香飘飘食品股份有限公司 第四届董事会第二十一次会议决议公告

　　证券代码：603711          证券简称：香飘飘        公告编号：2025-005

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　香飘飘食品股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十一次会议通知于2025年4月15日以电子邮件及通讯方式送达全体董事，会议于2025年4月25日在公司会议室以现场方式召开。本次会议应参与表决董事9名，实际参与表决董事9名。本次会议由公司董事长蒋建琪先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议。本次会议符合《公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定，会议的召集、召开合法有效。

　　二、 董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2024年度总经理工作报告》

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（二）审议通过《2024年度董事会工作报告》

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（三）审议通过《公司2024年年度报告全文及摘要》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司2024年年度报告全文》及摘要。

　　本议案已经第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过，本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（四）审议通过《2024年度财务决算报告》

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（五）审议通过《2024年度内部控制评价报告》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。

　　本议案已经第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（六）审议通过《公司2024年度利润分配预案》

　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审定，公司2024年合并会计报表实现归属于上市公司股东的净利润人民币253,191,562.27元，2024年母公司实现净利润249,639,133.43元。按照《公司法》《公司章程》的规定，提取法定盈余公积金人民币0.00元，加母公司期初留存的未分配利润人民币1,616,594,255.88元，扣除2024年对2023年度进行现金分红人民币143,761,030.00元,母公司2024年末累计可供股东分配利润合计人民币1,722,472,359.31元。

　　公司本次利润分配预案为：拟以利润分配方案实施的股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），截至2025年4月25日，公司总股本为412,684,500股，合计拟派发现金红利人民币103,171,125元（含税）。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司关于公司2024年度利润分配预案的公告》（公告编号：2025-007）。

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（七）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》

　　经审议，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度财务及内部控制审计机构，聘期一年。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2025-008）。

　　本议案已经第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过，本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（八）审议通过《关于公司2024年度董事、高级管理人员薪酬的议案》

　　本议案已经第四届董事会薪酬与考核委员会第五次会议研究、提出建议，并提交董事会审议。董事会薪酬与考核委员会各委员在对本人薪酬进行讨论时，均予以了回避。

　　因本议案涉及全体董事薪酬，全体董事回避表决，本议案直接提交2024年度股东大会审议。

　　（九）审议通过《关于2024年度审计委员会履职报告的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职报告》。

　　本议案已经第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十）审议通过《关于2025年度拟使用公司闲置自有资金购买理财产品的议案》

　　经审议，为进一步提高闲置资金使用效率，公司在确保本金安全、操作合法合规、保证正常生产经营不受影响的前提下，以闲置自有资金购买银行、证券公司、信托公司以及基金管理公司等金融机构发行的（本外币）理财产品，有效期自股东大会审议通过之日起12个月，公司计划购买理财产品单笔金额或任意时点累计余额不超过人民币20亿元，且上述额度可循环使用。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告》（公告编号：2025-009）。

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十一）审议通过《关于2025年度申请融资综合授信额度的议案》

　　为了满足公司业务发展对资金的需求，根据《公司章程》的相关规定，同意公司及控股子公司向各类银行及其他机构申请总额度不超过人民币300,000万元的综合授信额度，授信期限自公司股东大会批准之日起12个月内有效。授信期限内，授信额度可以循环使用。融资方式包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、贸易融资、内保外贷、银行承兑汇票贴现、票据贴现、信托融资、融资租赁等。授信额度不等于公司及控股公司的实际融资金额，实际融资金额应在综合授信额度内，并以各类银行及其他机构与公司实际发生的融资金额为准，具体融资期限、担保方式、实施时间等按与相关机构最终商定的内容和方式执行。

　　为提高工作效率，提请股东大会审议批准并授权公司董事长或其授权代表人分别与各相关银行及其他机构签署融资相关授信文件（包括但不限于授信、借款、抵押、融资等），并授权资金部门根据公司的资金需求情况分批次向有关银行及其他机构办理贷款融资等手续。

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十二） 审议通过《公司2025年第一季度报告》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司2025年第一季度报告》。

　　本议案已经第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十三） 审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2025-010）。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十四） 审议通过《关于取消监事会、变更营业执照经营期限并修订＜公司章程＞的议案》

　　鉴于公司第四届监事会届满，根据《公司法》及相关法律法规的规定，结合公司实际情况，公司取消监事会，并对现行《公司章程》及《股东大会议事规则》《董事会议事规则》进行修订。

