金正大生态工程集团股份有限公司 关于2024年度日常关联交易确认 及2025年度日常关联交易预计的公告

　　证券代码：002470        证券简称： 金正大       公告编号：2025-012

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　2025年4月24日，金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十次会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》。

　　本次会议审议的关联交易事项为2024年度公司与关联方进行的日常关联交易确认及2025年度与关联方进行日常关联交易的预计。2024年度公司与关联方实际发生的关联交易总额为50,517.81万元，其中向关联方采购商品16,094.73万元，向关联方销售商品34,423.08万元。2025年预计与关联方关联交易总额为71,000.00万元，其中向关联方采购商品29,000.00万元，向关联方销售商品42,000.00万元，具体内容详见下文表格。

　　本次会议审议的关联交易与公司日常经营相关，交易定价遵照公平、公正的原则，以市场价格为基础，在真实、充分地表达各自意愿的基础上协商确定，定价依据合理，不影响公司的独立性，不存在损害公司利益和公司股东特别是中小股东利益的行为。

　　根据公司章程的相关规定，该事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议，涉及关联方股东将回避表决。

　　（二）2025年度预计日常关联交易类别和金额

　　单位：人民币万元

　　（三）2024年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：人民币万元

　　二、关联方介绍和关联关系

　　1、关联方名称：金丰农业服务有限公司及其子公司（以下简称“金丰农业”）

　　2、基本情况

　　法定代表人：李计国

　　注册资本：49,997.06万美元

　　住所：山东省菏泽市开发区长江东路（菏泽金正大生态工程有限公司楼上）

　　主营业务：农业机械服务、灌溉服务；农业技术开发、技术咨询、推广服务；农副产品、农产品初加工服务；肥料、农药（不含化学危险品）、不再分装的袋包装种子、农地膜、灌溉设备、农林机械设备、农具的销售；城市园艺、家庭园艺产品的销售和服务；农业应用的软件的开发与集成服务；以自有资金对有关农业项目投资、投资管理，投资咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　截至2024年12月31日，金丰农业总资产为323,833.89万元，净资产289,203.81万元，2024年度主营业务收入52,010.17万元，净利润-13,650.51万元。

　　3、与上市公司的关联关系

　　依据《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》第6.3.3规定，根据实质重于形式的原则，2025年度认定金丰农业为公司关联法人。

　　4、履约能力分析

　　金丰农业为依法存续且正常经营的公司，该公司目前经营稳定，履约能力强，不存在履约能力障碍。

　　5、经查询，金丰农业不属于失信被执行人。

　　三、关联交易的定价依据及结算方式

　　公司与关联方之间发生的业务往来，属于正常日常经营业务往来。公司与关联方发生的日常关联交易在自愿平等、公平公允的原则下进行。

　　关联交易的定价方法为：以市场化为原则，严格执行市场价格，同公司与非关联方同类交易的定价政策一致，并根据市场变化及时调整；关联交易的结算方式：与非关联方一致。

　　四、关联交易的目的和对上市公司的影响

　　公司的关联交易均是在正常的经营活动过程中产生的，符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在市场经济的原则下公平合理地进行，定价政策和定价依据是公平和公正的，有利于公司经营业绩的稳定增长，不影响公司的独立性，不存在损害公司利益和公司股东利益的行为。

　　五、独立董事意见

　　独立董事专门会议2025年第一次会议审议通过了《关于2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》，同意将该议案提交公司董事会审议。

　　六、监事会意见

　　监事会认为：公司2024年度发生的日常关联交易系基于公司日常生产经营而发生，以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则，协商确定交易价格，没有违反公开、公平、公正的原则，符合相关法律法规的要求，没有损害公司利益及公司股东特别是中小股东利益。公司2025年度拟发生的日常关联交易系基于公司日常生产经营而发生，以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则，协商确定交易价格，没有违反公开、公平、公正的原则，符合相关法律法规的要求，没有损害公司利益及公司股东特别是中小股东利益，与关联方日常关联交易不会影响公司的独立性。

　　七、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十次会议决议。

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002470        证券简称：金正大       公告编号：2025-013

　　金正大生态工程集团股份有限公司

　　关于2024年度计提减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于2024年度计提减值准备的议案》。根据相关法律法规及《公司章程》的相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、整体情况

　　为更加真实、准确地反映公司截至2024年12月31日的资产状况和财务状况，根据《企业会计准则》和公司财务规章制度等相关规定的要求，公司及下属子公司于2024年末对应收款项、存货、固定资产等各类资产进行了减值测试，对应收款项回收的可能性及各类资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对可能发生资产减值损失的相关资产计提了减值准备。

　　经过公司对2024年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提各项资产减值准备1,952.65万元，计入2024年度损益，具体如下：

