海南天然橡胶产业集团股份有限公司 关于部分胶园土地“非农化”“非粮化”整治复耕暨关联交易的公告

　　证券代码：601118         证券简称：海南橡胶        公告编号：2025-016

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟在部分胶园土地开展“非农化”“非粮化”整治复耕工作，公司下属分公司负责复耕胶园范围内青苗及地上附着物清点、清表、翻耕等工作，公司控股股东海南省农垦投资控股集团有限公司（以下简称“海垦控股集团”）全资子公司海南农垦垦地融合开发有限公司（以下简称“垦地融合公司”）支付青苗及地上附着物补偿费及工作经费。

　　●本次交易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　●本次交易事项已经公司第六届董事会第四十三次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　●截至本次关联交易止，除根据规定可免于按照关联交易方式审议和披露的交易外，过去12个月内公司与海垦控股集团及其关联方发生如下关联交易：购买海垦控股集团名下位于海南省海口市海秀中路71号海垦广场A座8层、9层写字楼，建筑面积共计3,276.22平方米，交易价格为6,477.88万元。公司控股子公司Halcyon Agri Corporation Limited向海垦控股集团全资子公司HSF(S)Pte.Ltd.借款6,400万美元，借款利率为6.4%。

　　为深入贯彻落实党中央、国务院关于耕地保护的决策部署，妥善解决永久基本农田“非粮化”、遏制耕地“非农化”等问题，牢牢守住耕地保护红线，根据《海南省耕地“非粮化”“非农化”突出问题专项整改复耕五年行动方案(2023-2027年）》工作要求，公司拟在部分胶园土地开展“非粮化”“非农化”整治复耕工作，公司下属分公司负责复耕胶园范围内青苗及地上附着物清点、清表、翻耕等工作，垦地融合公司支付青苗及地上附着物补偿费及工作经费，具体情况如下：

　　一、关联交易概述

　　（一）交易主要内容

　　根据《海南省耕地“非粮化”“非农化”突出问题专项整改复耕五年行动方案(2023-2027年）》工作要求，海南省正积极开展耕地保护和整改复耕工作。专项行动实施期间内，复耕任务面积由海南省整治耕地“非粮化”“非农化”专项行动领导小组（以下简称“省专项行动领导小组”）分批明确后下达。根据工作要求，公司需在海南省内部分胶园土地开展复耕工作，2023年度及2024年度一般耕地复耕面积分别为6513亩、4453亩，2025年度复耕面积授权公司管理层根据省专项行动领导小组下达的工作任务确定。公司下属分公司负责复耕胶园范围内青苗及地上附着物清点、清表、翻耕等工作，垦地融合公司支付青苗及地上附着物补偿费及工作经费。复耕工作完成后，公司负责将涉及地块信息提交“海南国土调查云”系统审核、完成整改复耕地块的日常变更调查，并自主决定复耕地块的管护及收益。

　　青苗及地上附着物补偿费参照《海南省人民政府关于印发海南省征地统一年产值标准和海南省征地青苗及地上附着物补偿标准的通知》（琼府〔2014〕36号）文件标准进行补偿，最终补偿金额根据实际通过“海南国土调查云”的土地面积确定，工作经费按照公司下属分公司实际支出为准。

　　（二）本次交易构成关联交易

　　本次交易对方垦地融合公司为公司控股股东海垦控股集团全资子公司。根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　（三）本次关联交易已履行的审议程序

　　本次交易已经公司第六届董事会第四十三次会议审议通过，关联董事王宏向、杨宇、韩旭斌、蔡锋回避表决。表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。公司全体独立董事发表了同意的独立意见。

　　鉴于本次关联交易金额需根据省专项行动领导小组下达的工作任务确定，包含本次关联交易在内，过去12个月内公司未经股东大会审议的与同一关联人之间的关联交易预计不会达到公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上。未来交易金额如达到股东大会审议标准，公司将按照相关规则将本事项提交股东大会审议。

　　二、关联方介绍

　　（一）法人名称：海南农垦垦地融合开发有限公司

　　（二）企业类型：有限责任公司

　　（三）法定代表人：林雄

　　（四）注册资本：50,000万人民币

　　（五）经营范围：许可项目：房地产开发经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：园区管理服务；园林绿化工程施工；土地整治服务；农业专业及辅助性活动；生态保护区管理服务；生态恢复及生态保护服务；土壤污染治理与修复服务；以自有资金从事投资活动；资产评估；自然生态系统保护管理；自然遗迹保护管理；工程管理服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

　　（六）主要财务数据：截至2024年12月31日，垦地融合公司资产总额18.36亿元，净资产7.93亿元；2024年度实现营业收入184.04万元，净利润-3217.10万元。（以上数据未经审计）

