山东联诚精密制造股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的 专项报告

　　证券代码：002921         证券简称：联诚精密        公告编号：2025-023

　　债券代码：128120         债券简称：联诚转债

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）颁布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）及深圳证券交易所的相关规定，山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）将2024年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

　　一、募集资金基本情况

　　(一) 公开发行可转换公司债券

　　1．实际募集资金金额和资金到账时间

　　根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]802号文核准，公司公开发行人民币260,000,000.00元的可转换公司债券，募集资金总额人民币260,000,000.00元，扣除承销及保荐费用含税人民币7,200,000.00元（含税承销及保荐费用为人民币8,000,000.00元，公司2019年度已从非募集资金户预付含税保荐费用人民币800,000.00元，不含税承销及保荐费用为人民币7,547,169.81元）后实际收到的募集资金总额为人民币252,800,000.00元，已由长城证券股份有限公司于2020年7月23日汇入公司在中国银行山东省分行济宁分行兖州支行开设的账号为209142104415的募集资金专用人民币账户。另减除其他发行费用人民币1,714,150.94元，募集资金净额为人民币250,738,679.25元。上述募集资金到位情况业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验,并出具了和信验字（2020）第000023号验证报告。

　　2．募集资金使用和结余情况

　　截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入244,061,451.69元（其中：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金16,374,500.00元，补充流动资金40,000,000.00元）。2024年公司实际使用募集资金3,784,990.00元（其中：2024年6月公司误从公开发行可转换公司债券账户支付非公开发行股票项目设备款 98,000元，公司发现后及时联系供应商于 2024年7 月将该笔资金退回公开发行可转换公司债券账户，并从非公开发行股票账户支付）。收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为68,607.08元。

　　截至2024年12月31日，公司募集资金账户余额为9,223,633.62元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

　　（二）非公开发行股票

　　1．实际募集资金金额和资金到账时间

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联诚精密制造股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3839号）核准，公司以询价方式向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票25,601,208股，发行价格为每股人民币16.55元，募集资金总额为人民币423,699,992.40元。扣除剩余未支付的承销及保荐费用人民币（含税）20,290,199.65元后，资金总额403,409,792.75元已由主承销商长城证券股份有限公司于2022年2月28日汇入公司专用账户。另减除其他发行费用人民币737,181.38元，募集资金净额为402,672,611.37元。上述募集资金到位情况业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了和信验字（2022）第000009号验资报告。

　　2．募集资金使用和结余情况

　　截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入166,894,262.43元（其中：置换自筹资金预先投入募投项目资金26,793,029.29元，补充营运资金及偿还贷款60,000,000.00元）。2024年公司实际使用募集资金12,023,605.59元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为161,877.06元。

　　截至2024年12月31日，公司募集资金余额238,182,141.91元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额、保本型理财产品、暂时补充流动资金）。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　（一）募集资金管理情况

　　为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及其他法律法规和规定，结合公司实际情况，制定了《山东联诚精密制造股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》）。按照《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

　　1．公开发行可转换公司债券

　　2020年8月17日，公司与保荐机构长城证券股份有限公司、中国银行股份有限公司兖州支行签订《募集资金三方监管协议》。

　　2．非公开发行股票

　　2022年3月29日，公司及保荐机构长城证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司济宁兖州支行、招商银行股份有限公司济宁兖州支行、交通银行股份有限公司济宁兖州支行、兴业银行股份有限公司济宁兖州支行、北京银行股份有限公司济南分行签订《募集资金三方监管协议》。

　　三方监管协议与深圳证券交易所范本不存在重大差异，公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

　　（二）募集资金专户存储情况

　　1．截至2024年12月31日，公开发行可转换公司债券募集资金存放情况如下：

　　单位：人民币元

　　2．截至2024年12月31日，非公开发行募集资金存放情况如下：

　　（1）进行现金管理 2亿元

　　公司于2024年3月6日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，同意公司在前次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限到期后，继续使用最高额度不超过人民币2亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超过12个月。在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用，并授权公司管理层根据实际情况行使决策权。监事会及保荐机构就该事项已发表同意的意见。

　　截至2024年12月31日，现金管理情况如下：

　　（2）暂时补充流动资金情况

　　公司于2024年3月6日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第八次会议审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，同意公司使用不超过人民币2,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超过12个月。监事会及保荐机构就该事项已发表同意的意见。2024年3月使用闲置募集资金暂时补充流动资金2,500万元。

　　（3）非公开发行股票募集资金专用账户余额

　　截至2024年12月31日，公司非公开发行股票募集资金存放于专用账户情况如下：

　　单位：人民币元

　　三、2024年度募集资金的实际使用情况

　　募集资金使用情况对照表详见本报告附表。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　2024年3月，公司使用2,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中部分补流资金在转至公司普通账户后，因工作疏忽被用于股份回购，在发现上述情形后公司进行了及时补救和整改，并于到期日前归还全部用于暂时补充流动资金的募集资金至募集资金专用账户。除上述情形外，公司2024年度募集资金存放、使用、管理及披露规范，不存在违规情形。