　　鉴于公司营业执照的经营期限将于2025年8月11日届满，董事会同意变更营业期限为长期。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司关于变更营业执照、修订＜公司章程＞及相关议事规则的公告》（公告编号：2025-011）。

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十五） 审议通过《公司董事会换届选举第五届非独立董事的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司关于董事会换届选举的公告》（公告编号：2025-012）。

　　本议案已经第四届董事会提名委员会第七次会议审议通过。

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十六） 审议通过《公司董事会换届选举第五届独立董事的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司关于董事会换届选举的公告》（公告编号：2025-012）。

　　本议案已经第四届董事会提名委员会第七次会议审议通过。

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十七） 审议通过《董事会审计委员会2024年度对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司董事会审计委员会2024年度对会计师事务所履行监督职责情况报告》。

　　本议案已经第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十八） 审议通过《关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司2024年度会计师事务所履职情况评估报告》。

　　本议案已经第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（十九） 审议通过《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（二十） 审议通过《关于制定＜市值管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司市值管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（二十一） 审议通过《关于修订＜董事会议事规则＞的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司董事会议事规则》。

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（二十二） 审议通过《关于修订＜股东大会议事规则＞的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司股东会议事规则》。

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（二十三） 审议通过《关于修订＜董事会审计委员会实施细则＞的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司董事会审计委员会实施细则》。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（二十四） 审议通过《关于修订＜董事会薪酬与考核委员会实施细则＞的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（二十五） 审议通过《关于修订＜独立董事工作细则＞的议案》

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司独立董事工作细则》。

　　本议案尚需提交2024年度股东大会审议通过。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　（二十六） 审议通过《关于召开香飘飘食品股份有限公司2024年年度股东大会的议案》

　　公司董事会同意于2025年5月16日在公司湖州市兰芳园工厂2楼会议室召开2024年年度股东大会。具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司关于召开2024年年度股东大会的通知》（公告编号：2025-013）。

　　表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对。

　　会议还听取了《2024年度独立董事述职报告》。具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司法定信息披露媒体的《香飘飘食品股份有限公司2024年度独立董事述职报告》。

　　三、备查文件

　　1、香飘飘食品股份有限公司第四届董事会第二十一次会议决议；

　　2、香飘飘食品股份有限公司第四届董事会审计委员会第十一次会议决议；

　　3、香飘飘食品股份有限公司第四届董事会提名委员会第七次会议决议；

　　4、香飘飘食品股份有限公司第四届董事会薪酬与考核委员会第五次会议决议。

　　特此公告。

　　香飘飘食品股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：603711                                                证券简称：香飘飘

　　香飘飘食品股份有限公司

　　2025年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　√适用     □不适用

　　2025年第一季度营业收入同比下降19.98%，净利润为-1,877.50万元。其中，冲泡类产品销售收入下降37.18%，即饮类产品销售收入增长13.89%。主要原因如下：

　　（一） 春节假期时间节点提前，冲泡产品旺季出货周期有所缩短

　　公司传统固体冲泡奶茶业务占总体销售收入比重仍较大，冲泡奶茶的销售旺季主要集中在春节假期前，并且经销商按惯例在春节前10-15日就完成春节期间的库存备货工作。春节假期结束后，冲泡产品即转入淡季，工作重心转换到快速消化渠道及终端的库存。2025年春节时间为1月29日（2024年春节时间为2月10日），公司在2025年一季度的旺季销售时间同比上年有所缩短，导致1月份出货同比上年下降较多。

　　（二） 外部环境变化，公司以长期主义为导向积极优化策略

　　受到外部消费环境、消费习惯及消费需求的变化影响，公司传统固体冲泡业务在本次旺季销售承压，2025年一季度受影响较大。面对当前复杂的外部环境，公司坚持以“长期主义”为导向，以提振客户信心为目标，坚持以终端动销为原则，保障经销商权益、稳定产品价格体系、积极降低渠道库存，加强冲泡产品货龄新鲜度管理。

　　（三） 渠道端修复调整，新品爆量尚需时间

　　受上年销售策略变化影响，渠道端在今年开始进入修复调整期。为应对公司传统固体冲泡业务在当下阶段所面临的挑战，公司开启冲泡产品“健康化”新篇章，对标线下茶饮店产品创新研发“原叶现泡+液体鲜奶”健康化升级新品类，产品上市以来收到积极反馈，展现出较好的销售潜力，但冲泡新品仍处在培育和蓄势阶段，目前销售占比较小。

