先洪、周光欣

　　（2）联系部门：贵州益佰制药股份有限公司董事会办公室

　　（3）联系电话：0851—84705177

　　（4）传真：0851—84719910

　　特此公告。

　　贵州益佰制药股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　附件1：授权委托书

　　报备文件

　　贵州益佰制药股份有限公司第八届董事会第十一次会议决议

　　贵州益佰制药股份有限公司第八届监事会第九次会议决议

　　附件1：授权委托书

　　授权委托书

　　贵州益佰制药股份有限公司：

　　兹委托           先生（女士）代表本单位（或本人）出席2025年5月16日召开的贵公司2024年年度股东大会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：

　　委托人持优先股数：

　　委托人股东账户号：

　　委托人签名（盖章）： 　　　　　　　　受托人签名：

　　委托人身份证号： 　　　　　　　　　　受托人身份证号：

　　委托日期：　　   年   月   日

　　备注：

　　委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　证券代码：600594          证券简称：益佰制药       公告编号：2025-012

　　贵州益佰制药股份有限公司

　　关于2024年年度利润分配预案公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 贵州益佰制药股份有限公司（以下简称“公司”）2024年年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　● 公司2024年年度利润分配预案已经公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第九次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　● 本次利润分配方案不触及可能被实施其他风险警示的情形。

　　一、利润分配预案内容

　　经中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币-280,535,603.78元。2024年年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为人民币-317,215,358.07元。

　　根据《公司法》《公司章程》等相关规定，综合考虑行业发展情况、公司现阶段经营业绩情况、生产经营需要及未来资金投入的需求等因素后，公司拟定2024年年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配，剩余未分配利润结转至下一年度。

　　2024年年度公司以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额为24,991,703元（不含手续费）。根据《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》及《上市公司股份回购规则》的规定，公司以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。综上，公司2024年现金分红和回购金额合计24,991,703元。

　　本次利润分配预案需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　二、是否可能触及其他风险警示情形

　　由于公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为负值，且母公司报表中期末未分配利润为负值，因此不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》9.8.1条所规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　三、公司母公司报表未分配利润为负但合并报表未分配利润为正的情况说明

　　公司母公司报表中期末未分配利润为人民币-280,535,603.78元，合并报表中期末未分配利润为753,983,015.54元。

　　报告期内，公司控股子公司未向公司母公司实施现金分红。

　　公司母公司报表未分配利润为负但合并报表未分配利润为正的原因如下：

　　公司母公司报表未分配利润为负，主要是因为报告期内公司产品艾迪注射液停止生产销售，公司产品银杏达莫注射液和复方斑蝥胶囊集采降价使公司营业收入大幅下降，导致母公司利润表亏损3.66亿元。

　　合并报表未分配利润为正，主要是因为公司子公司海南长安国际制药有限公司、贵州苗医药实业有限公司和天津中盛海天制药有限公司经营业绩较好，多年实现盈利所致。

　　公司将严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，从维护全体股东利益出发，积极履行公司利润分配政策，同时持续提升盈利能力和核心竞争力，与投资者共享发展成果。

　　四、公司履行的决策程序

　　（一） 董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2025年4月24日召开公司第八届董事会第十一次会议审议通过本利润分配预案，本预案符合《公司章程》规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划，并同意将该议案提交公司2024年年度股东大会审议。

　　（二） 监事会意见

　　2025年4月24日，公司召开第八届监事会第九次会议审议通过了《公司2024年年度利润分配预案》。经审查，公司监事会认为：公司拟定的2024年年度不进行利润分配是依据公司实际情况所作出的，符合相关法律法规及《公司章程》等的规定和要求，充分考虑了公司的实际经营情况和未来发展计划，决策程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意将该议案提交公司2024年年度股东大会审议。

　　五、相关风险提示

　　本次利润分配预案综合考虑了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　贵州益佰制药股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：600594         证券简称：益佰制药        公告编号：2025-013