　　附表1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

　　附表2：非公开发行股票募集资金使用情况对照表

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　附表1：

　　公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

　　单位：人民币万元

　　注1：技术中心改扩建项目已于2022年建设完成。精密零部件智能制造项目已于2023年建设完成。 2024年投入资金主要为项目尾款及质保金。

　　附表2：

　　非公开发行股票募集资金使用情况对照表

　　单位：人民币万元

　　注1：精密液压零部件智能制造项目尚处在建设期。 

　　证券代码：002921         证券简称：联诚精密         公告编号：2025-024

　　债券代码：128120         债券简称：联诚转债

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　关于2024年度利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 

　　一、审议程序

　　山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月25日召开的第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司年度股东大会审议。

　　二、2024年度利润分配预案的基本情况

　　经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年实现归属母公司股东的净利润-37,957,353.46元，母公司实现净利润1,633,818.92元，母公司按净利润10%的比例提取法定盈余公积金163,381.89元，加年初母公司未分配利润90,039,618.10元，减上年度已分配股利12,176,061.50元，截至2024年12月31日止，母公司可供股东分配的利润为79,333,993.63元。

　　因公司 2024 年度未实现盈利，同时基于公司当前面临的外部环境和自身经

　　营发展需求，为更好地保障公司可持续发展和全体股东的长远利益，2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

　　三、现金分红方案的具体情况

　　（一）公司 2024 年度分红方案不触及其他风险警示情形

　　（二）不触及其他风险警示情形的具体原因

　　《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定：“最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值的公司，其最近三个会计年度累计现金分红金额低于最近三个会计年度年均净利润的30%，且最近三个会计年度累计现金分红金额低于5,000万元”。公司最近三个会计年度累计现金分红金额为5,675.98万元，最近三个会计年度年均净利润为-243.62万元，高于30%且大于5,000万元，因此不触及上述其他风险警示情形。

　　四、利润分配预案的合法性、合规性

　　公司2024年度未实现盈利，综合考虑公司当前面临的外部环境、未来发展规划和资金需求等因素，为保障公司正常生产经营，实现持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，董事会拟定本次利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司2024年度利润分配预案符合中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》等文件中有关利润分配政策的规定。

　　五、备查文件

　　1、公司第三届董事会第二十次会议决议；

　　2、公司第三届监事会第十五次会议决议。

　　特此公告。

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002921         证券简称：联诚精密         公告编号：2025-026

　　债券代码：128120         债券简称：联诚转债

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　关于2025年度对子公司提供担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。特别提示：

　　因被担保对象之一山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“联诚精密”或“公司”）下属子公司安徽联诚精密铸造有限公司的资产负债率超过70%，敬请广大投资者充分关注担保风险。

　　一、担保情况概述

　　公司于2025年4月25日召开的第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于2025年度对子公司提供担保的议案》，为满足公司（含控股子公司）的日常经营和业务发展资金需要，保证公司业务顺利开展，2025年度公司（含控股子公司）拟对子公司申请银行授信及向其他融资机构对外融资事项等提供担保，合计担保金额不超过4.40亿元人民币，其中，为资产负债率70%以下的子公司提供担保额度为4.10亿元，为资产负债率超过70%的子公司提供担保额度为3,000万元。上述担保额度可在子公司之间进行调剂，但在调剂发生时，对于资产负债率超过70%的担保对象，仅能从资产负债率超过70%的担保对象处获得担保额度。以上担保额度不等于公司的实际担保发生额，实际担保金额在总额度内，以最终签订的担保合同为准。担保范围包括但不限于申请综合授信、贷款、承兑汇票、信用证、保理、保函、融资租赁等融资业务；担保种类包括保证、抵押、质押等。

　　上述担保事项尚需提交公司股东大会审议，担保额度有效期自股东大会审议通过之日起十二个月。并提请股东大会授权公司董事长或其指定的授权代理人全权代表公司签署相关协议和文件，根据实际经营需要在对控股子公司担保额度范围内适度调整各控股子公司之间的担保额度。授权公司管理层在担保额度内办理具体事宜。

　　二、担保额度预计情况

　　单位：万元

　　三、被担保人基本情况

　　（一）被担保人基本信息

　　1、山东联诚机电科技有限公司

　　2、山东联诚汽车零件有限公司

　　3、济宁市兖州区联诚机械零部件有限公司

　　4、安徽联诚精密铸造有限公司

　　（二）被担保人主要财务指标

　　单位：元

　　（三）其他说明

　　经查询，以上被担保人均不是失信被执行人。

　　四、担保协议的主要内容

　　公司尚未就担保事项签订相关协议，担保方式、担保金额、担保期限等条款由公司与合同对象在以上担保额度内共同协商确定，以正式签署的担保文件为准，上述担保额度可循环使用，最终实际担保总额不超过股东大会审批的担保额度。

