广州金域医学检验集团股份有限公司 关于2024年度拟不进行利润分配的公告

　　证券代码：603882         证券简称：金域医学        公告编号：2025-019

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 鉴于公司已于2025年2月实施了2024年前三季度利润分配，结合公司未来发展规划和资金需求，公司拟定的2024年度利润分配方案为：不进行现金分红，不实施公积金转增股本。

　　● 本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　● 本次利润分配方案不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　一、利润分配方案内容

　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，广州金域医学检验集团股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度实现的归属于母公司所有者的净利润为-381,241,138.69元，截至2024年12月31日，母公司未分配利润余额为4,803,131,555.30元。结合公司未来发展规划和资金需求，公司拟定的2024年度利润分配方案为：不进行现金分红，不实施公积金转增股本，将公司的留存未分配利润用于支持公司发展和投资者长期回报。

　　本次利润分配方案不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东会审议。

　　二、公司2024年度不进行利润分配的情况说明

　　公司于2025年1月24日及2025年2月7日分别召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议及2025年第一次临时股东会，审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年前三季度利润分配预案》，以公司总股本463,258,275股为基数，每股派发现金红利0.88元(含税)，共计派发现金红利407,667,282.00元，并于2025年2月21日完成了现金红利发放。具体内容详见公司于2025年1月25日及2025年2月15日在指定媒体披露的《广州金域医学检验集团股份有限公司关于2024年前三季度利润分配方案的公告》（公告编号：2025-009）及《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年前三季度权益分派实施公告》（公告编号：2025-013）。

　　2024年度，公司以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购并注销金额209,978,439.87元(不含交易佣金等费用)。因此，2024年前三季度利润分配已派发的现金分红金额和2024年度已实施的回购股份金额合计为人民币617,645,721.87元。

　　综合上述情况及未来资金支出计划，结合公司经营情况、资金状况，经审慎研究，公司拟定的2024年度公司利润分配方案为：不进行现金分红，不实施公积金转增股本，将公司的留存未分配利润用于支持公司发展和投资者长期回报。

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2025年4月25日召开第四届董事会第六次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年度利润分配预案》。董事会认为，本方案符合《公司章程》规定的利润分配政策。

　　（二）监事会意见

　　公司于2025年4月25日召开第四届监事会第五次会议，以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年度利润分配预案》。监事会认为，公司拟定的利润分配方案，遵守相关法律法规及《公司章程》的要求，符合公司当前的发展需求与发展阶段，符合公司及股东的长远利益。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东会审议，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　广州金域医学检验集团股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：603882         证券简称：金域医学        公告编号：2025-024

　　广州金域医学检验集团股份有限公司关于

　　2024年度计提资产减值准备与核销资产的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　为了客观、公允地反映广州金域医学检验集团股份有限公司（以下简称“公司”）截至2024年12月31日的财务状况以及经营成果，根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，公司对合并报表范围内各项资产进行了减值测试，相应计提资产减值准备，对部分资产进行了核销处理。现将有关事项公告如下：

　　一、计提资产减值准备的情况

　　经过公司及下属子公司对截至2024年12月31日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和减值测试后，计提各项减值准备明细情况如下：

　　单位：人民币元

　　（一）信用减值损失

　　根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款等按账龄划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，按账龄分析法计提减值。经测试，2024年度公司计提信用减值准备619,477,916.88元。具体如下：

　　1、应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

　　2、其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

　　（二）资产减值损失

　　对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司合同资产按照《企业会计准则》和公司会计政策进行评估和减值测试，2024年度公司计提合同资产减值准备-314,919.76元。

　　对于长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。2024年公司计提长期股权投资减值准备72,938,192.62元。

　　二、核销资产的情况

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为准确反映公司的财务状况和经营成果，公司于2024年度末对部分资产进行了核销处理，明细情况如下：

　　单位：人民币元

　　公司资产的核销主要为公司针对当期确认无法收回的逾期应收款项、及对不能正常使用或丧失功能的固定资产进行了报废处置。

　　三、计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

　　2024年度公司计提资产减值准备减少公司2024年度合并报表利润总额 692,101,189.74元（经审计）。本次核销资产减少公司2024年度合并报表利润总额157,862,440.13元（经审计）。公司计提资产减值准备及核销资产事项，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司实际情况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。

　　特此公告。

　　广州金域医学检验集团股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：603882         证券简称：金域医学        公告编号：2025-025

