西陇科学股份有限公司 关于2024年年度计提资产减值准备 及核销资产的公告

　　证券代码：002584  证券简称：西陇科学     公告编号：2025-012

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，西陇科学股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）依据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，将公司本次计提资产减值、信用减值准备和核销资产的具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备及核销资产的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至2024年12月31日的资产状况和财务状况，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对资产进行了清查并进行了充分的分析和评估，对可能发生减值损失的资产计提减值准备并对部分资产进行核销。

　　（二）本次减值准备计提情况

　　公司本次计提减值准备的资产项目为2024年12月末应收票据、应收账款、其他应收款、存货等资产，2024年计提减值准备4,493.84万元，转回减值准备874.28万元，核销/转销减值准备1509.54万元，明细如下：

　　单位：万元

　　（注：以上数据均为四舍五入保留两位小数。）

　　本次计提资产减值准备计入的报告期间为2024年1月1日至2024年12月31日。

　　（三）核销资产情况

　　本期核销减值准备金额合计1509.54万元，其中：因款项无法收回，核销“”应收账款”坏账471.86万元、“其他应收款”坏账0万元；因存货被领用、出售或报废，核销“存货”跌价准备1037.68万元。

　　二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

　　（一）应收票据坏账准备

　　（二）应收账款坏账准备

　　（三）其他应收款坏账准备

　　（四）存货跌价准备

　　（五）商誉减值准备

　　三、计提资产减值、信用减值准备及核销资产的合理性说明

　　本次计提信用减值损失、资产减值损失和核销资产事项符合《企业会计准则》等相关规定，计提减值损失及核销资产依据充分，体现了会计谨慎性原则，有利于客观、公允地反映公司资产价值和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　四、本次计提资产减值准备和核销资产对公司的影响

　　本次计提各项减值准备合计人民币4,493.84万元，转回减值准备合计人民币874.28万元，减值准备事项计入公司2024年当期损益，核销资产合计人民币1,509.54万元，为前期已计提减值准备的部分资产。本次计提资产减值准备和核销资产对公司合并报表利润总额影响数-5,129.49万元（合并利润总额未计算所得税影响）。

　　特此公告

　　西陇科学股份有限公司

　　董 事 会

　　二〇二五年四月二十四日

　　证券代码：002584                证券简称：西陇科学             告编号：2025-013

　　西陇科学股份有限公司

　　前期会计差错更正公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　本次前期会计差错更正仅影响公司2023年度、2024年一季度、2024年半年度、2024年三季度合并及母公司利润表，涉及营业收入及营业成本科目，不影响合并及母公司资产负债表、合并及母公司现金流量表，不会对公司总资产、净资产、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润和经营活动现金流量净额产生影响，不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变。

　　一、 会计差错更正的性质和原因

　　为了更严谨地执行收入准则，公司对相关贸易业务的交易实质进行了更加严格的判断，基于谨慎性考虑并结合审计机构相关意见，将部分贸易业务的收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”。

　　本次会计差错更正涉及公司2023年度、2024年一季度、2024年半年度、2024年三季度报告中营业收入和营业成本科目，仅影响上述期间的合并及母公司利润表，不影响合并及母公司资产负债表、合并及母公司现金流量表，不会对公司总资产、净资产、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润和经营活动现金流量净额产生影响，不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变。

　　二、 本次更正事项对公司财务报表的影响

　　根据企业会计准则要求，公司对上述事项采用追溯重述法进行更正，追溯调整了2023年度至2024年三季度合并及母公司利润表相关会计科目。上述差错更正事项对公司 2023年度至2024年三季度财务报表影响如下：

　　（一） 合并资产负债表

　　上述更正事项对公司2023年年度、2024年第一季度、2024年半年度、2024年第三季度合并资产负债表无影响。

　　（二） 合并利润表

　　（三） 合并现金流量表

　　上述更正事项对公司2023年年度、2024年第一季度、2024年半年度、2024年第三季度合并现金流量表无影响。

　　（四） 母公司资产负债表

　　上述更正事项对公司2023年年度、2024年第一季度、2024年半年度、2024年第三季度母公司资产负债表无影响。

　　（五） 母公司利润表

　　（六） 母公司现金流量表

　　上述更正事项对公司2023年年度、2024年第一季度、2024年半年度、2024年第三季度母公司现金流量表无影响。

　　三、 审计委员会审议情况及意见

　　公司第六届董事会审计委员会2025年第二次会议以3票同意、0票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。公司董事会审计委员会认为，公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关文件的规定。更正后的会计信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。公司董事会审计委员会同意本次会计差错更正事项，并提交公司董事会审议。