　　贵州益佰制药股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更是贵州益佰制药股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部《关于印发＜企业会计准则解释第18号＞的通知》（财会〔2024〕24号）的要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　● 本次会计政策变更事项已经公司第八届董事会第十一次会议和公司第八届监事会第九次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）本次会计政策变更的原因

　　2024年12月，财政部发布了《关于印发＜企业会计准则解释第18号＞的通知》（财会[2024]24号），规定了“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”及“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”。

　　（二）本次会计政策变更的日期

　　根据《企业会计准则解释第18号》通知的要求，公司自2024年1月1日起开始执行新会计政策。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司采用财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第18号》通知的相关规定执行，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　2025年4月24日，公司召开第八届董事会第十一次会议和公司第八届监事会第九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司本次会计政策变更事项，该议案无需提交股东大会审议。

　　二、具体内容

　　（一）关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量

　　1、会计处理

　　企业对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产，可以选择全部采用公允价值模式或者全部采用成本模式对其进行后续计量，但不得对该部分投资性房地产同时采用两种计量模式，且选择采用公允价值模式后不得转为成本模式。对于原已采用公允价值模式进行后续计量的，不得转为成本模式，且企业应当全部采用公允价值模式计量。

　　2、新旧衔接

　　企业在首次执行本解释内容时，对于上述浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产由成本模式转为公允价值模式的，应当作为会计政策变更进行追溯调整，并在财务报表附注中披露相关情况。

　　（二）关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理

　　1、会计处理

　　对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，企业应当按照确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

　　2、新旧衔接

　　企业在首次执行本解释内容时，应当将涉及的会计科目和报表列报项目的变更作为会计政策变更进行追溯调整，并在财务报表附注中披露相关情况。

　　三、对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部《关于印发＜企业会计准则解释第18号＞的通知》（财会〔2024〕24号）的要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、监事会的结论性意见

　　公司于2024年4月24日召开第八届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，公司监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部《关于印发＜企业会计准则解释第18号＞的通知》（财会〔2024〕24号）的要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形，我们同意公司本次会计政策变更事项。

　　特此公告。

　　贵州益佰制药股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：600594                                                  证券简称：益佰制药

　　贵州益佰制药股份有限公司

　　2025年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　注：公司回购专用账户未在“前10名股东持股情况”及“前10名无限售条件股东持股情况”中列示。截至2025年3月31日，公司回购专用证券账户股份数量为7,533,500股。

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2025年3月31日

　　编制单位:贵州益佰制药股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：窦啟玲 主管会计工作负责人：窦雅琪 会计机构负责人：曾宪体

　　合并利润表

　　2025年1—3月

　　编制单位：贵州益佰制药股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：窦啟玲 主管会计工作负责人：窦雅琪 会计机构负责人：曾宪体

　　合并现金流量表

　　2025年1—3月

　　编制单位：贵州益佰制药股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：窦啟玲 主管会计工作负责人：窦雅琪 会计机构负责人：曾宪体

　　(三) 2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　贵州益佰制药股份有限公司董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：600594          证券简称：益佰制药        公告编号:2025-011

　　贵州益佰制药股份有限公司

　　第八届监事会第九次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　1、贵州益佰制药股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第九次会议通知于2025年4月11日以电子邮件等方式送达全体监事。本次会议于2025年4月24日在公司行政楼会议室以现场会议方式召开。

　　2、本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议由监事会主席姜韬先生主持。

　　3、公司董事会秘书蒋先洪先生列席了会议。

　　4、本次会议的召集和召开符合《公司法》及《公司章程》等相关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议以记名投票表决方式通过了如下议案：

　　1、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《公司2024年年度监事会工作报告》；

　　详情请参见公司于2025年4月26日披露在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《贵州益佰制药股份有限公司2024年年度监事会工作报告》。

　　本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　2、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《公司2024年年度内部控制自我评价报告》；

　　经审核，监事会认为：董事会出具的《贵州益佰制药股份有限公司2024年年度内部控制评价报告》符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律法规规定，真实、完整的反映了公司内部控制的实际情况。公司内部控制制度基本健全，不存在重大缺陷。这些内部控制的设计是合理的，执行是有效的。