　　广州金域医学检验集团股份有限公司

　　关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、计提资产减值准备情况概述

　　为了客观、公允地反映广州金域医学检验集团股份有限公司（以下简称“公司”）2025年第一季度的财务状况以及经营成果，根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，公司对截至2025年3月31日的合并报表范围内各项资产进行了减值测试，相应计提资产减值准备。详见下表：

　　单位：人民币元

　　二、计提资产减值准备的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款等按账龄划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，按账龄分析法计提减值。经测试，2025年1-3月，公司计提信用减值准备105,894,664.69元。具体如下：

　　1、应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

　　2、其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

　　（二） 资产减值损失

　　对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司合同资产按照《企业会计准则》和公司会计政策进行评估和减值测试，2025年1-3月，公司计提资产减值准备300,124.76元。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　2025年1-3月计提资产减值准备减少公司2025年第一季度合并报表利润总额106,194,789.45元（未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准）。公司计提资产减值准备为基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司实际情况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　广州金域医学检验集团股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：603882         证券简称：金域医学        公告编号：2025-017

　　广州金域医学检验集团股份有限公司

　　第四届董事会第六次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　广州金域医学检验集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第六次会议于2025年4月25日在公司会议室以现场加通讯方式召开，会议通知已于2025年4月15日以电子形式发出。会议由董事长梁耀铭先生主持，本次会议应出席董事9名，实际出席董事9名。公司监事及高级管理人员列席本次会议。会议召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　出席本次会议的全体董事对本次会议的议案进行了认真审议，并以记名投票表决方式通过以下决议：

　　（一）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年度董事会工作报告》

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　该议案尚需提交2024年年度股东会审议。

　　（二）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年度总经理工作报告》

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　（三）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年度财务决算报告》

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　该议案尚需提交2024年年度股东会审议。

　　（四）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年度利润分配预案》

　　经审议，鉴于公司已于2025年2月实施了2024年前三季度利润分配，结合公司未来发展规划和资金需求，董事会同意公司拟定的2024年度利润分配方案为：不进行现金分红，不实施公积金转增股本。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊登的《广州金域医学检验集团股份有限公司关于2024年度拟不进行利润分配的公告》（公告编号：2025-019）。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　该议案尚需提交2024年年度股东会审议。

　　（五）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年年度报告全文及摘要》

　　本议案经公司第四届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。

　　经审议，董事会认为，公司依据相关法律、法规等相关规定编制的2024年年度报告及其摘要公允地反映了公司2024年的经营状况和经营成果，报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊登的《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年年度报告摘要》及《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年年度报告》。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　该议案尚需提交2024年年度股东会审议。

　　（六）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司关于续聘2025年度审计机构和内控审计机构的议案》

　　本议案经公司第四届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。

　　经审议，董事会同意公司继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊登的《广州金域医学检验集团股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2025-020）。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　该议案尚需提交2024年年度股东会审议。

　　（七）审议《广州金域医学检验集团股份有限公司关于确认公司董事、高级管理人员2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》

　　本议案经公司第四届董事会薪酬与考核委员会2025年第一次会议审议，全体委员回避表决。

　　根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《公司薪酬管理制度》相关法律及规章制度，结合公司实际经营情况以及公司董事会薪酬与考核委员会对董事及高级管理人员的勤勉尽职情况考评的结果，公司2024年度支付现任及2024年内离任董事及高级管理人员的薪酬合计为1,174.01万元。

　　表决结果：0票同意，0票反对，0票弃权，9票回避。

　　该议案涉及全体董事薪酬，基于谨慎性原则，本议案全体董事回避表决，提交公司2024年年度股东会审议。

　　（八）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司关于公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》

　　经审议，董事会同意公司及子公司向银行申请综合授信额度，总额不超过433,800万元人民币，期限为自本次董事会通过之日起12个月内。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊登的《广州金域医学检验集团股份有限公司关于公司及子公司向银行申请综合授信额度的公告》（公告编号：2025-021）。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　（九）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年度内部控制评价报告》

　　本议案经公司第四届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。

　　具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊登的《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　（十）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年可持续发展报告》

　　具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊登的《广州金域医学检验集团股份有限公司2024年可持续发展报告》。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　（十一）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司关于会计政策变更的议案》

　　具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊登的《广州金域医学检验集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2025-022）。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　（十二）审议通过《广州金域医学检验集团股份有限公司2025年第一季度报告》

