陕西康惠制药股份有限公司 2024年年度报告摘要

　　公司代码：603139                                                  公司简称：康惠制药

　　二O二五年四月

　　第一节 重要提示

　　1、 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3、 公司全体董事出席董事会会议。

　　4、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润-8,962.55万元，母公司2024年度实现净利润-8,142.51万元，根据《公司法》和《公司章程》规定，本年度不提取法定公积金，2024年末母公司可供股东分配的利润为30,807.26万元。

　　公司于2025年4月27日召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2024年度利润分配的预案》，公司2024年度利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本次利润分配方案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　第二节 公司基本情况

　　1、 公司简介

　　2、 报告期公司主要业务简介

　　（一）所处行业基本情况

　　根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为医药制造业。

　　报告期内，公司主要业务覆盖医药制造及医药流通领域，业务涵盖中成药、中药饮片、化药中间体的研发生产销售及生物制品、血液制品、药品及中药材的批发配送等，其中，中成药的研发、生产、销售是公司目前最主要的业务板块。

　　医药产业是关系国计民生、经济高质量发展和国家安全的战略性新兴产业，是加快形成新质生产力的重要领域，具有较强的刚性需求，同时具有高技术、高投入、高风险、高回报、长周期的特点，是典型的弱周期性行业。

　　随着全球人口老龄化的加剧，对医疗保健的需求不断增加，此外，由于生活方式的改变和环境污染等因素，慢性疾病的发病率也在逐年上升，推动了医药市场的增长。

　　近年来，随着我国社会经济的发展和人民生活水平的不断提高，人们的健康意识、老龄化和疾病谱的变化推动健康消费需求提升，对疾病的治疗、预防和康复管理需求更加迫切。国家对医疗卫生事业的投入不断加大，为医药行业的发展创造了良好的政策环境。

　　中医药作为中国传统医学的重要组成部分，具有悠久的历史和丰富的资源，国家出台各项政策积极推进中医药发展。健康中国2030、“十四五”中医药发展规划等强调中西医结合和促进中医药传承创新发展，为新时代中医药产业发展指明了前进方向，聚焦中医药行业发展趋势和群众迫切需求，将中医药战略地位提升到新的高度。

　　中医药是我国历史文化传承的瑰宝，也是我国卫生健康资源的重要组成部分，具有优秀的文化属性、高价值的经济属性和科学的临床治疗价值。中医药拥有治未病、慢性病和健康管理方面的独特优势，正好契合消费者的健康需求，在老龄化趋势下，老年病的患病人数逐年提升，同时，近些年来心脑血管疾病、高血压、糖尿病、高血脂等慢性疾病发病率上升，进一步促进对中医药产品的需求，推动中医药产业保持较快速度增长。

　　（二）行业政策情况

　　1、中医药发展新机遇

　　《“十四五”中医药发展规划》《中医药振兴发展重大工程实施方案》《推进中医药高质量融入共建“一带一路”发展规划(2021—2025年)》《“十四五”中医药人才发展规划》《推进妇幼健康领域中医药工作实施方案（2021—2025年）》等系列政策在2024年进入实施关键期。在2024年6月6日，国务院办公厅发布了《深化医药卫生体制改革2024年重点工作任务》，旨在聚焦医保、医疗、医药协同发展和治理，推动卫生健康事业高质量发展。提出推进国家中医药传承创新中心、中西医协同“旗舰”医院等建设，支持中药工业龙头企业全产业链布局，加快中药全产业链追溯体系建设。在诸多政策利好情况下，为中药企业提供了明确的发展方向和政策支持，公司将发挥自身优势，整合资源，提升技术水平和市场竞争力。

　　2、新版医保目录动态调整完毕

　　随着国家持续推进医保目录动态调整机制并强化对中医药高质量发展的政策倾斜，2024年11月28日，国家医疗保障局公布 2024 年国家医保药品目录调整结果，共计91 种药品新增进入目录，其中中成药11个，43种药品被调出目录，目录内药品总数3159种，将于2025年1月1日执行。目前，公司主营产品复方双花片、消银颗粒、坤复康胶囊、附桂骨痛胶囊等均在国家医保目录内。

　　3、集采政策深化下的发展机遇

　　2024年12月10日，国家医保局与卫健委联合发布的《关于完善医药集中带量采购和执行工作机制的通知》对中药企业形成了多维影响。该政策鼓励村卫生室、民营医疗机构和零售药店参与集采，扩大中选产品的终端覆盖范围。同时优化价格与使用监管以及优化结算机制（推进医保基金与企业直接结算以缩短回款周期），促使中药企业提升成本控制能力与供应链效率（如建立自有种植基地或追溯体系）。