　　单位：万元

　　2、本次计提信用减值损失、资产减值损失的具体情况

　　（1）计提信用减值准备

　　本公司应收账款和其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

　　根据信用风险特征将应收账款和其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　应收账款/其他应收款组合1、对于划分为账龄组合的应收账款/其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款和其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　账龄组合预期信用损失率：

　　应收账款/其他应收款组合2、对于划分为合并范围内关联方组合应收账款/其他应收款，除有客观证据表明其发生了减值外，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。

　　本期回冲前期计提的坏账准备9,328.04万元。其中，计提应收账款坏账损失2,910.50万元，回冲前期计提的其他应收款坏账损失12,238.54万元。

　　（2）计提存货跌价准备

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

　　存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

　　公司本期按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　本期计提存货跌价准备5,755.26万元，转回或转销存货跌价准备10,694.58万元，具体情况如下：

　　单位：万元

　　（3）计提资产减值准备

　　长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

　　可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

　　上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

　　本期末，公司对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。期末，按照资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，计入当期损益。

　　本期末计提资产减值准备11,280.69万元，其长期股权投资减值准备5,524.91万元，固定资产减值准备0.51万元，计提情况如下：

　　单位：万元

　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司2024年度计提的资产减值准备将使公司2024年度归属于上市公司的净利润减少1,952.65万元，相应减少2024年末归属于上市公司所有者权益1,227.08万元。

　　公司2024年度计提资产减值准备系遵循谨慎性会计原则，符合公司实际情况和《企业会计准则》等相关规定的要求，公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益。公司将根据该资产组的最终收回情况及形成损失的实际情况和原因，制定相应的责任追究措施。

　　三、董事会关于本次计提资产减值准备合理性的说明

　　董事会认为：公司本次计提的资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，体现了会计谨慎性原则，依据充分，真实、公允地反映了公司的财务状况、资产价值和经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息。

　　四、监事会意见

　　监事会认为：公司董事会审议本次计提资产减值准备的决议程序合法合规，计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，计提资产减值准备后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备事项。

　　五、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十次会议决议。

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002470        证券简称：金正大        公告编号：2025-009

　　金正大生态工程集团股份有限公司

　　关于2025年度对外担保额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、概述

　　1、2025年4月24日，金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“金正大”或“公司”）第六届董事会第十次会议审议通过了《关于2025年度对外担保额度的议案》。为满足2025年度公司及全资子公司金正大诺泰尔化学有限公司（以下简称“贵州金正大”）、菏泽金正大生态工程有限公司（以下简称“菏泽金正大”）、康朴（中国）有限公司（以下简称“康朴中国”）生产经营资金的需求，公司全资子公司贵州金正大、贵州正磷化工有限公司（以下简称“正磷化工”）、菏泽金正大、辽宁金正大生态工程有限公司（以下简称“辽宁金正大”）、安徽金正大生态工程有限公司（以下简称“安徽金正大”）、金大地化肥有限公司（以下简称“金大地”）拟为公司融资提供担保；公司及公司全资子公司正磷化工、贵州新能源投资有限公司（以下简称“新能源投资”）、贵州金兴矿业有限公司（以下简称“金兴矿业”）拟为贵州金正大融资提供担保；公司及公司全资子公司贵州金正大、正磷化工、COMPO Investment Company Ltd.拟为康朴中国融资提供担保；公司拟为菏泽金正大融资提供担保。上述担保总额合计不超过27.78亿元。融资业务包括但不限于综合授信或单笔授信项下的流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证、法人账户透支、供应链融资、现金池、票据池等业务。

　　2、根据法律法规及《公司章程》的相关规定，本事项需要提交公司股东大会审议。

　　二、担保情况

　　（一）公司为子公司担保情况

　　2025年度，贵州金正大、康朴中国、菏泽金正大为满足自身经营需求，拟向融资方申请不超过人民币2.90亿元的融资业务，公司拟对贵州金正大、康朴中国、菏泽金正大上述额度内的融资业务提供担保。上述担保明细如下：

　　（二）子公司为公司担保情况

　　2025年度，公司为满足自身经营需求，拟向融资方申请不超过人民币23.65亿元的融资业务，公司的全资子公司贵州金正大、正磷化工、菏泽金正大、辽宁金正大、安徽金正大、金大地拟对公司上述额度内的融资业务提供担保。上述担保明细如下：

　　备注：贵州金正大、正磷化工、菏泽金正大、辽宁金正大为公司在中国工商银行股份有限公司临沭支行的担保额度为同一融资额度项下的担保，最高担保额度为5.00亿元；贵州金正大、正磷化工、金大地为公司在中信银行股份有限公司临沂分行的担保额度为同一融资额度项下的担保，最高担保额度为6.80亿元；贵州金正大、正磷化工、辽宁金正大为公司在徽商银行股份有限公司北京分行的担保额度为同一融资额度项下的担保，最高担保额度为1.72亿元；贵州金正大、正磷化工、辽宁金正大、菏泽金正大为公司在华夏银行股份有限公司青岛分行的担保额度为同一融资额度项下的担保，最高担保额度为3.00亿元；贵州金正大、安徽金正大为公司在招商银行股份有限公司济南分行的担保额度为同一融资额度项下的担保，最高担保额度为1.83亿元。