　　四、董事会审议情况及意见

　　公司于2025年4月24日召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。董事会认为，本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。

　　五、监事会审议情况及意见

　　本次会计差错更正事项符合谨慎性原则，能够更加客观、准确反映公司财务状况和经营成果，审议和表决程序符合法律法规等有关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。经全体监事审议，一致同意通过该议案。

　　六、 备查文件

　　1、 第六届董事会第八次会议决议；

　　2、 第六届监事会第八次会议决议；

　　3、 第六届董事会审计委员会2025年第二次会议决议；

　　4、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司会计差错更正专项说明的鉴证报告。

　　特此公告

　　西陇科学股份有限公司

　　董 事 会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002584              证券简称：西陇科学              公告编号：2025-014

　　西陇科学股份有限公司

　　2024年年度利润分配预案公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、西陇科学股份有限公司（以下简称“西陇科学”或“公司”）2024年前三季度已向全体股东每10股派发现金红利0.33元（含税），2024年年度拟不进行利润分配、不送股、不进行资本公积金转增股本。

　　2、本次利润分配方案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　3、 本次利润分配方案不触及《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　一、审议程序

　　公司《关于2024年年度利润分配预案的议案》已经2025年4月24日召开的第六届董事会第八次会议审议通过，尚待公司2024年度股东大会审议表决。

　　二、 利润分配的基本情况

　　经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2024年度实现净利润48,003,745.02元，2024年度公司提取法定盈余公积金 4,800,374.50元，加上年初未分配利润839,226,760.66元，加上其他综合收益结转未分配利润金额-74,491,967.00 元，扣除实施2023年度现金股利分配方案 31,016,468.08元，截至2024年12月31日，母公司实际可供分配利润为776,921,696.10元；合并报表中可供股东分配的利润为867,318,676.23元。根据深圳证券交易所的相关规则，按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低原则，公司2024 年末累计可供股东分配利润为 776,921,696.10 元。

　　公司董事会拟定的2024年年度利润分配及资本公积金转增股本的预案为： 2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。尚未分配的利润结转以后年度分配。

　　公司2024年前三季度已按每10股派发现金股利人民币0.33元（含税）， 派发现金红利19,312,141.93元。本年度公司未以现金为对价，采用集中竞价、要约方式实施股份回购。综上，公司2024年度累计现金分红为19,312,141.93元，占2024年度归属于上市公司股东的净利润的比例为 31.26 %。

　　三、现金分红方案的具体情况

　　（一）公司2024年度利润分配方案不触及其他风险警示情形

　　单位：元

　　公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条规定的可能被实施其他风险警示情形。其中：公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，2022—2024年累计现金分红总额31,016,468.08元，最近三个会计年度累计现金分红金额不低于最近三个会计年度年均净利润的30%。

　　（二）现金分红方案合理性说明

　　公司制定2024年年度现金分红方案主要考虑因素如下：

　　1、2025年，外部经营风险不确定性增加。公司需加强资本积累，以应对外部环境挑战，提升抵御风险能力。

　　2、 公司电子化学品升级改造持续进行中，且公司自动化建设和新产品研发以及新业务的市场推广均需大量投入运营资金，为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护公司及全体股东的长远利益，公司2024年度拟不进行利润分配，不以公积金转增股本。

　　综上，公司2024年度现金分红方案已充分考虑所处自身经营模式、盈利水平、偿债能力、资本需求等因素，兼顾业务持续健康发展与股东综合回报。留存未分配利润将用于支持业务发展和战略实施，以及应对其他不确定因素带来的风险。

　　四、备查文件

　　1. 第六届董事会第八次会议决议；

　　西陇科学股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002584              证券简称：西陇科学              公告编号：2025-015

　　西陇科学股份有限公司

　　关于2025年度向金融机构申请

　　综合授信额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、申请综合授信额度的基本情况

　　西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”或“西陇科学”）第六届董事会第八次会议审议通过了《关于2025年度向金融机构申请综合授信额度的议案》。

