广东嘉应制药股份有限公司 2025年第一季度报告

　　证券代码：002198                证券简称：嘉应制药                公告编号：2025-025

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　一、合并资产负债表

　　1. 应收账款比期初增加5,457.96万元，增幅为70.89%，主要收入增长所致。

　　2. 预付账款比期初减少62.28万元，降幅为38.11%，主要为上期预付货款本期转销。

　　3. 其他非流动资产比期初增加86.05万元，增幅60.23%，主要为预付工程款增加。

　　4. 合同负债比期初减少95.35万元，减幅33.11%，主要为预收货款本期转销。

　　5. 应付职工薪酬比期初减少155.45万元，减幅32.58%，主要为上期期末应付职工薪酬本期已支付。

　　6. 应交税费比期初增加650.6万元，增幅94.44%，主要为一季度应交所得税增加。

　　7. 其他应付款比期初增加822.10万元，增幅55.29%，主要应付销售费用增加。

　　8. 其他流动负债比期初减少329.83万元，减幅为92.94%，主要上期背书转让的应收票据已到期。

　　二、合并利润表

　　1. 本期营业收入同比增加2,721.75万元，增幅28.83%，主要为销售渠道拓展，收入增加。

　　2. 本期销售费用同比增加1,117.74万元，增幅为33.84%，主要为收入增长，销售费用同比增加。

　　3. 管理费用同比增加409.17万元，增幅为43.61%，主要为本期药品注册费、董事会费用、员工薪酬等增加。

　　4. 净利润同比增加1,022.11万元，增幅为197.23%，主要为收入增长以及产品毛利率的提升。

　　· 三、合并现金流量表

　　1. 本期销售商品提供劳务收到的现金同比减少4,740.24万元，降幅为38.38%，主要为本期增加了部分主要客户的授信额度。

　　2. 本期收到其他与经营活动有关的现金同比增加5070.38万元，增幅为7216.60%，主要为资金拆借。

　　3. 本期支付其他与经营活动相关的现金同比增加4,963.10万元，增幅为108.42%，主要为资金拆借。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：广东嘉应制药股份有限公司

　　2025年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：李能    主管会计工作负责人：史俊平      会计机构负责人：史俊平

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：李能    主管会计工作负责人：史俊平    会计机构负责人：史俊平

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　广东嘉应制药股份有限公司董事会

　　2025年04月25日

　　证券代码：002198        证券简称：嘉应制药         公告编号：2025-023

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　关于补充审议2024年度日常关联交易及2025年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及全体董事会成员保证本公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、 日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　公司经营管理层基于正常的销售业务需要，为开拓新客户市场和电商销售渠道，预计公司及子公司2025年度拟向养天和大药房股份有限公司（以下简称“养天和”）及其实际控制的公司销售产品或采购原材料、向广东共合医药有限公司（以下简称“共合医药”）销售产品，合计不超过3500万元人民币（含税），期间为2025年自然年度。

　　公司于 2025年4月24日召开第七届董事会第二次会议和第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于补充审议2024年度日常关联交易及2025年度日常关联交易预计的议案》。该事项已经独立董事专门会议审议通过并已取得全体独立董事的同意。根据《深圳证券交易所股票上市规则》，本议案经董事会审议通过后，尚需提交股东大会审议。

　　（二） 2025年度日常关联交易类别和金额预计

　　单位：人民币万元

　　（三）2024年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：人民币万元

　　二、2024 年度日常关联交易补充审议情况

　　2024年度，鉴于养天和为公司持股5%以上的股东且公司董事长李能先生为养天和实际控制人、公司董事兼总裁游永平先生的家庭关系密切人员在过往十二个月内为共合医药的股东并任监事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.2、6.3.3条规定，公司与养天和及其实际控制的公司、共合医药形成关联关系，其发生的关联交易金额合计1039.93万元，均为公司与养天和及其实际控制的公司、共合医药开展的采购或销售等日常业务。相关业务由交易双方根据一般商业条款经公平磋商后确定，本着公平、公正、公开的原则，参照市场价格定价，不存在定价不公允情况。