　　（三）子公司为子公司担保情况

　　2025年度，公司全资子公司贵州金正大、康朴中国为满足自身经营需求，拟向融资方申请不超过人民币2.53亿元的融资业务，公司的全资子公司贵州金正大、正磷化工、新能源投资、金兴矿业、COMPO Investment Company Ltd.拟对贵州金正大、康朴中国上述额度内的融资业务提供担保。上述担保明细如下：

　　备注：公司、正磷化工、新能源投资为贵州金正大在中国工商银行股份有限公司瓮安支行的担保额度为同一融资额度项下的担保，最高担保额度为2亿元；COMPO Investment Company Ltd.、正磷化工为康朴中国在中国银行股份有限公司瓮安支行的担保额度为同一融资额度项下的担保，最高担保额度为0.40亿元；公司、贵州金正大为康朴中国在兴业银行股份有限公司贵阳分行的担保额度为同一融资额度项下的担保，最高担保额度为0.10亿元；公司、贵州金正大为康朴中国在贵阳银行股份有限公司瓮安支行的担保额度为同一融资额度项下的担保，最高担保额度为0.20亿元。

　　三、被担保人的基本情况

　　（一）金正大生态工程集团股份有限公司

　　1、注册地址：临沭县兴大西街19号

　　2、注册资本：328602.7742万元

　　3、经营范围：许可项目：肥料生产；农药生产；农药批发；危险化学品生产；危险化学品经营；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：肥料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；农业机械销售；农业机械服务；园艺产品销售；农作物种子经营（仅限不再分装的包装种子）；农用薄膜销售；食用农产品批发；农副产品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；信息系统集成服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　2024年度，公司实现营业收入832,805.85万元，实现净利润5,968.53万元。截至2024年12月31日，总资产1,104,044.50万元，净资产205,549.68万元，负债889,974.60万元，资产负债率80.61%。（上述数据业经审计）

　　（二）金正大诺泰尔化学有限公司

　　1、注册地址：贵州省黔南布依族苗族自治州瓮安县工业园区

　　2、注册资本：66133万元

　　3、经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。一般项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）；肥料销售；化肥销售；选矿；水泥制品制造；水泥制品销售；石灰和石膏制造；石灰和石膏销售；园艺产品销售；农副产品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：危险化学品生产；肥料生产；水泥生产；农药批发（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　4、与本公司关系：贵州金正大为公司的全资子公司

　　2024年度，贵州金正大实现营业收入189,521.00万元，实现净利润7,817.71万元。截至2024年12月31日，总资产153,876.86万元，净资产18,305.26万元，负债136,530.28万元，资产负债率88.73%。（上述数据业经审计）

　　（三）菏泽金正大生态工程有限公司

　　1、注册地址：山东省菏泽市长江东路

　　2、注册资本：100000万元

　　3、经营范围：许可项目：肥料生产；危险化学品生产；危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：肥料销售；化肥销售；生物有机肥料研发；复合微生物肥料研发；土壤与肥料的复混加工；农业机械销售；农业机械服务；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；农作物种子经营（仅限不再分装的包装种子）；园艺产品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；农副产品销售；石灰和石膏制造；石灰和石膏销售；土壤环境污染防治服务；土壤污染治理与修复服务；农用薄膜销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程管理服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　4、与本公司关系：菏泽金正大为公司的全资子公司

　　2024年度，菏泽金正大实现营业收入136,773.61万元，实现净利润4,298.70万元。截至2024年12月31日，总资产148,111.10万元，净资产98,676.94万元，负债49,085.21万元，资产负债率33.14%。（上述数据业经审计）

　　（四）康朴（中国）有限公司

　　1、注册地址：贵州省黔南布依族苗族自治州瓮安县经济开发区

　　2、注册资本：10000万元

　　3、经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。肥料生产；农药零售；肥料销售；农业机械销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；园艺产品销售；农业机械服务；机械设备销售；农业园艺服务；灌溉服务；与农业生产经营有关的技术、信息、设施建设运营等服务涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营

　　4、与本公司关系：康朴中国为公司的全资子公司

　　2024年度，康朴中国实现营业收入61,388.98万元，实现净利润664.99万元。截至2024年12月31日，总资产17,024.67万元，净资产5,121.26万元，负债12,047.34万元，资产负债率70.76%。（上述数据业经审计）

　　四、担保协议的主要内容

　　1、担保方式：连带责任保证、抵押担保。

　　2、担保额度：合计不超27.78亿元人民币，担保额度可以滚动计算。

　　上述担保协议尚未签署，待公司2024年度股东大会审议通过本事项后，公司将根据股东大会决议和相关授权，与融资机构签署具体担保协议，具体担保金额、期限以实际发生金额和期限为准。