　　为了满足公司日常经营和发展对资金的需求和项目建设的顺利开展，同意公司及纳入公司合并报表的子（孙）公司根据实际运营和资金需求，于2025年度向相关银行等金融机构申请总额度不超过人民币45亿元【含本数】的综合授信额度，包括但不限于流动资金贷款、国际信用证、押汇、国内信用证、银行承兑汇票、应收账款融资、项目贷款、银行保函、融资租赁等业务。根据相关银行等金融机构要求，以各公司合法拥有的资产作为上述综合授信的抵（质）押物。

　　在前述授信额度内，公司、控股子（孙）公司可以视盈利和偿债能力情况向银行等金融机构进行申请，具体授信业务种类、授信额度、期限等以实际签署的协议为准。

　　本次授信额度有效期自公司2024年度股东大会批准之日起至2025年度股东大会召开之日止。授信有效期内，授信额度可在授权范围内循环使用。授权公司及子公司法定代表人签署综合授信相关合同及其他相关法律文件。

　　本议案尚需提交公司 2024年度股东大会审议表决。

　　二、备查文件

　　1、公司第六届董事会第八次会议决议；

　　特此公告。

　　西陇科学股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002584                证券简称：西陇科学              公告编号：2025-016

　　西陇科学股份有限公司

　　关于公司及子公司对2025年度融资授信

　　提供担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、担保的基本情况

　　1、2025年4月24日，西陇科学股份有限公司召开的第六届董事会第八次会议审议通过了《关于公司及子公司对2025年度融资授信提供担保的议案》。2025年度，根据公司及子（孙）公司的生产经营和资金需求情况，公司及子（孙）公司拟为合并报表范围内公司向金融机构申请融资授信提供担保，担保额度总计不超过人民币37.5亿元，具体如下：

　　公司为纳入合并报表范围的子（孙）公司向金融机构申请融资授信提供担保，总额不超过人民币20.85亿元，其中对最近一期资产负债率小于等于70%的子（孙）公司担保额度不超过人民币16.35亿元，对最近一期资产负债率超70%的子（孙）公司担保额度不超过人民币4.5亿元；子（孙）公司为合并范围内其他子（孙）公司向金融机构申请融资授信提供担保，总额不超过人民币0.55亿元，其中对最近一期资产负债率小于等于70%的子（孙）公司担保额度不超过人民币0.25亿元，对最近一期资产负债率超70%的子（孙）公司总担保额度不超过人民币0.3亿元；子（孙）公司为公司向金融机构申请融资授信提供担保，总额不超过人民币16.1亿元。

　　本次担保方式包括但不限于保证担保、股权质押、资产抵押或其他符合法律法规要求的担保。

　　在2025年度担保总额度范围内，具体担保金额及保证期间按照公司及控股子（孙）公司与相关银行合同约定为准，担保可分多次申请。提请股东大会授权公司及子公司管理层具体组织实施，公司董事长及子公司法定代表人分别签署具体的担保协议及相关法律文件。在股东大会审议通过的担保额度内，根据实际情况可在各公司之间进行担保额度调剂，但在调剂发生时，对于资产负债率70%以上的担保对象，仅能从资产负债率70%以上的担保对象处获得担保额度。

　　本次担保额度有效期自公司2024年度股东大会批准之日起至2025年度股东大会召开之日止，有效期内担保额度可循环使用。

　　二、本次担保额度的预计情况及具体担保事项

　　（一）本次担保额度的预计情况

　　公司根据合并范围内主体的资金使用情况，预计具体担保额度如下：

　　注：1、在额度范围内，担保对象包括但不限于上表所列子公司，包含当年度新设、收购的控股子公司；

　　2、 被担保方最近一期经审计资产负债率指被担保方截至2024年12月31日的资产负债率。

　　三、被担保方基本情况

　　（一）被担保方基本情况

　　（二）被担保方最近一期经审计财务数据

　　单位：万元

　　四、担保协议主要内容

　　公司本次审议的2025年度公司及子公司之间的担保额度是根据公司及相关子公司的融资进度和后续融资计划制订的预案，实际担保金额仍需进一步协商后确定，最终实际担保总额将不超过审议通过的担保总额度（有效期内担保额度可循环使用），相关担保事项以正式签署的担保协议为准。公司将积极关注担保进展情况，并根据相关规定履行信息披露义务。