　　目前，尽管公司相关中成药品种尚未纳入医药集中带量采购范围，但公司已计划持续扩大基层医疗终端的市场销售份额，通过加强品牌建设和提高产品市场认可度来巩固市场地位。同时，公司将进一步整合内部资源，提升自身竞争能力，以积极应对相关政策持续推进所带来的市场变化和挑战。

　　4、高质量发展新起点

　　国家药监局于2023年7月5日发布了《药品标准管理办法》，并规定该办法自2024年1月1日起开始执行，同时配套发布了《中药标准管理专门规定》。首次针对中药全产业链（中药材、饮片、配方颗粒、提取物、中成药）构建了符合中医药特点的标准管理体系。政策强调“传承与创新并重”，要求标准制定需遵循中医药理论、尊重传统经验，同时鼓励应用大数据、人工智能等新技术提升质量控制水平。这将推动行业规范化与集约化、促进中医药现代化、优化医保基金使用与临床价值提升。

　　国家药品监督管理局发布的《药品标准管理办法》及《中药标准管理专门规定》为中药行业发展注入新动能。对中药行业而言，这既是告别粗放发展的分水岭，也是迈向高质量发展的新起点。未来，公司将紧跟政策导向，以此为契机，不断强化全产业链管控能力、加大技术创新储备并不断提升产品质量控制水平，为中药行业的高质量发展贡献力量。

　　（一） 公司主要业务及主要产品情况

　　根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为医药制造业。

　　报告期内，公司主要业务覆盖医药制造及医药流通领域，业务涵盖中成药、中药饮片、化药中间体的研发生产销售及生物制品、血液制品、药品及中药材的批发配送等，其中，中成药的研发、生产、销售是公司目前最主要的业务板块。

　　公司恪守“牵系生命质量，致力人类健康”的文化理念,长期专注于医药健康产业，报告期内，公司主要业务涉及医药制造业及医药流通业板块。

　　医药制造业板块以中成药的研发、生产、销售为主，以中药饮片及医药中间体的研发、生产、销售为辅；医药流通业板块，主要开展生物制品（除疫苗）、血液制品、药品、中药材的批发业务，同时涉及少量药品零售业务。

　　中成药研发、生产、销售是公司最重要的业务之一，目前对公司业绩贡献最大。公司中成药产品品类丰富，共有100多个国药准字号批文，多个产品被列入国家医保目录，主营产品中消银颗粒、复方双花片、坤复康胶囊（片）、骨刺胶囊及附桂骨痛胶囊均为国家医保目录产品，消银颗粒、枣仁安神颗粒及更年安胶囊为国家基药目录产品。公司主营产品涵盖皮肤科类、呼吸感冒类、妇科类、骨科类疾病的治疗领域，主要产品的功能及治疗领域如下：

　　（二） 公司经营模式

　　报告期内，公司经营模式未发生重大变化。报告期内，公司主要业务涉及医药制造业及医药流通业领域。

　　1、医药制造业经营模式

　　医药制造业务主要在母公司，母公司主要从事中成药研发、生产和销售，拥有独立完整的采购、生产和销售体系，公司根据自身情况、市场动态，独立自主组织生产经营活动。

　　（1）采购模式

　　公司生产所需物料由采购部统一负责采购。物料管理部门根据生产计划、库存情况制定物料采购计划，由生产部、审计部审核，采购部按照计划采购，保证物料及时供应。质量部门每年对供应商的资质、质量体系及生产能力进行定期审核、评估，出具审核意见及合格供应商目录，从源头确保产品质量。公司在合格供应商目录中，采用年度招标结合季度招标的方式，通过质量、价格等多重因素综合比较，最终确定供应商名单，签订采购合同。

　　（2）生产模式

　　公司采用以销定产的生产模式组织生产。公司生产部门根据销售部门的销售计划制定每月生产计划，生产部门严格按照《药品生产质量管理规范》、国家药品标准、企业内控管理规范及相关规章制度组织生产。整个生产过程中，质量部门对生产过程工艺规程执行进行全面的监督和评价，对所有生产用物料、生产过程的中间产品、成品等按照相应的质量标准进行检验，确保生产过程合规，产品质量稳定均衡、安全有效。

　　（3）销售模式

　　根据区域和产品的特点，公司设立直营事业部、销售事业部和市场部具体负责组织实施产品销售、与医药商业企业签订销售合同、回款及收集市场反馈信息等。公司通过派驻销售商务人员与医药商业企业建立长期稳定的合作关系，形成了覆盖全国绝大部分省市地区的营销网络。