　　本议案经公司第四届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。

　　经审议，董事会认为，公司依据相关法律、法规等相关规定编制的2025年第一季度报告公允地反映了公司2025年第一季度的经营状况和经营成果，报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊登的《广州金域医学检验集团股份有限公司2025年第一季度报告》。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　（十三）审议通过《关于注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权的议案》

　　本议案经公司第四届董事会薪酬与考核委员会2025年第一次会议审议，并同意提交董事会审议。

　　经审议，董事会同意公司注销2020年股票期权激励计划已获授但尚未行权的股票期权合计516.11万份，注销2021年股票期权激励计划已获授但尚未行权的股票期权合计700万份。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊登的《广州金域医学检验集团股份有限公司关于注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权的公告》（公告编号：2025-023）。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　（十四）审议通过《关于召开广州金域医学检验集团股份有限公司2024年年度股东会的议案》

　　公司拟提请召开2024年年度股东会，会议召开时间将另行通知。

　　表决结果：9票同意，占公司全体董事人数的100%，0票反对，0票弃权。

　　会议还审阅了《广州金域医学检验集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》、《广州金域医学检验集团股份有限公司对会计师事务所2024年度履职情况评估报告》及《广州金域医学检验集团股份有限公司董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》。

　　特此公告。

　　广州金域医学检验集团股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：603882         证券简称：金域医学        公告编号：2025-020

　　广州金域医学检验集团股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟聘任的会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

　　广州金域医学检验集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第六次会议审议通过了《广州金域医学检验集团股份有限公司关于续聘2025年度审计机构和内控审计机构的议案》。同意公司继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。该议案尚需提交2024年年度股东会审议，自股东会审议通过之日起生效。

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

　　截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。

　　立信2024年度业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。

　　2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户4家。

　　2、投资者保护能力

　　截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

　　3、诚信记录

　　立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次和纪律处分0次，涉及从业人员131名。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　（1）项目合伙人、签字注册会计师近三年从业情况：

　　（2）签字注册会计师近三年从业情况：

　　（3）质量控制负责人近三年从业情况：

　　2、 项目组成员独立性和诚信记录情况

　　项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。

　　（三）审计收费

　　1、审计费用定价原则

　　主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

　　2、审计费用同比变化情况

　　本期审计费用280万元，其中财务报表审计费用200万元，内部控制审计费用80万元，审计费用系根据公司业务规模及分布情况协商确定。本期审计费用与上期相同。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会意见

　　公司第四届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过了《广州金域医学检验集团股份有限公司关于续聘2025年度审计机构和内控审计机构的议案》。审计委员会对立信会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为立信会计师事务所具有证券、期货相关业务从业资格和丰富的执业经验，具备为上市公司提供财务审计和内控审计服务的经验和能力，在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够满足公司相关审计工作的需要。建议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2025年度财务报告的审计机构及内控审计机构，并将《广州金域医学检验集团股份有限公司关于续聘2025年度审计机构和内控审计机构的议案》提交董事会审议，具体审计费用由公司董事会根据2025年度实际工作情况给予支付。

　　（二）董事会审议和表决情况

　　公司第四届董事会第六次会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《广州金域医学检验集团股份有限公司关于续聘2025年度审计机构和内控审计机构的议案》。

　　（三）生效日期

　　本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2024年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　广州金域医学检验集团股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：603882         证券简称：金域医学        公告编号：2025-022

　　广州金域医学检验集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 广州金域医学检验集团股份有限公司（以下简称“公司”）对会计政策和相关会计科目核算进行相应变更和调整。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产、现金流等不产生重大影响。

　　一、 概述

　　（一）执行《企业会计准则解释第17号》

　　财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。

　　①关于流动负债与非流动负债的划分

　　解释第17号明确：

　　企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。

　　对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。

　　对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。

　　该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。

　　执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　②关于供应商融资安排的披露

　　解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。

　　该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。

　　执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　③关于售后租回交易的会计处理

　　解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。

　　该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

　　执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　（二）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》

　　财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。

　　该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。

　　执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　（三）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定

　　财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

　　解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

　　企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。

　　执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　二、 审批程序

　　公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《广州金域医学检验集团股份有限公司关于会计政策变更的议案》，该议案无需提交公司股东会审议。

　　三、 监事会意见

　　监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部及最新会计准则的相关规定，是公司根据财政部相关规定进行的合理变更；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。