　　五、业务授权

　　为提高工作效率、及时办理授信对应担保业务，公司董事会提请股东大会授权公司董事长或其授权人在担保额度范围内决定相关事宜，办理授信融资项下的担保手续，包括且不限于签署相关业务的具体合同、协议等相关事项。相关合同、协议仍必须按照公司内部流程经过法务部门及相关部门的审核，控制担保风险。

　　六、累计对外担保数量及逾期担保数量

　　截至公告披露日，公司及控股子公司对合并报表外其他公司担保余额为0，公司对控股子公司的实际担保余额为78,674.05万元，控股子公司对公司的实际担保余额为77,330.12万元，子公司对子公司的实际担保余额为1000万元，上述担保金额占公司2024年度经审计归属于上市公司股东净资产的比例分别为34.21%、33.63 %、0.43%。上述担保均为向金融机构申请的综合授信额度提供的担保，公司及其控股子公司无逾期担保。

　　七、董事会意见

　　公司本次审议通过的融资担保额度的事项是为了满足业务发展和项目建设带来的融资需求，支持公司及子公司的经营发展，有利于提高融资效率、降低融资成本，保证公司及子公司持续、稳健发展及整体战略目标的实现。本次担保对象为公司及纳入合并报表范围内的主要生产经营体，其经营稳定，具备良好的发展前景和偿债能力，且公司对其日常经营决策拥有控制权，能够有效控制和防范风险。董事会认为，本次担保事项风险可控，符合公司整体利益，不会对公司的正常运作和业务发展产生重大不利影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形，同意提交股东大会审议。

　　八、监事会意见

　　经审核，监事会认为：本次2025年度公司及子公司之间融资担保额度系根据公司向金融机构申请融资的实际情况发生的，目前公司及控股子（孙）公司处于正常运营状态，公司及控股子（孙）公司为合并报表范围内公司申请综合授信额度提供担保，有利于降低公司及控股子（孙）公司融资成本，并进而促进其业务开展。本次担保额度事项已履行了必要的审批程序，表决程序合法、有效，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次担保事项。

　　九、备查文件

　　1、公司第六届董事会第八次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第八次会议决议。

　　特此公告。

　　西陇科学股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002584              证券简称：西陇科学              公告编号：2025-017

　　西陇科学股份有限公司

　　关于使用自有资金购买理财产品

　　投资额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第八次会议审议通过了《关于使用自有资金购买理财产品投资额度的议案》，公司及控股子公司（含全资子公司、控股子公司以及额度有效期内新纳入合并报表范围的子公司）拟使用不超过人民币3亿元（含本数）闲置自有资金购买安全性高、流动性好、风险可控的理财产品，具体情况如下：

　　一、本次使用自有资金购买理财产品的情况

　　（一）投资目的

　　为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在不影响公司正常经营、保证公司及控股子公司正常经营运作资金需求并有效控制风险的情况下，公司及控股子公司合理使用部分自有资金购买理财产品，增加公司收益。

　　（二）投资金额

　　单日持有理财产品余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过人民币3亿元（含本数），单个理财产品期限不超过12个月，在前述额度及有效期内资金可以循环滚动使用。

　　（三）投资方式

　　投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好、风险可控的理财产品。不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金和以证券投资为目的的投资。

　　（四）投资期限

　　本次在投资额度范围内购买理财产品的期限为自公司董事会审议通过之日起12个月。

　　（五）资金来源

　　公司及控股子公司部分闲置自有资金。

　　（六）授权

　　在额度范围和有效期内，董事会授权公司及控股子公司管理层行使该项投资决策权并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、期间、选择理财产品品种、签署合同及协议等。公司财务部门负责具体实施该事项，并就该事项实施情况及进展情况及时向董事会进行报告。授权期限与决议有效期限一致。

　　（七）关联关系

　　公司及控股子公司与理财产品受托方之间无关联关系。

　　二、审议程序

　　公司第六届董事会第八次会议和第六届监事会第八次会议审议通过了《关于使用自有资金购买理财产品投资额度的议案》，本次审议通过的使用自有资金购买理财产品投资额度无需提交股东大会表决。