　　根据对终端客户开发、服务的主体不同，公司销售模式分为自建销售终端团队模式与经销商代理模式。公司依靠自建的销售终端团队，在医药商业企业的协助配合下开展医院、药店等终端的产品销售工作；经销商代理模式下，公司与医药商业企业签订买断式销售合同，以底价销售的方式把产品的经营权转让给医药商业企业，并由医药商业企业主要负责产品营销工作。

　　2、医药流通业经营模式

　　医药流通业务主要在子公司，涉及的子公司包括方元医药、春盛药业、新高新药业及康驰医药。报告期内，方元医药及新高新药业在公司流通业务中规模占比大，方元医药主要从事生物制品（除疫苗）、血液制品的销售配送；新高新药业主要从事药品及医疗器械的销售配送。

　　公司医药流通业务的经营模式为：向上游医药生产企业或供应商购进药品、生物制品、中药材等，严格按照国家药品管理法要求，经过验收、入库、存储养护、配送出库等环节，销售给下游客户（包括各级医疗卫生机构、疾控中心、连锁药店、门诊、药品生产企业等）。

　　（三）市场地位

　　公司深耕中成药领域多年，拥有丰富的产品品类，主要产品均为国家医保目录产品，核心产品均为独家产品或独家剂型，涉及皮肤科类、呼吸科类、妇科类、骨科类等用药领域，该类产品上市销售多年，疗效确切，医生及患者认可度高。经过多年发展，公司在全国绝大多数省份建立了完善的产品营销网络，形成了自营渠道、OTC招商、终端销售、互联网销售等多渠道销售格局。

　　公司主营产品被列入多部临床用药指南及专家共识中，作为临床推荐用药，其中坤复康胶囊被首批列入《中成药治疗优势病种临床应用指南》、《中成药治疗盆腔炎性疾病后遗症临床应用指南》、《中成药临床应用指南感染性疾病分册》等；复方双花片被列入《中成药临床应用指南-感染性疾病分册》、《中医临床诊疗指南释义-呼吸病分册》等；消银颗粒被列入《中成药临床应用指南皮肤病分册》、《中医循证临床实践指南专科专病》、《中成药治疗寻常性银屑病专家共识》等。复方双花片产品持续多年被评为“陕西省名牌产品”、“陕西医药优势产品”。陕西省中医药管理局出品了《秦药?优势中成药?复方双花片》在陕西卫视及其新媒体矩阵平台持续播出，提升了产品品牌影响力。

　　3、 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用      √不适用

　　4、 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5、 公司债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　1、 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，财务费用增加77.03%，主要系银行借款利息费用化增加所致；报告期内，经营性现金流量净额增长151.70%，主要系购货款支付减少所致；投资活动现金流量净额增长64.05%，主要系支付工程款项减少所致；筹资活动现金流量净额下降220.76%，主要系偿还银行借款增加所致。

　　2、 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用      √不适用

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2025年4月27日

　　证券代码：603139                                                 证券简称：康惠制药

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　2025年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2025年3月31日

　　编制单位:陕西康惠制药股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王延岭     主管会计工作负责人：邹滨泽     会计机构负责人：白丽丽

　　合并利润表

　　2025年1—3月

　　编制单位：陕西康惠制药股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：王延岭     主管会计工作负责人：邹滨泽     会计机构负责人：白丽丽

　　合并现金流量表

　　2025年1—3月

　　编制单位：陕西康惠制药股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王延岭     主管会计工作负责人：邹滨泽     会计机构负责人：白丽丽

　　(三) 2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2025年4月27日

　　证券代码： 603139       证券简称：康惠制药       公告编号：2025-017

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　第五届董事会第十七次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十七次会议通知于2025年4月16日以电子邮件和专人送出方式送达全体董事，于2025年4月27日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次董事会会议应出席董事9人，实际参加董事9人，会议由王延岭先生主持，公司监事、高级管理人员、董事会秘书及证券事务代表列席了会议。本次会议符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定，会议的召集、召开合法有效。

　　二、 董事会会议审议情况

　　经全体董事审议和表决，通过以下决议:

　　1、审议通过《关于＜2024年度总经理工作报告＞的议案》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议通过《关于＜2024年度董事会工作报告＞的议案》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。该议案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　3、审议通过《关于＜2024年度财务决算报告＞的议案》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。该议案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　4、审议通过《关于＜2025年度财务预算报告＞的议案》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。该议案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　5、审议通过《关于2024年年度报告及其摘要的议案》

　　公司《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》，已于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