　　截至2025年3月31日，垦地融合公司资产总额21.46亿元，净资产8.52亿元；2025年1-3月实现营业收入1.32亿元，净利润3220.24万元。（以上数据未经审计）

　　垦地融合公司资信状况良好，未被列为失信被执行人。

　　三、关联交易的履约安排

　　（一）交易相关方：

　　甲方：海南农垦垦地融合开发有限公司

　　乙方：复耕工作涉及的公司下属分公司

　　（二）交易标的：复耕工作涉及的公司部分胶园土地。2023年度及2024年度一般耕地复耕任务指标面积分别为6513亩、4453亩，2025年度复耕面积授权公司管理层根据省专项行动领导小组下达的工作任务确定。

　　（三）甲方的权利与义务：

　　1.沟通对接海南省自然资源和规划厅，配合乙方协调属地政府有关部门、村委会等，确保乙方能顺利进行青苗及地上附着物的清点补偿工作。

　　2.负责落实资金、相关技术单位招标等工作。

　　3.提供整改复耕界线，协助乙方完成青苗及地上附着物的清点补偿工作。

　　（四）乙方的权利与义务：

　　1.负责整改复耕地块内青苗及地上附着物的清点和补偿及土地纠纷等问题，积极配合属地政府的工作，保障整改复耕工作的顺利进行。

　　2.与整改复耕地块范围内的青苗及地上附着物所有权人签订补偿协议并拨付补偿款。

　　3.配合完成整改复耕地块的测量、清表、复耕、种植等工作。

　　4.完成整改复耕地块的日常变更调查，提交至“海南国土调查云”系统通过审核；作为后期管护主体负责整改复耕地块的监督、管护及收益等。

　　（五）定价原则

　　青苗及地上附着物补偿费参照《海南省人民政府关于印发海南省征地统一年产值标准和海南省征地青苗及地上附着物补偿标准的通知》（琼府〔2014〕36号）文件标准进行补偿，最终补偿金额根据实际通过“海南国土调查云”的土地面积确定，工作经费按照公司下属分公司实际支出为准。

　　本次交易价格参照政府补偿标准，经各方充分协商确定，定价公允、合理。

　　四、本次关联交易对上市公司的影响

　　为深入贯彻落实党中央、国务院关于耕地保护的决策部署，坚决遏制耕地“非粮化”“非农化”现象，全方位夯实粮食安全根基，公司从顾全大局、兼顾国家、社会和企业利益出发，配合推进土地复耕工作，清理复耕胶园范围内青苗及地上附着物并获得经济补偿。

　　本次复耕土地面积占公司全球范围内胶园总面积的比例较低，获得的经济补偿可以弥补公司成本，不会对公司橡胶种植端的持续经营造成较大不利影响。

　　五、该关联交易应当履行的审议程序

　　公司第六届董事会第四十三次会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于部分胶园土地“非农化”“非粮化”整治复耕的议案》。关联董事王宏向、杨宇、韩旭斌、蔡锋回避表决，3名独立董事王季民、张生、冯科均投了同意票。

　　该事项已经公司第六届董事会独立董事专门会议审议通过，公司全体独立董事过半数同意后，提交公司董事会审议。

　　特此公告。

　　海南天然橡胶产业集团股份有限公司

　　董  事  会

　　2025年4月26日

　　证券简称：海南橡胶         证券代码：601118        公告编号：2025-018

　　海南天然橡胶产业集团股份有限公司

　　关于开展2025年度期货和金融衍生品

　　套期保值业务的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●为规避海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“海南橡胶”）生产经营过程中主要产品与原材料的价格变动及汇率波动带来的经营风险，公司及下属控股子公司拟开展基于实际经营业务相关的套期保值业务。公司及下属子公司拟开展期货和衍生品套期保值业务的交易金额在任一时点累计不超过10.5亿元，在上述额度内资金可滚动使用。

　　●2025年开展期货和金融衍生品套期保值业务事项已经公司第六届董事会第四十三次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　一、交易情况概述

　　（一）交易目的

　　海南橡胶业务扩展到全球，面临多方面的市场风险，包括原材料价格波动和货币汇率波动等。为确保业务稳健运行，提高贸易业务盈利能力，降低价格波动风险，公司拟开展套期保值业务。

　　（二）期货和衍生品交易额度

　　公司及下属子公司拟开展衍生品套期保值业务的交易金额（保证金和权利金等）在任一时点累计不超过10.5亿元人民币，在上述额度内资金可滚动使用。

　　（三）资金来源

　　公司自有资金，不涉及使用募集资金。

　　（四） 交易方式

　　公司及下属子公司开展的套期保值业务选择经营稳健、资信良好，具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构。交易品种包括橡胶类、黑色系、外汇相关期货及衍生品，2025年新增农产品、农副产品、新能源品种期货与期权交易。