　　三、投资风险及风险控制措施

　　（一）投资风险

　　尽管所购买的理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响，面临收益波动、流动性、实际收益不可预期等风险，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入。

　　（二） 风险控制措施

　　1. 公司及控股子公司将适时择优选择理财产品进行投资，明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等，保证风险可控；

　　2. 财务相关部门将负责具体执行决策。财务相关部门将负责制定购买理财产品计划，合理地购买理财产品以及建立台账，及时进行分析和跟踪产品的净值变动，以确保理财资金的安全；

　　3. 公司内部审计部门负责对所投资产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，并向董事会审计委员会报告；

　　4. 独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　四、对公司的影响

　　基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，公司及控股子公司本次运用部分暂时闲置自有资金购买符合要求的理财产品，是在确保公司日常运营和资金安全的前提下适度实施的，不影响公司主营业务的正常开展；有利于提高资金使用效率，获取一定的投资回报，符合公司全体股东的利益。

　　五、备查文件

　　1、公司第六届董事会第八次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第八次会议决议。

　　特此公告。

　　西陇科学股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002584                                证券简称：西陇科学                            公告编号：2025-018

　　西陇科学股份有限公司

　　关于2025年开展套期保值业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司开展套期保值业务主要是为了规避原材料价格和汇率波动给公司经营带来的不利影响，交易品种仅限于生产经营相关的产品、原材料以及与贸易业务相关的外汇。

　　2、任一时点商品期货及期权套期保值业务保证金和权利金最高余额不超过人民币 5000万元（不含期货标的实物交割款项），任一交易日持有商品期货及期权套期保值最高合约价值不超过人民币50,000万元；公司及下属子公司使用不超过2000万美元（含本数）或等值人民币的自有资金开展外汇套期保值交易，在开展期限内任一时点的交易金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。上述额度在授权期限内可以循环使用。

　　3、2025 年开展套期保值业务事项已经公司第六届董事会第八次会议、第六届监事会第八次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

　　4、风险提示：公司开展套期保值业务可以有效规避现货价格波动对公司生产经营的影响，有利于公司稳健经营，但也可能存在市场风险、政策风险、操作风险、仓位监控风险及技术风险、信用风险等，公司将积极落实风险控制措施，防范相关风险。

　　一、套期保值业务情况概述

　　（一）投资目的

　　1、商品期货、期权套期保值业务

　　公司开展期货套期保值业务的目的在于降低原材料市场价格波动对公司生产、经营成本的影响。公司现有产品中包含了硝酸银、磷酸铁锂正极材料等产品的生产和销售业务，且随着国内新能源产业的不断发展，专用化学品硝酸银的销售规模不断扩大。近年来，原材料白银、碳酸锂价格波动较大，为避免因原材料价格大幅波动带来的风险，公司及控股子公司拟根据生产经营计划择机开展商品期货期权套期保值业务，保证产品成本的相对稳定，降低价格波动对生产经营的影响。

　　2、外汇套期保值业务

　　公司业务包含部分化工原料贸易业务，且公司进出口业务主要以美元为交易币种。近年以来，外汇市场波动较为频繁，外汇风险显著增加。为了降低汇率波动对公司利润的影响，公司将与有关政府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，通过开展外汇远期结售汇等业务，平抑汇率变动导致的汇兑损益。

　　（二）交易金额

　　1、商品期货、期权套期保值业务

　　公司(含下属子公司)将根据实际生产经营情况，以存货或订单的数量以及相关合同的执行情况为测算基准确定期货套期保值的数量规模，预计2025年度公司及子公司开展商品期货、期权套期保值业务所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币5000万元（含）【不含期货标的实物交割款项】，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币50,000万元。

　　2、外汇套期保值业务

　　根据 2025年度经营计划，结合进出口规模及市场汇率情况审慎测算，公司与下属子公司使用不超过2000万美元（含本数）或等值人民币的自有资金开展外汇套期保值交易。

　　在授权期限内，上述商品期货、期权和外汇套期保值任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。

　　（三）交易方式

　　1、商品期货、期权套期保值业务

　　仅限与公司生产经营相关的白银、碳酸锂等原材料，交易工具包括但不限于：期货、期权、远期等衍生品合约。严禁进行以逐利为目的的任何投机交易。

　　交易市场：上海期货交易所，广州期货交易所，上海黄金交易所

　　2、外汇套期保值业务

　　公司本次开展的外汇套期保值业务主要为远期结售汇业务。公司的远期结售汇业务，主要从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，包括但不限于美元、欧元、日元。