　　该议案已经公司第五届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。该议案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　6、审议通过《关于2024年度内部控制评价报告的议案》

　　公司《2024年度内部控制评价报告》，已于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

　　该议案已经公司第五届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　7、审议通过《关于2024年度独立董事述职报告的议案》

　　公司《2024年度独立董事述职报告》，已于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　公司2024年年度股东大会将在审议相关议案后听取独立董事2024年度述职报告。

　　8、审议通过《关于2024年度审计委员会履职情况报告的议案》

　　公司《2024年度审计委员会履职情况报告》，已于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　9、审议通过《关于2024年度利润分配的预案》

　　2024年度利润分配预案：基于公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为负数的情况，且综合考虑公司目前所处的行业环境及公司的发展战略、经营情况等各方面因素，为更好地维护全体股东的长远利益，保障公司的可持续发展和资金需求，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的2025-019号公告。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。该预案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　10、审议通过《关于2024年度董事、高管薪酬的议案》

　　根据公司薪酬考核相关规定，结合实际情况公司发放了2024年度董事、高级管理人员薪酬，在公司兼任管理岗位的董事以及高级管理人员按公司薪酬考核相关规定发放薪酬，未在公司兼任管理岗位的董事（独立董事除外），不予发放薪酬。公司董事胡江先生、张俊民先生及侯建平先生未在公司兼任管理岗位，不予发放薪酬。该议案已经公司第五届董事会薪酬与考核委员会2025年第二次会议审议通过。

　　10.01 董事长、总经理王延岭先生薪酬

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。关联董事王延岭先生回避表决。

　　10.02董事、常务副总经理杨瑾女士薪酬

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。关联董事杨瑾女士回避表决。

　　10.03 董事、副总经理赵敬谊先生薪酬

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。关联董事赵敬谊先生回避表决。

　　10.04 独立董事康玉科先生薪酬

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。关联董事康玉科先生回避表决。

　　10.05 独立董事窦建卫先生薪酬

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。关联董事窦建卫先生回避表决。

　　10.06 独立董事叶崴涛先生薪酬

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。关联董事叶崴涛先生回避表决。

　　10.07 副总经理郭文全先生薪酬

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　10.08 财务总监邹滨泽先生薪酬

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　10.09 董事会秘书兼证券事务代表董娟女士薪酬

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　该议案中董事薪酬尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　11、审议通过《关于2025年度向金融机构申请综合授信额度及接受关联方担保的议案》

　　为满足生产经营和业务发展需要，公司（含全资及控股子公司）2025年度拟向金融机构申请总计不超过12亿元综合授信额度，授信期限为一年，具体的授信额度、分项额度及业务品种，最终以各家银行实际审批为准。

　　具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的2025-020号公告。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。该议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　12、审议通过《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》

　　为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，公司（含全资及控股子公司）拟使用最高额度不超过10,000万元的闲置自有资金购买理财产品，使用期限不超过12个月，公司可在上述额度及期限内滚动使用投资额度。

　　具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的2025-021号公告。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　13、审议通过《关于2025年度预计为控股子公司提供担保的议案》

　　为满足控股子公司的业务发展需要，公司2025年度拟为控股子公司在金融机构申请的综合授信提供不超过19,800万元的连带责任保证，控股子公司的其他股东将按其持股比例向公司提供反担保。公司董事会认为，本次担保对象为公司控股子公司，公司对其经营状况、资信及偿债能力有充分了解和控制，风险可控。该担保有利于控股子公司相关业务的开展，符合公司经营发展需要，不存在损害公司及股东合法权益的情形。

　　具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的2025-022号公告。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。该议案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　14、审议通过《关于计提信用减值损失及资产减值损失的议案》

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策等规定，公司对合并报表范围内可能发生减值迹象的各项资产进行了全面清查。2024年度拟计提信用减值损失和资产减值损失共计2,294.43万元，其中：计提信用减值损失683.22万元，计提资产减值损失1,611.21万元。董事会认为，公司本次计提信用减值损失及资产减值损失符合《企业会计准则》和公司会计制度的相关规定，符合公司的实际情况，计提后能够公允、客观、真实地反映公司资产状况和经营成果。

　　具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的2025-023号公告。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　15、审议通过《关于2024年度会计师事务所履职情况评价报告的议案》

　　公司《2024年度会计师事务所履职情况评价报告》,已于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　16、审议通过《关于审计委员会对2024年度会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》

　　公司《2024年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》,已于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　17、审议通过《关于2025年第一季度报告的议案》

　　公司《2025年第一季度报告》，已于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

　　该议案已经公司第五届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　18、审议通过《关于为春盛药业在金都村镇银行申请的贷款提供反担保的议案》