　　（四） 第二增长曲线延续增长趋势，果茶持续贡献增量表现突出

　　公司坚持“双轮驱动”战略，即饮业务作为第二增长曲线在2025年第一季度表现强劲，销售量延续增长趋势。即饮业务第一季度销售收入同比增长13.89%，环比增长54.82%，其中Meco果茶第一季度销售收入同比增长20.68%，环比增长67.73%，杯装果茶的产品定位及渠道策略得到进一步验证，其差异化的特征及定位展现出较为广阔的市场需求机会和增长空间。

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2025年3月31日

　　编制单位:香飘飘食品股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：蒋建琪 主管会计工作负责人：邹勇坚 会计机构负责人：翁雪娣

　　合并利润表

　　2025年1—3月

　　编制单位：香飘飘食品股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：蒋建琪 主管会计工作负责人：邹勇坚 会计机构负责人：翁雪娣

　　合并现金流量表

　　2025年1—3月

　　编制单位：香飘飘食品股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：蒋建琪 主管会计工作负责人：邹勇坚 会计机构负责人：翁雪娣

　　(三) 2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　香飘飘食品股份有限公司董事会

　　2025年4月25日

　　证券代码：603711        证券简称：香飘飘        公告编号：2025-015

　　香飘飘食品股份有限公司

　　关于召开2024年度暨2025年第一季度

　　业绩说明会的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　会议召开时间：2025年05月08日（星期四）13:00-14:00

　　会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：https://roadshow.sseinfo.com/）

　　会议召开方式：上证路演中心自行视频录制与网络文字问答相结合

　　投资者可于2025年04月28日（星期一）至05月07日（星期三）16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公司邮箱（ir@chinaxpp.com）进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　香飘飘食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及相关指定媒体披露公司《2024年年度报告》及《2025年第一季度报告》，为便于广大投资者更深入、全面地了解公司经营成果、财务状况，公司现定于2025年05月08日通过自行视频录制与网络文字问答相结合的形式召开“2024年度暨2025年第一季度业绩说明会”，就投资者普遍关注的问题进行沟通。

　　一、 说明会类型

　　本次业绩说明会以自行视频录制与网络文字问答相结合的形式召开，公司将针对2024年度及2025年第一季度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、 说明会召开的时间、地点

　　（一） 会议召开时间：2025年05月08日（星期四）13:00-14:00

　　（二） 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：https://roadshow.sseinfo.com/）

　　（三） 会议召开方式：上证路演中心自行视频录制与网络文字问答相结合

　　三、 参加人员

　　董事长、总经理：蒋建琪先生

　　董事、董事会秘书、财务总监：邹勇坚先生

　　独立董事：缪兰娟女士

　　具体人员以实际出席为准。

　　四、 投资者参加方式

　　（一）投资者可在2025年05月08日（星期四）13:00-14:00，通过互联网登录上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。

　　（二）投资者可于2025年04月28日（星期一）至05月07日（星期三）16:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集”栏目（https://roadshow.sseinfo.com/preCallQa），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱（ir@chinaxpp.com）向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　五、联系人及咨询办法

　　联系部门：公司证券事务部

　　联系电话：0571-28801027

　　传    真：0571-28801057

　　邮    箱：ir@chinaxpp.com

　　六、其他事项

　　本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情况及主要内容。

　　欢迎广大投资者积极参与。

　　特此公告。

　　香飘飘食品股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：603711         证券简称：香飘飘         公告编号：2025-010

　　香飘飘食品股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更不涉及对香飘飘食品股份有限公司（以下简称“公司”）以前年度的追溯调整，不会对本次会计政策变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）本次会计政策变更的原因

　　1、财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。

　　解释第17号规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自 2024 年1月1日起施行。

　　2、财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号）。

　　适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。

　　3、财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”）

　　解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。本公司自2024年度起执行该规定。

　　（二） 变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司采用财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。

　　（三） 变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行解释第17号、财会〔2023〕11号及解释第18号的相关规定。 其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四） 会计政策变更的日期

　　公司根据财政部相关文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

　　（五）本次会计政策变更的表决情况

　　公司于2025年4月25日召开了第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

　　本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况。本次会计政策变更不涉及对以前年度损益的追溯调整，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

　　三、监事会意见

　　公司监事会认为：公司本次会计政策变更符合相关法律、法规及财政部相关文件的规定，审议程序符合有关法律、法规及《公司章程》的相关规定，本次会计政策变更对本公司所有者权益和净利润无重大影响，不存在损害股东权益的情形，同意本次会计政策变更事项。

　　特此公告。

　　香飘飘食品股份有限公司董事会

　　2025年4月26日