　　五、董事会意见

　　公司为子公司、子公司为公司、子公司为子公司融资提供担保，财务风险处于公司可控范围之内，不存在与中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、《公司章程》《对外担保管理制度》等有关规定相违背的情况。此次对外担保有利于公司及子公司筹措资金、拓展市场、开展业务，符合公司整体利益。

　　六、监事会意见

　　公司2025年度对外担保额度的决策程序符合国家有关法律、法规及公司章程的规定，有利于满足日常经营和业务发展资金需要，保证公司及子公司业务顺利开展，符合公司整体利益。担保的财务风险处于公司有效的控制范围内,不会对公司的正常运作和业务发展产生不利影响，不存在损害公司及股东、尤其是中小股东的利益的情形。

　　七、累计对外担保数量

　　本次担保获得批准后，公司及子公司对外担保额度为27.78亿元人民币，占2024年期末经审计总资产和净资产的比例分别为25.16%（按合并报表口径计算）和135.15%（按合并报表口径计算）。截至目前公司及子公司实际担保余额为21.53亿元，实际担保余额占公司2024年期末经审计的总资产和净资产的比例分别为19.50%（按合并报表口径计算）和104.72%（按合并报表口径计算）。

　　八、其他事项

　　上述担保额度为公司2024年度股东大会审议通过本议案后至2025年度股东大会召开期间公司及子公司对外担保额度的授权，若发生超过该额度的担保，公司将召开新的股东大会并履行相关信息的披露程序。

　　九、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十次会议决议。

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002470      证券简称：金正大     公告编号：2025-019

　　金正大生态工程集团股份有限公司

　　关于举行2024年度网上业绩说明会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）为使投资者进一步了解公司的财务状况、经营情况及公司发展规划，公司将于2025年5月15日（星期四）下午15:00-17:00在全景网举办2024年度网上业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

　　出席本次年度业绩说明会的人员有：公司董事长李玉晓先生，总经理万鹏先生，董事会秘书兼财务负责人杨功庆先生，独立董事葛夫连先生。

　　为充分尊重投资者，提升交流的针对性，现就公司2024年度网上业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2025年5月15日(星期四)14:00前访问 http://ir.p5w.net/zj/或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面进行提问。公司将在本次年度业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　欢迎广大投资者积极参与本次业绩说明会。

　　（问题征集专题页面二维码）

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002470        证券简称：金正大      公告编号：2025-016

　　金正大生态工程集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次会计政策变更是金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则解释第18号》的要求对原会计政策相关内容进行变更。本次会计政策变更不会对公司损益、总资产、净资产等财务指标造成重大影响。

　　公司于2025年4月24日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第18号》（财会[2024]24号）的要求变更会计政策，现将具体情况公告如下：

　　一、会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的原因及变更日期

　　2024年12月6日，财政部发布了《关于印发＜企业会计准则解释第18号＞的通知》（财会[2024]24号），规定了对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，应当按照《企业会计准则第13号-或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，该解释规定自印发之日起施行。根据上述会计准则解释的相关规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。    （二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将按照财政部修订并发布的《企业会计准则解释第18号》的相关规定执行，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不会损害公司及股东利益。

　　三、董事会关于会计政策变更的意见

　　经审议，董事会认为公司本次会计政策变更，是根据财政部相关文件要求进行的变更，符合《企业会计准则》的相关规定及公司实际情况，履行了必要的决策程序，符合相关法律、法规和《公司章程》的相关规定。上述会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意公司本次会计政策变更。

　　四、监事会意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知及规定进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司本次会计政策变更后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。

　　五、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十次会议决议。

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002470        证券简称：金正大        公告编号：2025-010

　　金正大生态工程集团股份有限公司

　　关于使用闲置自有资金购买中低风险

　　理财产品的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、概述

　　（一）金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开了第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金购买中低风险理财产品的议案》。根据经营计划和闲置资金情况，在满足公司日常经营所需资金和有效控制资金风险的前提下，公司及子公司（含控股子公司，以下同）拟使用闲置自有资金购买不超过3亿元银行等金融机构发行的中低风险等级的理财产品或存款类产品（以下简称“中低风险理财产品”）。购买期限自第六届董事会第十次会议审议通过之日起至2025年年度股东大会召开期间，在期限和额度内可以滚动使用，单笔期限不超过12个月。

　　（二）根据相关规定，本次公司使用闲置自有资金购买中低风险理财产品无需提交公司股东大会审议。

　　（三）本次公司使用闲置自有资金购买银行等金融机构发行的存款类或理财类产品不构成关联交易、不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　二、使用闲置自有资金购买中低风险理财产品的基本情况