　　公司于2025年4月24日召开第七届董事会第二次会议和第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于补充审议2024年度日常关联交易及2025年度日常关联交易预计的议案》，关联董事回避表决。该事项已经独立董事专门会议审议通过并已取得全体独立董事的同意。根据《深圳证券交易所股票上市规则》，本次补充审议关联交易尚需提交股东大会审议。

　　三、关联人介绍和关联关系

　　（一）养天和

　　1．基本情况。

　　截止2024年12月31日，养天和的主要财务数据如下：总资产1966,101,105.15元，净资产659,866,999.49元，2024年度营业收入1,165,385,069.22元，净利润49,936,735.41元，主营业务为药品经销。

　　2、与上市公司的关联关系。

　　养天和为公司持股5%以上的股东且公司董事长李能先生为养天和实际控制人并任董事长兼总裁，养天和及其实际控制的公司为公司关联法人。

　　3．履约能力分析。

　　养天和依法存续且正常经营，履约能力良好。经查询，截至本日，养天和不是失信被执行人。

　　（二）共合医药

　　截止2024年12月31日，共合医药的主要财务数据如下：总资产：10,888,224.06元，净资产1,473,568.57 元，营业收入53,567,471.25元，净利791,349.65元，主营业务为药品经销。

　　2、与上市公司的关联关系。

　　公司董事兼总裁游永平先生的家庭关系密切人员为共合医药的股东并任监事，共合医药为公司的关联法人。

　　3．履约能力分析。

　　截止2024年12月30日货款已全部结清，公司管理层判断经营正常，无合作风险。共合医药依法存续且正常经营，履约能力良好。经查询，截至本日，共合医药不是失信被执行人。

　　四、关联交易主要内容

　　1、交易内容：公司及子公司向养天和及其实际控制的公司销售双料喉风散、消炎利胆片等产品或采购重要原材料、向共合医药销售双料喉风散、消炎利胆片等产品；

　　2、定价原则与依据：公司及子公司向关联方及其控制的子公司销售商品按照按公司一级商业客户管理制度定价；公司向关联方及其控制的公司采购原材料交易定价参考同品质、同量级的独立第三方市场价格。付款时间和结算方式由双方参照有关交易及正常业务惯例确定。

　　3、交易总量或其确定方法：公司预计2025年度拟与向养天和及其实际控制的公司、共合医药发生合计不超过3500万元人民币（含税）日常交易，期间为2025年自然年度；

　　4、付款模式及账期情况：公司向关联方及其控制的子公司销售商品现款、月结；公司向关联方及其控制的公司采购原材料付款时间和结算方式由双方参照有关交易及正常业务惯例确定。

　　5、关联交易协议签署情况：公司及子公司将根据实际经营需要，在本次日常关联交易预计额度范围内，与关联方签订相关协议。

　　五、关联交易目的和对上市公司的影响

　　公司经营管理层基于正常的销售业务开展，为开拓新客户市场和电商销售渠道，拟向养天和及其实际控制的公司、共合医药销售自产药品。公司经营管理层判断公司及子公司与关联方合作的产品定价、付款方式与其他销售客户相同，不存在较大差异，销售价格公允、合理，不存在利用关联方损害公司利益和向关联方输送利益的情形。公司基于生产经营的需要向养天和及其实际控制的公司采购中药原材料，交易定价参考同品质、同量级的独立第三方市场价格。付款时间和结算方式由双方参照有关交易及正常业务惯例确定，不存在利用关联方损害公司利益和向关联方输送利益的情形。

　　六、独立董事过半数同意意见

　　第七届董事会独立董事专门会议2025年第二次会议审议通过了《关于补充审议2024年度日常关联交易及2025年度日常关联交易预计的议案》，并发表如下审核意见：公司本次补充审议关联交易和日常关联交易预计是基于公司日常经营和业务发展需求进行的正常的商业交易行为，其定价依据和交易过程遵循公平、公开、公正原则，不存在利用关联交易损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形，亦不会影响公司的独立性。我们同意将《关于补充审议2024年度日常关联交易及2025年度日常关联交易预计的议案》提交公司董事会审议，董事会在审议该议案时，关联董事需回避表决。