　　公司董事会认为，公司为都江堰市产权流转融资担保有限责任公司提供反担保，有利于控股子公司相关业务的开展，公司对反担保相关风险能够有效控制，该反担保事项不存在损害公司及股东合法权益的情形。

　　具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的2025-024号公告。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。该议案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　19、审议通过《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》

　　公司拟续聘上会会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2025年度财务报告审计和内控审计机构，聘期一年。具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的2025-025号公告。

　　该议案已经公司第五届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。该议案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　20、审议通过《关于提请召开2024年年度股东大会的议案》

　　会议召开时间、地点、议题等具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的2025-026号公告。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　公司董事会依据独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》，作出了《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》，该报告已于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：603139        证券简称：康惠制药        公告编号：2025-025

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟聘任的会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）

　　2025年4月27日，陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，同意公司继续聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度的财务报告审计机构和内控审计机构，具体情况如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，成立于1981年1月，是由财政部在上海试点成立的全国第一家会计师事务所，为全国第一批具有上市公司、证券、期货、金融资质的会计师事务所之一；1998年12月改制为有限责任公司制的会计师事务所，2013年12月27日上海上会会计师事务所有限公司改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙），注册地址位于上海市静安区威海路755号25层。2024年12月已加入PrimeGlobal 国际会计联盟。

　　2、人员信息

　　上会会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人张晓荣。2024年末合伙人数量112人，注册会计师人数为553人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为185人。

　　3、业务规模

　　2024年度经审计的收入总额为6.83亿元，其中审计业务收入4.79亿元，证券业务收入2.04亿元；2024年度上市公司年报审计客户家数为72家；主要行业涉及采矿业；制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；文化、体育和娱乐业；水利、环境和公共设施管理业；租赁和商务服务业；建筑业；农林牧渔业；2024年度上市公司年报审计收费总额：0.81亿元；与公司同行业（医药制造业）的上市公司审计客户家数为9家。

　　4、投资者保护能力

　　截止2024年末，上会会计师事务所（特殊普通合伙）计提的职业风险基金为0万元、购买的职业保险累计赔偿限额为10,000万元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。近三年上会会计师事务所（特殊普通合伙）无因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任情况。

　　5、诚信记录

　　上会会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到监督管理措施 6 次，行政处罚1次，纪律处分1次，未受到刑事处罚和自律监管措施。19名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施8次，行政处罚2次，纪律处分1次，未受到刑事处罚和自律监管措施。

　　（二）项目成员信息

　　1.基本信息

　　签字注册会计师：朱清滨，中国注册会计师，1995 年起从事注册会计师业务，证券服务业务从业年限 24年，负责过多家上市公司、拟上市公司的年报审计、IPO 申报审计和重大资产重组审计等工作。 2004 年开始在上会会计师事务所执业，近三年签署了 2 家上市公司的审计报告。目前，朱清滨在3家上市公司及1家拟上市公司担任独立董事。

　　签字注册会计师：孔德伟，中国注册会计师，2020年开始在上会所从事上市公司审计，作为主要成员参与了多家上市公司财务报表审计工作，具有较为丰富的证券业务从业经验和较强的专业胜任能力。无兼职情况。

　　项目质量控制复核人:吴韧，2012 年成为中国注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计，2015 年开始在上会事务所执业，从 2024 年开始为本公司提供审计服务，近 3 年复核过 5 家以上上市公司审计报告。

　　2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况

　　拟任项目合伙人、签字注册会计师朱清滨先生，拟任项目签字注册会计师孔德伟先生，拟任质量控制复核人吴韧女士，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。

　　3、审计收费

　　2024年度财务报告审计费用为人民币75万元（含税），内部控制审计费用为人民币25万元（含税），审计费用合计100万元（含税）。

　　2025年度审计费用将以2024年度财务报表审计费用为基础，结合公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度以及相关审计工作需配备的审计人员情况和投入的工作量协商确定，定价原则与以前年度保持一致。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）董事会审计委员会关于本次续聘会计师事务所的意见

　　上会会计师事务所（特殊普通合伙）具备相关证券审计业务资格，在担任公司审计机构期间认真负责，严格遵循独立、客观、公正的职业准则，能够满足公司财务审计和相关专项审计工作的要求，我们同意将续聘公司2025年度审计机构的事项提交公司董事会审议。

　　（二）董事会对本次续聘会计师事务所相关议案的审议和表决情况

　　公司第五届董事会第十七次会议以9票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》。

　　（三）本次聘任会计师事务所尚需提交公司2024年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月29日