　　（一）使用闲置自有资金购买中低风险理财产品的目的

　　在满足公司及子公司日常经营所需资金和有效控制资金风险的前提下，合理利用闲置自有资金购买中低风险理财产品，可以提高资金使用效率和增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。

　　（二）资金来源

　　公司及子公司闲置自有资金。

　　（三）使用闲置自有资金购买中低风险理财产品的额度及期限

　　公司及子公司拟使用合计不超过3亿元人民币闲置自有资金购买中低风险理财产品，购买期限自第六届董事会第十次会议审议通过之日起至2025年年度股东大会召开期间，在上述额度和期限内，可以循环滚动使用。

　　（四）使用闲置自有资金购买中低风险理财产品的种类

　　为控制风险，投资的品种为中低风险理财产品，该类型的理财产品主要投资国债、逆回购、保险理财、大额存单、银行理财、货币基金、信托等低风险、中低风险的产品。拟投资的产品安全性高、流动性好，不会影响公司及子公司正常经营所需资金的使用，单笔投资期限不超过12个月。

　　（五）决策及实施

　　公司及子公司在上述有效期及额度范围内使用闲置自有资金购买中低风险理财产品，需提请公司董事会审议。公司资金管理部负责组织实施，经财务负责人审批后，各子公司财务部具体操作。

　　三、购买中低风险理财产品的风险分析、风险控制措施及对公司的影响

　　（一）投资风险

　　1、虽然投资产品属于中低风险投资品种，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。

　　2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，因此短期投资的实际收益不可预期。

　　（二）风险控制措施

　　1、公司购买中低风险理财产品时，将选择流动性好、安全性高、期限较短的理财产品，明确理财产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

　　2、公司财务部门将实时分析和跟踪银行及银行理财子公司理财产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

　　3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　4、资金使用情况由公司内审部门进行日常监督。

　　（三）对公司的影响

　　在保证公司及子公司正常经营和资金风险可控的情况下，使用闲置自有资金购买中低风险理财产品，不会影响公司及子公司业务的正常开展，同时可以提高自有资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司及股东谋取更多的投资回报。

　　四、监事会意见

　　在保障公司及子公司正常发展所需资金情况下，使用闲置自有资金购买中低风险理财产品，将有利于提高公司闲置自有资金的使用效率和收益，符合公司利益，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，监事会同意公司及其子公司使用闲置自有资金购买中低风险理财产品。

　　五、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十次会议决议。

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002470        证券简称：金正大       公告编号：2025-015

　　金正大生态工程集团股份有限公司

　　关于开展外汇衍生品交易业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、为防范和降低汇率波动风险，金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务。拟开展的外汇衍生品交易业务包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇期权业务及其他外汇衍生品产品等业务。公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度为1000万美元或等额其他货币，额度使用期限自公司第六届董事会第十次会议审议通过之日起一年内有效。

　　2、公司于2025年4月24日召开了第六届董事会第十次会议及第六届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，本事项无须提交公司股东大会审议。

　　3、公司及子公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、安全、有效、审慎的原则，以规避和防范汇率风险为目的。但是开展外汇衍生品交易业务也会存在一定的市场风险、流动性风险、履约风险、内部控制风险及其他可能的风险。敬请投资者注意投资风险。

　　一、交易业务情况概述

　　1、交易目的：目前,公司及子公司日常经营中进出口业务主要以外币计价，为应对经营活动中的外汇汇率波动风险，降低外汇汇率波动对公司及子公司的影响，以提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司及子公司拟实施与国际业务规模、期限和币种相匹配的外汇衍生品交易业务。

　　公司及子公司开展的外汇衍生品交易业务是以套期保值、规避和防范汇率风险为前提，交易品种均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，且该等外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。

　　2、拟持有合约金额及资金来源：公司及子公司拟开展的外汇衍生品任一交易日持有的最高合约价值不超过1000万美元或等额其他货币，在持有最高合约价值的范围内，可循环使用。公司及子公司开展外汇衍生品交易业务投入的资金来源为自有资金。有效期内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述额度。

　　3、交易方式：公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务只限于与公司及子公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要进行的外汇衍生品业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇期权等外汇衍生品业务。    

　　4、业务期限：本次业务有效期自公司第六届董事会第十次会议决议通过之日起一年内有效。

　　二、交易业务风险分析及风控措施

　　1、交易业务风险

　　（1）市场风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而因外汇衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。

　　（2）内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。

　　（3）流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

　　（4）履约风险：开展外汇衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

　　（5）法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失的风险。

　　2、风控措施

　　（1）明确外汇衍生品交易业务原则：开展外汇衍生品交易业务以保值为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。

　　（2）制度建设：公司已建立《外汇衍生品交易业务管理制度》，对衍生品交易的操作原则、职责范围和审批权限、操作流程、风险报告及风险处理程序等做出了明确规定，能够有效规范外汇衍生品交易行为，控制外汇衍生品交易风险。