　　（五） 交易期限

　　交易期限为公司股东大会审议通过之日起12个月内。

　　二、审议程序

　　公司于2025年4月24日召开第六届董事会第四十三次会议，审议通过《海南橡胶关于开展2025年度期货和金融衍生品套期保值业务的议案》，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　三、套期保值业务的风险分析

　　公司开展套期保值业务主要为充分利用期货和衍生品交易市场的套期保值功能，有效控制市场风险，但套期保值在开展中，仍存在一定的风险：

　　（一）市场风险：极个别的非理性市场情况下，期货和现货价格在交割期不能回归；浓缩乳胶等非期货交割品种与期货市场价格涨跌幅度不一致，极端情况下甚至出现价格波动方向也不一致的特殊情形。上述情况将造成套期保值失效。

　　（二）流动性风险：期货期权交易如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

　　（三）操作风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题从而带来相应风险。

　　（四）信用风险：当商品价格出现不利的大幅波动时，客商可能违反合同的相关约定，取消产品订单，造成套期保值失败。

　　（五）政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及期货交易所交易规则的修改和紧急措施的出台等原因，导致期货市场发生剧烈变动或无法交易的风险。

　　（六）境外交易风险：包括因境外政治、经济和法律等变动带来的结算与交易风险，或因产品流动性缺乏、交易对手方违约等带来的风险。

　　（七）汇率风险：也称为货币风险或外汇风险，是指由于外汇汇率变动导致企业在跨国经营活动中面临的财务风险。

　　四、公司采取的风险控制措施

　　为了应对套期保值业务的上述风险，公司通过如下途径进行风险控制：

　　（一） 明确交易原则。公司套期保值的所有交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，套期保值规模将与公司经营业务相匹配，以规避和防范市场风险为目的，不从事以投机为目的的期货衍生品交易。

　　（二） 制度保障。公司制定了市场风险和信用风险管理办法，子公司制定了套期保值业务管理细则，对开展期货套期保值业务的审批权限、内部业务流程、信息保密与隔离措施、风险管理及信息披露等方面做出了规定。

　　（三）产品选择。公司套期保值规模将与公司经营业务相匹配，选择与经营业务相关性最高的商品期货品种，最大程度对冲价格波动风险。

　　（四）交易对手选择。公司及下属子公司开展的套期保值业务选择经营稳健、资信良好，具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构，交易对手方与公司不存在关联关系。

　　（五）硬件保障。公司建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施减少损失。

　　（六）信用风险管理。公司建立客商信用管理体系，在交易前对客商进行资信审查，确定客商有能力履行相关合同，减少信用风险带来的损失。

　　（七）严格操作隔离机制。公司套期保值业务操作环节相互独立，相关人员分工明确，不得单人负责业务操作的全部流程。

　　（八）加强境外交易风险管理。在业务操作过程中，公司严格遵守境外交易市场的规定，加强境外政治、经济及法律等风险分析，实时关注国际国内市场环境变化。选择国际与属地实力一流的结算行与清算行，保障境外结算与交易的便捷稳定执行，防范境外衍生品交易风险。

　　五、套期保值业务对公司的影响

　　公司使用自有资金利用境内、外期货和衍生品交易市场开展的套期保值交易业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定；公司已就套期保值交易行为建立了健全的组织机构，制定了业务操作流程、审批流程及相关管理制度；在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展套期保值交易业务，有利于公司防范风险、稳健经营，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　六、会计政策及核算原则

　　公司将根据财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号-金融工具列报》《企业会计准则第39号-公允价值计量》《企业会计准则第24号-套期会计》等相关规定及其指南，对套期保值业务进行相应的会计处理。

　　特此公告。

　　海南天然橡胶产业集团股份有限公司

　　董  事  会

　　2025年4月26日

　　证券代码：601118          证券简称：海南橡胶         公告编号：2025-019

　　海南天然橡胶产业集团股份有限公司

　　2024年度利润分配的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●分配比例：每10股派发人民币现金股利0.109元（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股。

　　●本次利润分配预案以利润分配实施股权登记日的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　●公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　一、2024年度利润分配预案内容

　　（一）利润分配预案的具体内容

　　经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度公司（母公司报表）共实现净利润317,669,658.61元，加上年初未分配利润总额1,710,613,379.13元，提取10%的法定盈余公积31,766,965.86元后，再减去2024年公司实施分配的2023年普通股现金股利89,440,039.46元后，期末可供股东分配的利润为1,907,076,032.42元。