　　七、监事会意见

　　监事会认为：公司本次补充审议关联交易和日常关联交易事项系为满足公司 业务的发展需要，符合公司发展战略，同时也符合公司的长远利益，关联交易具有必要性和合理性，公司预计所发生的日常关联交易价格公允合理，符合公司和 全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东利益的情况。

　　八、备查文件

　　1、第七届董事会第二次会议决议；

　　2、第七届监事会第二次会议决议；

　　3、第七届董事会独立董事专门会议2025年第二次会议决议。

　　特此公告。

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：002198        证券简称：嘉应制药         公告编号：2025-022

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　关于2024年度拟不进行利润分配的公告

　　本公司及全体董事会成员保证本公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　特别提示：

　　1.截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为99,290,524.82元，母公司未分配利润为 16,346,842.23元。公司 2024 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。

　　2.公司利润分配预案不涉及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。

　　一、审议程序

　　广东嘉应制药股份有限公司 (以下简称“公司”)于 2025 年 4 月 24日召开了第七届董事会第二次会议及第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司＜2024年度利润分配预案＞的议案》，公司董事会、监事会均认为本次利润分配预案符合《公司法》等法律法规、《公司章程》及《公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》关于利润分配的相关规定，综合考虑了公司实际经营情况、未来业务发展及资金需求。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　二、本年度利润分配预案基本情况

　　1、公司可供利润分配情况

　　经众华会计师事务所审计，公司 2024 年度合并报表归属于上市公司股东的净利润20,611,599.55元。截至2024年12月31日，合并报表期末未分配利润99,290,524.82元，母公司报表期末未分配利润 16,346,842.23元。

　　2、公司 2024 年利润分配预案

　　公司 2024 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。

　　三、现金分红方案的具体情况

　　1、公司 2024 年度不派发现金红利，不触及其他风险警示，具体情况及原因如下：

　　三、2024 年度不进行利润分配的原因

　　根据《公司章程》《未来三年股东回报规划（2024年-2026年）》有关现金分红的相关规定，现金分红需要同时满足下列条件:

　　(1)公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值;

　　(2)审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

　　(3)公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的30%，且超过 5,000万元人民币。

　　(4)公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算。

　　鉴于：

　　1.公司主营业务为中成药的生产与销售，虽然公司拥有70个药品品种批文，但在目前公司营收结构中，接骨七厘系列与双料喉风散收入占比较大，公司存在主导产品过于单一，且对主导产品依赖程度过高的情形，产品结构抗风险能力较低，如主导产品出现市场波动将直接影响公司持续盈利能力。接骨七厘系列于2023年中标进入全国中成药集中带量采购，中标单价出现大幅下跌，导致公司近两年营业收入持续下降。为解决上述状况，公司计划投入资金积极做好主导产品的维护和二次开发，加大其他产品的投入力度，为公司寻求利润增长点。

　　2.公司于2024年12月12日召开的第七届董事会第四次临时会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价方式回购部分公司已发行的人民币普通股（A股）股票，回购的股份将用于实施员工持股计划或股权激励，本次拟回购股份数量为不少于700万股（含），且不超过1,350万股（含），按照回购股份数量上限1,350万股（含）、回购股份价格上限9.80元/股（含）测算，回购股份的总金额不超过13,230.00万元（含），本次回购的实施期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。截止本公告披露日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式已累计回购公司股份7,187,100股，成交总金额为49,469,250.00元（不含交易费用），占公司2024年度归属于母公司所有者净利润的220.06%，如公司继续实施股份回购计划，将需要投入更多资金。

　　3.公司滚存的未分配利润基数较小，公司需储备部分资金随时应对市场变化。

　　综上所述，现阶段公司资金需求较大，为保障公司现金流的稳定性，增强公司抵御风险的能力，满足公司现阶段的资金需求，实现公司向高质量发展转型升级，促进公司持续、稳定、健康发展，更好地维护公司股东长远利益，董事会从公司的实际情况出发，提出不进行利润分配，不以公积金转增股本。