　　（3）产品选择：在进行外汇衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司及子公司业务背景、流动性强、风险可控的外汇衍生工具开展业务。

　　（4）交易对手管理：慎重选择从事外汇衍生品业务的交易对手。公司仅与具有合法资质的大型商业银行等外汇机构开展外汇衍生品交易业务，规避可能产生的违约风险和法律风险。

　　（5）风险预案：预先确定应对及决策机制，专人负责跟踪金融衍生品公允价值的变化，及时评估已交易金融衍生风险敞口情况，定期汇报。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保预案得以及时启动并执行。

　　（6）例行检查：公司审计中心定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。

　　（7）定期披露：严格按照法律、法规及深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。

　　三、交易业务对公司的影响

　　公司开展外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，以具体业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机套利交易。公司通过开展适当的外汇衍生品交易业务，可以在一定程度上有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，增强财务稳健性，同时能合理降低财务费用。鉴于外汇衍生品交易业务的开展具有一定风险，对公司影响具有不确定性，公司将严格按照相关规定及时履行信息披露义务。

　　四、外汇衍生品业务会计处理

　　公司及子公司开展外汇衍生品业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号-金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的核算和处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

　　五、监事会意见

　　公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是为了充分运用金融工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性。公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，有完善的相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公司及子公司开展外汇衍生品交易业务，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形，我们同意公司在保证正常生产经营的前提下，开展外汇衍生品交易业务。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十次会议决议；

　　3、关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告。

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002470        证券简称：金正大       公告编号：2025-014

　　金正大生态工程集团股份有限公司

　　关于开展尿素期货套期保值业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、为避免尿素原料的价格剧烈波动带来的不利影响，金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司拟开展尿素期货套期保值业务，交易品种为仅限于郑州商品期货交易所的尿素期货品种的套保业务。投入保证金最高余额不超过人民币1,000万元（不含期货标的实物交割款项），期限自第六届董事会第十次会议审议通过之日起一年，期限内任一时点的保证金余额不超过该额度。

　　2、公司于2025年4月24日召开了第六届董事会第十次会议及第六届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于开展尿素期货套期保值业务的议案》，本事项无须提交公司股东大会审议。

　　3、公司及子公司进行商品套期保值业务不以投机、套利为目的，均以正常生产经营为基础，主要为有效规避原材料价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但进行套期保值交易仍存在一定的风险。敬请投资者注意投资风险。

　　一、开展套期保值业务的概况

　　1、投资目的：公司的主营业务为常规复合肥、新型肥料、磷肥等，尿素为公司及子公司的主要原材料之一。近年来，随着国内外经济形势的重大转变及行业政策等因素的影响，导致尿素的供求发生了剧烈变化，尿素的价格大幅度来回波动，给公司及子公司的生产经营带来了诸多不确定性和较大风险。

　　为避免尿素原料的价格剧烈波动给公司及子公司生产经营带来的不确定性和风险，保证日常生产能够平稳有序地进行，保障主营业务稳健发展，公司及子公司拟开展尿素期货套期保值业务,以降低原材料价格波动对公司及子公司正常经营活动产生的影响。

　　2、投资金额和期限：投入保证金最高余额不超过人民币1,000万元（不含期货标的实物交割款项），期限自董事会审议通过之日起一年，期限内任一时点的保证金余额不超过该额度。

　　3、投资方式：通过郑州商品交易所挂牌交易的尿素期货合约进行套期保值。

　　4、资金来源：自有资金。

　　二、期货套期保值的风险分析及风控措施

　　1、公司及子公司开展尿素期货套期保值业务可以降低原材料价格波动对公司及子公司生产经营的不利影响，但也存在一定的风险。套期保值业务主要风险有：

　　（1）基差风险：指期货与现货之间价格波动不同步所带来的风险。套期保值交易的效果经常受基差变动影响，理论上随着到期日的接近，现货价格与期货价格将趋于一致，但如果套保期与期货合约到期日不完全一致，或到期日时，期货与现货价格不完全一致，则存在基差风险，从而影响套期保值的效果。

　　（2）逐日结算风险：由于期货交易实行保证金交易和逐日结算制度，如果出现不利变动，可能被要求补足保证金到规定的额度。如资金周转不足，可能出现无法补足保证金而被强行平仓的风险。

　　（3）投机风险：期货交易有时可以带来相当的收益，在开展套期保值业务过程中，可能会发生不严格执行套期保值方案，而进行投机交易的风险。

　　（4）内控风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，会有因内控体系不完善而产生的风险。

　　（5）系统性风险：由于政治、经济、社会、环境、技术等因素对期货交易造成的不利影响。

　　2、公司采取的风险控制措施：

　　（1）公司及子公司开展尿素期货套期保值业务将与公司及子公司生产经营情况相匹配，开展尿素期货套期保值业务仅以规避生产经营中所需原材料的价格波动为目的，不涉及投机和套利交易，同时公司及子公司尿素期货套期保值品种只限于在郑州商品期货交易所交易的公司及子公司生产经营中所需要的尿素产品，套期保值头寸数量不超过实际现货交易的数量，期货持仓量不超过套期保值现货量。