　　拟以公司2024年末总股本4,279,427,797股为基数，向全体股东每10股派发人民币现金股利0.109元（含税），总计分配利润金额46,645,762.99元，占2024年度公司合并报表中归属于上市公司股东净利润的45.12%，剩余未分配利润1,860,430,269.43元结转下年度分配，本次不再送股或转增股份。

　　（二）是否可能触及其他风险警示情形

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会审议情况

　　2025年4月24日，公司召开第六届董事会第四十三次会议，审议通过了《海南橡胶关于2024年度利润分配的议案》，本次利润分配预案符合公司章程规定的利润分配政策。

　　（二）监事会意见

　　2025年4月24日，公司召开第六届监事会第二十一次会议，审议通过了《海南橡胶关于2024年度利润分配的议案》。与会监事认为：本次利润分配预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑公司的经营发展及广大投资者的利益等因素提出的，符合《公司章程》等相关规定，符合公司未来经营发展的需要，有利于公司的健康、稳定、可持续发展。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配综合考虑了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　本次利润分配尚需提交公司2024年年度股东大会审议，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　海南天然橡胶产业集团股份有限公司

　　董  事  会

　　2025年4月26日

　　证券简称：海南橡胶         证券代码：601118        公告编号：2025-020

　　海南天然橡胶产业集团股份有限公司

　　关于2024年度计提资产减值

　　准备及核销资产的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第六届董事会第四十三次会议，分别审议通过了《海南橡胶关于计提2024年度资产减值准备的议案》和《海南橡胶关于2024年度资产损失财务核销的议案》。现将相关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备的具体说明

　　（一）应收款项信用减值损失

　　本公司以预期信用损失为基础确认应收款项损失准备,对于处于不同阶段的应收款项的预期信用损失分别进行计量，计提信用减值并计入当期损益。

　　经测试，本期冲回应收款项信用减值损失8,151.80万元，其中：

　　1.应收账款冲回信用减值损失5,919.01万元；

　　2.其他应收款冲回信用减值损失2,360.50万元；

　　3.预付账款计提信用减值损失167.71万元；

　　4.应收票据冲回信用减值损失40.00万元。

　　（二）存货跌价损失

　　在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

　　经测试，本期计提存货跌价损失3,349.00万元。

　　（三）其他流动资产减值损失

　　本期末，公司对其他流动资产进行减值测试，检查是否存在可能减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值损失。

　　经测试，本期计提其他流动资产减值损失1,631.75万元。

　　（四）长期股权投资减值损失

　　本期末，公司对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，估计其可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。

　　经测试，本期计提长期股权投资减值损失2,283.89万元。

　　（五）固定资产、在建工程减值损失

　　本期末，公司对固定资产、在建工程检查是否存在可能减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值损失。

　　经测试，本期计提固定资产减值损失3,918.69万元。

　　（六）生产性生物资产减值损失

　　根据《企业会计准则第8号一资产减值》规定，公司以单项资产或最小资产组为基础进行减值测试，消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。

　　经测试，本期计提公司控股子公司合盛农业种植园生产性生物资产减值损失11,976.43万元。

　　二、本次资产损失财务核销的具体说明

　　2024年“摩羯”台风对公司造成较大影响，为真实、准确地反映公司资产状况，根据《企业会计准则》和公司财务管理制度有关规定，公司对相关资产进行清查，拟对受损资产进行核销。2024年度资产损失财务核销具体情况如下：

　　（一）生物性资产损失

　　根据资产清查和公司风害报废胶园的标准，公司进行了部分胶园和林木的报废，账面核销净值48,599.89万元，本期损失48,599.89万元。

　　（二）固定资产、在建工程减值损失

　　固定资产、在建工程受损工厂厂房建筑，胶园道路桥涵等，账面核销净值1,128.68万元，本期损失1,128.68万元。

　　（三）存货及其他资产损失

　　存货及其他资产损失账面核销净值914.39万元，本期损失914.39万元。

　　三、对公司的影响

　　（一）计提信用及资产减值准备

　　公司2024年度计提各类信用及资产减值损失共计15,007.96万元，减少2024年度合并报表利润总额15,007.96万元。本次计提资产减值准备处理符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，不会对公司正常生产经营产生重大影响。本次资产减值准备计提后，公司财务报表能够更加准确、客观、公允地反映公司的资产状况。

　　（二）核销资产

　　2024年度公司资产损失账面核销净值共计50,642.96万元，收到台风直接相关的资产损失保险赔偿32,001.84万元，减少2024年度合并报表利润总额18,641.12万元。

　　特此公告。

　　海南天然橡胶产业集团股份有限公司

　　董  事  会

　　2025年4月26日