　　特此公告。

　　广州金域医学检验集团股份有限公司董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：603882          证券简称：金域医学      公告编号：2025-023

　　广州金域医学检验集团股份有限公司

　　关于注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 注销2020年股票期权激励计划已获授但尚未行权的股票期权合计516.11万份。

　　● 注销2021年股票期权激励计划已获授但尚未行权的股票期权合计700万份。

　　2025年4月25日，广州金域医学检验集团股份有限公司（以下简称“公司”或“金域医学”）第四届董事会第六次会议审议通过了《关于注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权的议案》，现将有关事项公告如下：

　　一、股票期权激励计划的相关信息披露

　　（一）2020年股票期权激励计划

　　1、公司于2020年8月17日召开的第二届董事会第十六次会议及于2020年9月2日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司＜2020年股票期权激励计划（草案）＞及其摘要的议案》（以下简称“《2020年股票期权激励计划》”）、《关于制定＜2020年股票期权激励计划实施考核管理办法＞的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》，股东大会授权董事会注销激励对象尚未行权的股票期权。公司于2020年8月18日及2020年9月3日披露了相关公告。

　　2、2020年股票期权激励计划向157名激励对象授予的700万份股票期权于2020年10月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。公司于2020年10月23日披露了相关公告。

　　3、2021年10月19日，公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于2020年股票期权激励计划授予的股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》及《关于调整公司2020年股票期权激励计划激励对象名单、期权数量及注销部分股票期权的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见。2020年股票期权激励计划第一个行权期，鉴于5名激励对象因离职，注销其已获授但尚未行权的全部股票期权合计20.6万份；鉴于3名激励对象因2020年度个人层面业绩考核结果为C，决定注销该3名激励对象已获授但不得行权的股票期权合计0.54万份。因此，2020年股票期权激励计划激励对象人数由157人调整为152人，股票期权数量由700万份调整为678.86万份。2020年股票期权激励计划第一个行权期可申请行权数量占所获授予的股票期权总量的25%，第一个行权期可行权数量为169.31万份。2021年11月2日，经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核确认，公司已办理完成上述共21.14万份已获授的股票期权注销事宜。根据激励对象个人行权意愿，2020年股票期权激励计划第一个行权期合计行权162.75万份，已于2021年12月6日上市流通，6.56万份股票期权未行权。公司于2021年12月1日披露了相关公告。

　　4、综上所述，2020年股票期权激励计划已获授但尚未行权的股票期权合计516.11万份。

　　（二）2021年股票期权激励计划

　　1、公司于2021年4月19日召开的第二届董事会第二十二次会议及2021年5月10日召开的2020年年度股东大会审议通过了《关于公司＜2021年股票期权激励计划（草案）＞及其摘要的议案》、《关于制定＜2021年股票期权激励计划实施考核管理办法＞的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》，股东大会授权董事会注销激励对象尚未行权的股票期权。公司于2021年4月20日及2021年5月11日披露了相关公告。

　　2、2021年股票期权激励计划向233名激励对象授予的700万份股票期权于2021年7月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。公司于2021年7月6日披露了相关公告。

　　3、截至本公告披露日，2021年股票期权激励计划授予的股票期权未行权，2021年股票期权激励计划已获授但尚未行权的股票期权合计700万份。

　　二、本次注销股票期权的情况

　　（一）2020年股票期权激励计划的注销情况

　　1、第一个行权期、第二个行权期及第三个行权期期满未行权

　　根据公司《2020年股票期权激励计划》的相关规定，鉴于2020年股票期权激励计划第一个行权期、第二个行权期及第三个行权期均期满，公司拟对已获授但未行权的股票期权进行注销。其中，第一个行权期已获授但未行权的股票期权合计6.56万份，第二个行权期已获授但未行权的股票期权合计169.85万份，第三个行权期已获授但未行权的股票期权合计169.85万份。

　　2、第四个行权期公司层面业绩考核结果不满足行权条件

　　2020年股票期权激励计划第四个行权期，公司层面业绩考核目标为：以2019年实现的净利润为基数，2023年净利润增长率不低于107.36%。（注：以上“净利润”以公司各会计年度审计报告所载数据为准，净利润考核指标均以经审计的归属于上市公司股东的净利润，且是以剔除股权激励计划股份支付费用影响为计算依据，下同。）