　　（四）交易期限

　　本次开展商品期货、期权和外汇套期保值业务的期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。

　　（五）资金来源

　　本次商品期货、期权和外汇套期保值业务的资金来源为自有资金。

　　二、审议程序

　　公司2025年4月24日分别召开了第六届董事会第八次会议、第六届监事会第八次会议，审议通过了《关于2025年开展套期保值业务的议案》。本次交易不构成关联交易。

　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》和《商品期货及期权套期保值业务管理制度》（以下简称《套期保值业务管理制度》）等规章制度规定，本次套期保值业务需提交股东大会审议表决。

　　三、交易风险分析及风控措施

　　（一）商品期货、期权套期保值业务

　　1、风险分析

　　公司进行套期保值交易的主要目的是为降低原材料和库存产品价格波动所带来的相关经营风险，但同时也存在一定的交易风险：

　　1) 市场风险。理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发生系统性风险，期货价格与现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。

　　2) 政策风险。套期保值市场的法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来的风险。

　　3) 仓位监控风险。仓位监控风险主要是保值头寸开仓后，对持有仓位的保证金余额、浮动盈亏、合约到期日、品种交割等监控不到位造成的风险，以及进入合约交割月所持头寸不符合交易所规定、保证金不足等造成强行平仓的风险。

　　4) 操作风险。套期保值交易系统相对复杂，可能产生由于内控体系不完善造成操作不当，从而产生的风险。

　　5) 技术风险。由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题从而带来相应风险。

　　6) 信用风险：当商品价格出现不利的大幅波动时，客户、供应商、期货或期 权交易对手方可能违反合同相关约定，导致公司套期保值未达预期目标。

　　2、拟采取的风险控制措施

　　1) 公司已制定了《商品期货及期权套期保值业务管理制度》，对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，在整个套期保值操作过程中所有业务都将严格按照上述制度执行。

　　2) 公司合理设置完善的期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会批准的权限内办理公司期货套期保值业务。同时，加强对相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，增强风险管理及防范意识。

　　3) 公司期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的原材料相关性高的商品期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，合理调度资金；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损。

　　4)  公司建立了完善的仓位监控制度，对交易账户的持仓、数量、权益、风险度等实时监控。根据风险测算结果动态安排交易资金计划，总体持仓规模必须受企业资金支持能力的制约。

　　5) 公司内部审计部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中可能出现的操作风险。

　　6) 公司将高度重视供应商和合作伙伴的审查和甄选，同时在选择期货经纪公司或场外交易对手方时充分考虑其业务资质、经营状况、资信情况以及相关产品流动性等方面，并定期跟踪评估上述交易对手方的信用状况和履约能力，避免发生信用 风险。

　　（二）外汇套期保值业务

　　1. 风险分析

　　公司及子公司开展的远期结售汇业务遵循合法、审慎、安全有效的原则，以规避外汇市场汇率波动风险、提高财务管理效率为目的，不做投机性、套利性的交易操作，但开展远期结售汇业务仍存在一定的风险：

　　(1) 汇率波动风险：在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。

　　(2) 内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成经营风险。

　　(3) 履约风险：外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

　　(4) 法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规，可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失的风险。

　　2. 拟采取的风险控制措施

　　(1) 外汇套期保值业务以公司及子公司业务为基础、以规避风险为目的，尽可能选择结构简单的外汇远期锁汇产品。

　　(2) 公司《远期结售汇套期保值业务内控管理制度》规定公司从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。对公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。

　　(3) 在签订远期结售汇业务合约时应根据真实贸易背景，严格按照公司预测的收付款期和金额进行交易，确保交割期与业务周期保持一致。

　　(4) 为避免汇率大幅波动带来的损失，公司及子公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场的环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。

　　(5) 公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。

　　四、交易相关会计处理

　　公司将按照财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定，对套期保值业务进行相应的会计核算处理，反映财务报表相关项目。

　　五、备查文件

　　（一）公司第六届董事会第八次会议决议；

　　（二）关于开展套期保值业务的可行性分析报告；

　　（三）期货和衍生品交易相关的内控制度；

　　（四）深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　西陇科学股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002584              证券简称：西陇科学              公告编号：2025-019