　　（2）公司及子公司严格控制套期保值的资金规模，合理使用保证金，严格按照公司《期货套期保值业务管理制度》的规定开展期货套期保值业务。

　　（3）根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》等有关规定，保证本次尿素期货套期保值业务以公司或子公司的名义设立套期保值交易账户，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。

　　（4）公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》和具体的管理细则，公司及子公司将严格按照规定，安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，形成高效的风险处理程序。

　　（5）设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展，当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。    三、开展期货套期保值业务对公司的影响

　　公司及子公司开展期货套期保值业务仅限于尿素品种，目的是借助期货市场的价格发现、风险对冲功能，利用套期保值工具规避市场价格波动风险，避免给公司及子公司生产经营带来较大风险，不做投机性交易，不会影响公司及子公司主营业务的正常发展。

　　四、交易相关会计处理

　　公司及子公司套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则第37号-金融工具列报》等相关规定执行。开展套期保值业务所使用的尿素期货产品的公允价值变动，将计入公司的当期损益，反映财务报表相关项目。

　　五、监事会意见

　　公司及子公司开展与公司及子公司生产经营相关的原材料品种的期货套期保值业务，以正常生产经营为基础，以降低原材料价格波动对公司及子公司经营利润的影响为目的，不以投机、套利为目的。开展套期保值交易，有利于规避原材料价格波动给公司及子公司带来的经营风险，控制公司及子公司生产成本，保障主营业务稳步发展，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十次会议决议；

　　3、关于开展尿素期货套期保值业务的可行性分析报告。

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002470      证券简称：金正大     公告编号：2025-011

　　金正大生态工程集团股份有限公司

　　关于未弥补亏损超过实收股本总额的

　　三分之一的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十次会议、第六届监事会第十次会议审议通过了《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额的三分之一的议案》。具体内容公告如下：

　　一、情况概述

　　根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的审计报告，截至2024年12月31日，公司合并报表累计未分配利润为-3,340,833,155.63元，公司实收股本为3,286,027,742元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。根据《公司法》和《公司章程》相关规定，本事项需提交公司股东大会审议。

　　二、主要原因

　　公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一，主要因公司2020年度至2023年度亏损金额较大，虽然公司2024年度归属于母公司所有者的净利润为59,685,334.17元，但盈利不足以弥补往年的累积亏损。

　　三、应对措施

　　截至目前，公司及子公司生产经营正常。2025年公司弥补亏损的主要措施如下：

　　1、聚集资源，全力实现营销突破。2025年，公司继续以“营销突破”为中心工作，以稳大肥、促高端为工作目标，重点围绕产品转型、渠道升级、品牌提升、数字转型全力实现营销突破，助力销量提升。公司将继续调动一切可调动的资源，从做实事业部、做专品类小组、做强市场中心三个方面协同发力，全力以赴推进营销突破。

　　2、坚持创新，持续为行业赋能。2025年，公司将继续坚持技术先导、创新驱动，加快新产品研发，推进生物增效技术对公司产品的赋能升级，公司将持续通过技术赋能、产品升级、服务升级和模式创新，加大品牌建设力度。聚焦土壤改良技术方案、水肥一体化技术方案、肥料增效技术方案、“两拌三喷”大田增产技术方案及经济作物品质提升技术方案的推广与应用。推动增效技术的迭代，让国内外前沿科技持续为中国农业赋能。

　　3、分步实施，稳步推进经营数字化。在数字化运营方面，2025年，公司优先完善以OA、ERP系统为核心的数字化基座项目，整合公司各业务流程，实现数据的集中管理与高效流转，为后续的数字化发展奠定坚实基础。此外，以场景化的方式引入AI创新赋能，从营销、农化服务、数据分析等场景链接AI大模型，赋能业务提效。在数字化营销方面，不断完善各公司各品牌、各品类小组、各海外研发中心等数字化资产建设；持续强化数字化营销能力建设，推动营销人员、研究院、农科院及市场中心的人员数字化通关考核工作；加强对事业合伙人和渠道合伙人的数字化赋能；建立健全营销数字化机制，鼓励引导员工参与数字化营销，切实推动强农达人工程、村站助农工程、公域平台万店工程建设。

　　4、强抓产供销协同，提升运营效率，实现降本增效。2025年，公司继续以“服务营销”为核心目标，做好产供销衔接。采购方面，优化采购管控模式，简化工作流程，提高效率；完善采购信息化平台；搭建公开公正、联合互助、透明的采购体系。生产方面，继续以数字化工厂为目标，尽快借助精细化生产、智能化控制、集约化管理，提升工作效率和产品质量，降低安全风险和生产成本。运营方面，降低不良库存，提升库存周转率，同时，持续完善计划管理，提升各环节数据准确性、及时性、完整性，提升运营效率，实现降本增效。