　　五、董事会意见

　　本次为子公司提供担保主要是为了支持其业务发展，满足其经营资金需求，符合公司整体发展战略。上述子公司均纳入合并报表范围，经营状况正常，资信良好，公司为其提供担保的财务风险可控，不会对公司的正常经营造成重大影响，不存在与相关法律法规及《公司章程》等规定相违背的情况。

　　六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至目前，公司及控股子公司尚未到期的对外担保总额为0元(不含为控股子公司提供的担保金额)，对控股子公司担保总额为1.68亿元人民币，占公司2024年度经审计合并报表归属于母公司净资产的15.53%。若本次担保额度全部使用，公司及控股子公司对合并报表范围内控股子公司的担保总额为4.40亿元，占公司2024年度经审计合并报表归属于母公司净资产的40.78%。公司及控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为0元，占公司2024年度经审计合并报表归属于母公司净资产的0%。公司的担保均为公司对合并报表范围内控股子公司进行的担保。

　　公司及其子公司无逾期担保、无涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况。

　　七、备查文件

　　公司第三届董事会第二十次会议决议。

　　特此公告。

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002921         证券简称：联诚精密         公告编号：2025-025

　　债券代码：128120         债券简称：联诚转债

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　关于2025年度申请综合授信额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月25日召开了第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于2025年度申请综合授信额度的议案》，此议案尚需提请公司2024年度股东大会审议通过。

　　为满足公司及控股子公司生产经营和建设发展的需要，公司及控股子公司计划2025年向银行等金融机构及非金融机构申请综合授信额度为不超过人民币    9亿元，授信担保方式为公司及控股子公司内部担保或以公司及控股子公司名下资产（包括但不限于土地、房产等）提供抵质押担保。在此额度内由公司及控股子公司根据实际资金需求向银行等金融机构进行借贷，并根据授信额度，办理相关担保或资产的抵押、质押等手续。本次授信额度有效期限为2024年度股东大会审议通过之日起至2025年度股东大会召开之日止，有效期内授信额度可循环使用。

　　以上申请的授信用途包括但不限于非流动资金贷款、流动资金贷款、抵（质）押贷款、并购贷款、银行承兑汇票额度、贸易融资、国内外信用证及押汇、T/T押汇及代付、非融资性保函、票据承兑及贴现、各类保函担保、法人透支业务、融资租赁等。授信额度申请的具体金额将根据公司实际的融资需求在各政策性银行、股份制商业银行、非银金融机构及外资银行等金融机构中进行分配。上述授信额度不等于公司实际融资金额，实际融资金额以公司实际发生的融资金额为准。

　　公司董事会授权公司董事长或其指定的授权代理人全权代表公司与银行等金融机构办理相关授信额度申请事宜，并签署相应法律文件。

　　备查文件：

　　公司第三届董事会第二十次会议决议。

　　特此公告。

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002921         证券简称：联诚精密         公告编号：2025-030

　　债券代码：128120         债券简称：联诚转债

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　关于举办2024年度网上业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）定于2025年5月8日（星期四）（15:00—17:00）在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办2024年度网上业绩说明会，本次年度网上业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆网址（https://eseb.cn/1nwau8lnKxO）或扫描下方二维码参与本次年度业绩说明会。

　　出席本次说明会的人员有：

　　公司董事长兼总经理郭元强先生、独立董事孔祥勇先生、董事会秘书宋志强先生、财务总监邱秀梅女士（如遇特殊情况，参会人员可能会有调整，具体以当天实际为准）。

　　为充分尊重投资者，提升交流的针对性，现就公司2024年度网上业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2025年5月8日前访问（https://eseb.cn/1nwau8lnKxO）或扫描下方二维码，进行会前提问。公司将在2024年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　欢迎广大投资者参与！

　　特此公告。

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二五年四月二十六日 

　　证券代码：002921         证券简称：联诚精密        公告编号：2025-031

　　债券代码：128120         债券简称：联诚转债

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号，以下简称“《解释第 18 号》”），对公司会计政策进行相应变更。本次会计政策变更不影响公司营业收入、净利润、净资产，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会及股东大会审议。具体情况如下：

　　一、会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　2023年10月25日，财政部颁布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）,（以下简称“准则解释第17号”)，规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供 应商融资安排的披露”以及“关于售后租回交易的会计处理”的内容，自2024年1月1日起施行。

　　2024年12月6日，财政部颁布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）,（以下简称“准则解释第18号”)，规定了“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性 房地产的后续计量”以及“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的内容,自印发之日起施行。

　　（二）变更日期

　　公司根据财政部相关文件规定的施行日期开始执行上述新会计政策。

　　（三）变更前采取的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　（四）变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第 17 号》、《准则解释第 18 号》要求执行。对其余未变更部分，仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、《企业会计准则应用指南》《企业会计准则解释公告》以及其他相关规定。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合目前会计准则及财政部、证监会、深圳证券交易所的相关规定和公司的实际情况，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　特此公告。

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二五年四月二十六日