　　西陇科学股份有限公司

　　增加经营地址、经营范围

　　并修订《公司章程》的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年4月24日召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《增加经营地址、经营范围并修订＜公司章程＞的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议，现将有关情况公告如下：

　　一、公司增加经营地址、经营范围的相关情况

　　1、 拟增加公司经营地址

　　因生产经营需要，公司拟向工商登记部门申请办理增加经营地址，董事会同意公司新增两处经营地址：

　　1) 汕头市高新区智汇时代4栋1813房；

　　2) 光明—金平共建产业园区陇头工业区南侧2号之一。

　　公司住所拟由“广东省汕头市潮汕路西陇中街1-3号”变更为“广东省汕头市潮汕路西陇中街1-3号（一照多址）”（以工商登记机关核准登记的注册地址为准）。

　　2、 拟增加经营范围

　　因业务发展实际需求，公司经营范围拟增加“电子元器件销售”。

　　二、修订《公司章程》的情况

　　鉴于公司增加经营地址和经营范围，需要对《公司章程》进行相应修订，具体修订情况如下：

　　本次增加公司经营地址、经营范围及《公司章程》修订事项，尚需提交公司股东大会审议。董事会同时提请股东大会授权指定人员办理上述事宜的工商变更、备案登记事宜，授权有效期限为自公司股东大会审议通过之日起至本次工商变更登记及章程备案办理完毕之日止。

　　特此公告。

　　西陇科学股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日

　　证券代码：002584              证券简称：西陇科学              公告编号：2025-020

　　西陇科学股份有限公司

　　关于非独立董事、监事、高级管理人员

　　2024年薪酬情况以及2025年度薪酬方案

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”或“西陇科学”）于 2025年4月24 日召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第八次会议，分别审议了非独立董事、高级管理人员和监事2024年度薪酬情况以及2025年度薪酬方案，关于非独立董事薪酬、监事薪酬的相关议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、2024年非独立董事、监事、高级管理人员薪酬情况

　　根据公司薪酬绩效管理制度，在公司领薪的非独立董事、监事、高级管理人员薪酬由基本工资和年终绩效奖金组成。经核算，公司2024年非独立董事、监事、高级管理人员税前薪酬如下表：

　　单位：万元

　　注：1、合计数为四舍五入保留2位小数计算。

　　2、监事会主席吴倞先生、副总裁祁红波先生的薪酬从任职之日起算。

　　二、2025年非独立董事、监事、高级管理人员薪酬方案

　　为了充分调动公司非独立董事、监事、高级管理人员的积极性和创造性，提高经营管理水平，促进公司稳健、有效发展，按照风险、责任与利益相协调的原则，根据《公司章程》和公司相关薪酬、绩效管理制度，结合目前行业状况、公司实际经营情况和业务考核要求，2025年度公司非独立董事、监事、高级管理人员薪酬方案如下：

　　1、本方案适用对象：在公司领取薪酬的非独立董事、监事、高级管理人员。

　　2、本方案适用期限：2025年1月1日至2025年12月31日。

　　3、发放薪酬标准：

　　1) 非独立董事：根据其在公司的职务领取薪酬，基本薪酬按月平均发放，年终绩效奖金根据公司当年业绩完成情况和个人工作完成情况确定。公司高级管理人员担任董事的，不领取董事薪酬。

　　2) 监事：根据其在公司的职务领取薪酬，基本薪酬按月平均发放，年终绩效奖金根据公司当年业绩完成情况和个人工作完成情况确定。公司监事不领取监事津贴。

　　3) 高级管理人员：根据其在公司的职务领取薪酬，基本薪酬按月平均发放，年终绩效奖金根据公司当年业绩完成情况和个人工作完成情况确定。

　　4、其他事项：

　　（1）上述薪酬、绩效奖金均为税前金额，其所涉及的个人所得税统一由公司 代扣代缴；

　　（2）凡兼任了其他职务的，按就高不就低的原则，只能领取薪酬较高的一份薪酬，但考核指标包括其兼任职务的工作职责。

　　上述非独立董事、监事2024年度薪酬情况以及2025年度薪酬方案需提交公司2024年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　西陇科学股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月24日