　　中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年年度内部控制情况出具了审计报告。

　　详情请参见公司于2025年4月26日披露在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《贵州益佰制药股份有限公司2024年度内部控制评价报告》和《中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对贵州益佰制药股份有限公司2024年度内部控制之审计报告》。

　　3、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《公司2024年年度财务决算报告》；

　　经审核，监事会认为：公司2024年年度财务决算报告真实、准确、完整地反映了公司2024年度的财务状况和经营成果。2024年年度财务决算报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　4、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《公司2024年年度利润分配预案》；

　　根据《公司法》《公司章程》等相关规定，综合考虑行业发展情况、公司现阶段经营业绩情况、生产经营需要及未来资金投入的需求等因素后，公司拟定2024年年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配，剩余未分配利润结转至下一年度。

　　经审查，监事会认为：公司拟定的2024年年度不进行利润分配是依据公司实际情况所作出的，符合相关法律法规及《公司章程》等的规定和要求，充分考虑了公司的实际经营情况和未来发展计划，决策程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　详情请参见公司于2025年4月26日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《贵州益佰制药股份有限公司2024年年度利润分配预案公告》（公告编号：2025-012）。

　　本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　5、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《公司2024年年度报告全文及其摘要》；

　　经审核，监事会认为：公司董事会编制和审核的《贵州益佰制药股份有限公司2024年年度报告》程序符合法律法规、《公司章程》和公司内部管理制度等相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的财务状况和经营成果，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。未发现参与公司2024年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　详情请参见公司于2025年4月26日披露在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《贵州益佰制药股份有限公司2024年年度报告》全文及其摘要。

　　本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　6、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《关于监事会对＜董事会关于2023年度带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项影响已消除的专项说明＞的意见》；

　　经审核，监事会认为：公司2023年度内部控制审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除，我们认为董事会出具的《董事会关于2023年度带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项影响已消除的专项说明》客观反映了公司的实际情况，符合相关法律法规及规范性文件的规定。公司监事会将继续加强对公司的监督管理，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。

　　详情请参见公司于2025年4月26日披露在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《贵州益佰制药股份有限公司监事会对＜董事会关于2023年度带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项影响已消除的专项说明＞的意见》。

　　7、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》；

　　经审核，监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部《关于印发＜企业会计准则解释第18号＞的通知》（财会〔2024〕24号）的要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形，我们同意公司本次会计政策变更事项。

　　详情请参见公司于2025年4月26日披露在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《贵州益佰制药股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2025-013）。

　　8、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《关于续聘公司2025年年度审计机构的议案》；

　　详情请参见公司于2025年4月26日披露在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《贵州益佰制药股份有限公司关于续聘公司2025年年度审计机构的公告》（公告编号：2025-014）。

　　本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　9、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》；

　　经审核，监事会认为：公司本次计提相关资产减值准备是基于谨慎性原则和公司实际情况而作出的，符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次计提相关资产减值准备的决策程序符合法律法规和《公司章程》等相关规定。因此，我们同意公司计提相关资产减值准备事项。

　　详情请参见公司于2025年4月26日披露在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《贵州益佰制药股份有限公司关于计提2024年年度相关资产减值准备的公告》（公告编号：2025-015）。

　　10、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《关于公司及其控股子公司申请2025年年度银行综合授信额度的议案》；

　　本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　11、会议以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过了《公司2025年第一季度报告》；

　　经审核，监事会认为，贵州益佰制药股份有限公司2025年第一季度报告全文的编制和审议程序符合法律法规、《公司章程》和公司内部管理制度等相关规定，报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的相关规定，所包含的信息能全面、真实地反映出公司本报告期内的财务状况和经营成果。未发现参与公司2025年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　详情请参见公司于2025年4月26日披露在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《贵州益佰制药股份有限公司2025年第一季度报告》。

　　特此公告。

　　贵州益佰制药股份有限公司

　　监事会

　　2025年4月26日