　　公司2023年剔除股权激励计划股份支付费用影响后归属于上市公司股东的净利润为6.02亿元；以2019年剔除股权激励计划股份支付费用影响后实现的归属于上市公司股东的净利润4.19亿元为基数，2023年剔除股权激励计划股份支付费用影响后归属于上市公司股东的净利润增长率为43.94%，低于107.36%。

　　据此，2020年股票期权激励计划第四个行权期公司层面业绩考核结果不满足行权条件，股票期权将由公司注销。

　　综上所述，公司将注销2020年股票期权激励计划已获授但尚未行权的股票期权合计516.11万份。公司将根据2020年第三次临时股东大会授权按照相关规则办理本次股票期权注销的相关手续。

　　（二）2021年股票期权激励计划的注销情况

　　1、第一个行权期、第二个行权期期满未行权

　　根据公司《2021年股票期权激励计划》的相关规定，鉴于2021年股票期权激励计划第一个行权期、第二个行权期均期满，公司拟对已获授但未行权的股票期权进行注销。其中，第一个行权期、第二个行权期已获授但未行权的股票期权均为175万份。

　　2、第三个行权期、第四个行权期公司层面业绩考核结果不满足行权条件

　　（1）2021年股票期权激励计划第三个行权期，公司层面业绩考核目标为：以2019年实现的净利润为基数，2023年净利润增长率不低于186.00%。

　　公司2023年剔除股权激励计划股份支付费用影响后归属于上市公司股东的净利润为6.02亿元；以2019年剔除股权激励计划股份支付费用影响后实现的归属于上市公司股东的净利润4.19亿元为基数，2023年剔除股权激励计划股份支付费用影响后归属于上市公司股东的净利润增长率为43.94%，低于186.00%。

　　（2）2021年股票期权激励计划第四个行权期，公司层面业绩考核目标为：以2019年实现的净利润为基数，2024年净利润增长率不低于272.00%。

　　公司2024年剔除股权激励计划股份支付费用影响后归属于上市公司股东的净利润为-4.14亿元；以2019年剔除股权激励计划股份支付费用影响后实现的归属于上市公司股东的净利润4.19亿元为基数，2024年剔除股权激励计划股份支付费用影响后归属于上市公司股东的净利润增长率为-199.01%，低于272.00%。

　　据此，2021年股票期权激励计划第三个行权期、第四个行权期公司层面业绩考核结果不满足行权条件，股票期权将由公司注销。

　　综上所述，公司将注销2021年股票期权激励计划已获授但尚未行权的股票期权合计700万份。公司将根据2020年年度股东大会授权按照相关规则办理本次股票期权注销的相关手续。

　　三、本次股票期权注销对公司业绩的影响

　　本次注销股票期权不会影响公司管理团队的稳定性，也不会对公司的经营业绩和财务状况产生重大影响。公司管理团队将继续认真履行工作职责、勤勉尽职，全力为股东创造价值。

　　四、董事会薪酬与考核委员会意见

　　公司第四届董事会薪酬与考核委员会2025年第一次会议审议通过了《关于注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权的议案》，薪酬与考核委员会认为公司注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权符合《上市公司股权激励管理办法》以及公司《2020年股票期权激励计划》、《2020年股票期权激励计划实施考核管理办法》、《2021年股票期权激励计划》、《2021年股票期权激励计划实施考核管理办法》等相关规定，所作的决定履行了必要的程序，不存在明显损害公司及全体股东利益的情形，同意将该议案提交董事会审议。

　　五、监事会意见

　　公司第四届监事会第五次会议审议通过了《关于注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权的议案》，监事会认为公司对注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权事项履行了必要的审议程序，此次注销符合有关法律、法规及公司《2020年股票期权激励计划》、《2021年股票期权激励计划》的相关规定，不存在明显损害公司及全体股东利益的情形，监事会同意公司此次注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权。

　　六、法律意见书的结论性意见

　　公司聘请的北京市中伦律师事务所就公司注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权事项出具了法律意见书，认为：公司本次注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权已获得现阶段必要的批准和授权，符合《上市公司股权激励管理办法》等法律法规、《公司章程》及《2020年股票期权激励计划》、《2021年股票期权激励计划》的相关规定，本次注销2020年及2021年股票期权激励计划股票期权尚需依法履行信息披露义务及办理相关手续。

　　特此公告！

　　广州金域医学检验集团股份有限公司董事会

　　2025年4月26日