　　5、规范管理，稳健经营，夯实公司发展根基。2025年，公司各部门及子公司要扎实推进基础管理工作，提升管理水平，为公司稳健运营筑牢根基；通过挖掘学习标杆、树立学习榜样、全方位广泛宣传、对标学习、落地推广，充分激发全体员工的积极性与进取心，形成比、学、赶、帮、超的工作氛围；各部门及子公司要严格按照“抓执行、强监督、严考核”的要求，以2025年度工作计划为纲领，按照周、月、季度为单位持续跟踪，定期总结和复盘，确保2025年度各项工作持续有效推进；同时公司将定期对各项工作进展情况进行监督和不定期抽查，建立跟踪结果与绩效考核挂钩机制，优化完善考核体系。构建高效、自律、尽责的成长型组织。

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日

　　证券代码：002470      证券简称：金正大     公告编号：2025-008

　　金正大生态工程集团股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、拟聘任的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　2、2024年度中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的审计意见为标准无保留意见。

　　金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，有关情况如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本情况

　　中兴华会计师事务所成立于1993年，2000年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”（以下简称“中兴华”）。注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层。首席合伙人李尊农，执行事务合伙人李尊农、乔久华。

　　2024年度末合伙人数量199人、注册会计师人数1052人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数522人。

　　2024年收入总额（未经审计）203,338.19万元，审计业务收入（未经审计）152,989.42万元，证券业务收入（未经审计）32,048.30万元；2024年度上市公司年报审计170家，上市公司涉及的行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；房地产业；采矿业等，审计收费总额22,297.76万元。

　　中兴华在公司所属制造业行业中审计上市公司客户104家。

　　2、投资者保护能力

　　中兴华计提职业风险基金10,450万元，购买的职业保险累计赔偿限额10,000万元，计提职业风险基金和购买职业保险符合相关规定。

　　近三年存在执业行为相关民事诉讼：在青岛亨达股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案中，中兴华被判定在20%的范围内对青岛亨达股份有限公司承担责任部分承担连带赔偿责任。

　　3、诚信记录

　　近三年中兴华因执业行为受到行政处罚4次、行政监管措施18次、自律监管措施3次、纪律处分1次。中兴华从业人员中有48名从业人员因执业行为受到行政处罚14人次、行政监管措施41人次、自律监管措施5人次、纪律处分2人次。

　　（二）项目成员情况

　　1、项目组人员

　　拟签字项目合伙人：刘孟。

　　中兴华合伙人，从业11年，从事证券服务业务11年；2018年取得中国注册会计师资质，并在中兴华执业，2015年开始从事上市公司审计，近三年来为华丽家族(600503.SH)、吉鑫科技(601218.SH)、金正大（002470.SZ）等上市公司签署审计报告，有着丰富的证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

　　拟签字注册会计师：周龙飞。

　　中国注册会计师，从业10年，从事证券服务业务10年；2018年取得中国注册会计师资质，2019年开始在中兴华执业，近三年来为汇鸿集团(600981.SH)、金正大(002470.SZ)、苏能股份（600925.SH）等上市公司提供审计服务，有着丰富的证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

　　2、质量控制复核人员

　　质量控制复核人员：王进。

　　中国注册会计师，从事证券服务业务14年。2010年取得中国注册会计师执业资质，2021年起在中兴华执业。近三年复核的上市公司有莱绅通灵（603900.SH）、吉鑫科技（601218.SH）、恒宝股份（002104.SZ）等，有着丰富的证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

　　3、独立性和诚信情况

　　中兴华及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　拟签字注册会计师（项目合伙人）刘孟先生、拟签字注册会计师周龙飞女士近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。项目质量控制复核人王进先生近三年因执业行为受到证监会的行政处罚，受到证券交易所的纪律处分的具体情况详见下表：

　　（三）审计收费情况

　　2024年度审计费用220万元。公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司2025年度审计的具体要求、审计范围及市场价格水平与会计师事务所协商确定2025年度审计费用。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审核意见

　　董事会审计委员会召开2025年审计委员会第一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，对中兴华的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其在对公司进行年报审计的过程中，能够严格执行制定的审计计划，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，建议公司续聘中兴华为2025年度审计机构，同意将该议案提交公司董事会审议。

　　（二）独立董事意见

　　独立董事专门会议2025年第一次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意将该议案提交公司董事会审议。

　　（三）董事会审议和表决情况

　　公司第六届董事会第十次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘请中兴华担任公司2025年度财务审计机构及内部控制审计机构，聘期一年。

　　（四）监事会意见

　　中兴华具备证券、期货相关业务执业资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2025年度审计工作要求，具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，同意续聘中兴华为公司2025年度审计机构。

　　（五）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　金正大生态工程集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年四月二十六日