　　公司本年度未分配利润累积滚存至下一年度，以满足公司现阶段的资金需求，为公司持续稳定健康发展提供资金保障。

　　四、 相关审核及批准程序

　　1、董事会意见

　　公司第七届董事会第二次会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司＜2024年度利润分配预案＞的议案》。本议案尚需提交公司2024年度股东大会审议批准。

　　2、监事会意见

　　公司第七届监事会第二次会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司＜2024年度利润分配预案＞的议案》，同意将该预案提交公司2024年度股东大会审议。

　　五、备查文件

　　1、第七届董事会第二次会议决议；

　　2、第七届监事会第二次会议决议；

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：002198                证券简称：嘉应制药                公告编号：2025-019

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　2024年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 □不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　本公司是一家集研发、生产、销售为一体的中成药制造企业，共拥有5种剂型70多个药品批准文号，主要涉及咽喉、感冒、骨科、风湿、妇科、肝胆、补益、肠胃类等中成药。主导品种多为独家经营产品、国家中药保护品种、国家专利保护品种、国家基本用药目录及医保目录品种，产品深受广大消费者青睐，在全国市场有一定占有率和影响力，已初具品牌规模。

　　1、公司主要产品情况：

　　2、经营模式

　　（1）采购模式：

　　1）嘉应制药：根据厂长制定的生产计划和指令制定采购计划，与供应商签订合同，确定采购数量、单价等。采购货物到达后，由仓储根据采购合同上的数量、规格等验收，仓储部填写请检单，质管部门检验，并出具报告书和合格证后，填写入库单入库。结算时将发票、入库单以及采购合同等作为附件填写付款申请单办理付款审批。

　　2）湖南嘉应制药：各部门根据生产需要制定采购计划，经部门直属负责人审批后执行采购计划。原材料、辅料、包材等物料在质管部批准的合格供应商中对比小样质量情况、询价，优质优价选择；五金配件、劳保等物料在市场上通过货比三家择优选购。合同由经办人办理，部门负责人、财务负责人、总裁/董事长审批，根据合同约定付款方式，一般货物验收合格后票到付款。

　　（2）生产模式：

　　1）嘉应制药：公司采用以销定产的模式进行生产，销售部门依据年度销售计划以及市场行情编制销售计划，生产部根据销售部门编制的月度销售计划制定相应的生产计划，公司制定了严格的质量内控程序，严格按照GMP、国家药典委员会和国家食品药品监督管理局批准的质量标准进行生产，质量管理部门对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。

　　2）湖南嘉应制药：由销售部门制定年度需货计划及季度需货计划，生产部门根据销售需货计划结合成品库存情况制定月生产计划。公司严格按GMP要求和产品质量标准进行生产，制定了严格的内控标准，各原料、辅料、包装材料、中间产品、成品均由质管部进行取样及检测，各车间生产现场均由质管部进行全程监控，以确保产品质量安全。

　　（3）销售模式：

　　1）嘉应制药：在市场上获取优质的商业客户信息，按国家法规交换合法资质，双方审核通过后由业务员将公司产品介绍给客户，与客户谈成合作并签订年度销售协议或者购销合同后，由业务员填写发货申请单向公司申请发货。

　　2）湖南嘉应制药：公司产品推广及销售模式主要为公司业务人员及合作单位，通过学术等营销手段做好服务工作。面对的消费群体主要为医疗机构的患者，公司产品定价均为各省市当地招投标采购议定价格，目前大部分省份执行全国中成药联盟集中带量采购价格。

　　（4）研发模式：

　　公司研发项目主要为内部根据公司规划立项，提交立项报告审批后，根据项目具体情况联合开展或自主开展研发工作。目前主要研发项目有：接骨系列项目、疏风活络及妇科调经产品二次开发等项目。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　单位：元

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　无