中润资源投资股份有限公司 关于2024年度计提资产减值准备的公告

　　证券代码：000506              证券简称：*ST中润            公告编号：2025-050

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，为真实准确地反映公司截至2024年12月31日的财务状况、资产价值以及2024年度的经营成果，公司对合并范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试。根据测试结果，2024年度公司需计提的资产减值准备金额为-41,011,190.14元（已经审计确认），具体情况如下：：

　　二、 本次计提资产减值准备的依据、数额和原因说明

　　1、坏账准备的计提情况本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。2024年度，公司按会计政策规定计提的应收账款坏账损失4,172,285.67元。计提的合同资产减值损失-68,617.07元,本期转回67,264.22元，其中外币报表折算对合同资产减值损失的影响金额-1,352.85元。计提的其他应收款坏账损失6,697,769.12元，转回58.63元,核销9,422.15元，其他变动系李晓明债权期末汇率变动导致坏账准备增加8,456,000.00元，外币报表折算对其他应收款坏账损失的影响金额为-19,239.90元。

　　公司本次计提的资产减值准备已经会计师事务所审计。

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，遵循了谨慎性原则，符合公司的实际情况，能够更加客观公允地反映公司资产状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　2、存货跌价准备

　　（1）增减变动情况

　　单位：元

　　（2）本期计提、转回情况说明

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益，管理层分析存货的估计售价，至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费，来判断可变现净值是否低于存货成本。根据该计提方法，公司2024年度共计提原材料跌价准备14,930,734.64元,报表折算差额影响金额为-597,432.47元，影响存货跌价损失金额14,333,302.17元。

　　3、投资性房地产减值损失

　　2024年5月6日，汕头东路10-1号至10-10号等10幢投资性房地产，被上海市徐汇区人民法院下达执行裁定书，裁定评估、拍卖该不动产，公司参考裁定的评估及竞拍情况，2024年度共计提投资性房地产减值损失15,277,723.56元,影响投资性房地产减值准备金额15,277,723.56元。

　　4、固定资产减值损失

　　根据相关会计准则，资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。根据上述标准，本期无需计提固定资产减值准备。

　　5、无形资产减值损失

　　根据相关会计准则，无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。公司报告期对无形资产进行逐项检查，按无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。根据上述标准，本期无需计提无形资产减值准备。

　　三、 本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提资产减值准备金额合计为-41,011,190.14元，不考虑所得税的影响,对合并利润总额的影响金额为-41,011,190.14元，已在2024年度经审计的财务报表中反映。

　　特此公告。

　　中润资源投资股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：000506             证券简称：*ST中润              公告编号：2025-051

　　中润资源投资股份有限公司

　　关于2025年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为促进中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司）及子公司日常生产业务的开展，2025年度公司拟与控股股东山东招金瑞宁矿业有限公司（以下简称“招金瑞宁”）的关联方展开相关业务合作，具体情况公告如下：

　　一、 日常关联交易基本情况

　　1、关联交易概述

　　本次关联交易是预计公司2025年度日常关联交易的基本情况，主要包括公司及子公司与关联方之间销售产品、采购物资设备及接受劳务等。根据日常经营需要，预计2025年度日常关联交易总额为36,970.09万元，其中销售产品预计30,000万元；采购物资、设备等预计3,920.09万元；接受劳务预计3,050.00万元。

　　公司第十届董事会第三十次会议于2025年4月27日召开，审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》。董事会审议上述事项时，关联董事姜桂鹏先生进行了回避表决，会议以7票同意、0票反对、0票弃权通过了该议案。本次审议符合相关法律、法规及《中润资源投资股份有限公司章程》的规定。公司独立董事专门会议审议通过了此议案。

　　本次2025年度日常关联交易预计金额为36,970.09万元，占公司最近一期经审计净资产的69.83%，按照深圳证券交易所的相关规定，该议案尚须提交公司股东大会审议，关联股东将回避表决。

　　2、预计日常关联交易类别和金额

　　2025年度预计发生的日常关联交易情况如下：

　　3、上一年度日常关联交易实际发生情况

　　上一年未发生日常关联交易。

　　二、关联人介绍和关联关系

　　1、基本情况

　　2、 关联方最近一期主要财务数据

　　招远市黄金物资供应中心有限公司、山东招金地质勘查有限公司、山东金软科技股份有限公司、山东国环固废创新科技中心有限公司均为招金矿业股份有限公司子公司，招金矿业股份有限公司及招远华唐贸易有限公司最近一期主要财务数据如下：

　　单位：万元

　　3、与上市公司的关联关系

　　4、履约能力分析

　　招远华唐贸易有限公司、山东招金地质勘查有限公司、招远市黄金物资供应中心有限公司、山东金软科技股份有限公司、山东国环固废创新科技中心公司均依法存续经营，财务状况和生产经营情况良好，在与公司日常交易中均能履行合同约定，具有履约能力和支付能力。

　　经查询，截至本公告披露日，本次日常关联交易各关联方均不属于失信被执行人。

　　三、关联交易主要内容

　　1、定价政策和定价依据

　　公司在与关联方进行日常经营相关的关联交易时，均遵循公平、公正、合理 的原则，交易价格将按照市场规律，以市场同类交易标的的价格为依据，没有市场价格的，由双方遵循自愿、公平合理、协商一致的原则确定。

　　2、关联交易协议签署情况

　　上述交易经股东大会批准后，董事会将授权管理层在股东大会决议的范围内 与关联方签署具体交易协议，详细约定交易价格、交易内容等事项，规避公司经 营风险。

　　四、 关联交易目的和对上市公司的影响

　　基于公司日常经营活动所需，公司与上述关联人进行关联交易有利于发挥区域协同，合理利用资源，降低营销成本，属于正常的商业交易行为。公司与其进行的关联交易，严格遵守“公平、公正、合理”的原则及关联交易定价原则，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响。该等关联交易不构成对公司独立性的影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、 独立董事过半数同意意见

　　本次关联交易预计事项已经全体独立董事全部同意。公司独立董事于2025年4月27日召开独立董事专门会议2025年第五次会议，以同意3票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》。 公司2025年度预计发生的日常关联交易符合公司实际生产经营情况和未来发展需要，不影响公司运营的独立性,交易定价公允，符合公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。因此，公司独立董事一致同意公司2025年度日常关联交易预计的事项，并同意将上述事项提交公司第十届董事会第三十次会议审议。

　　六、备查文件

　　1、第十届董事会第三十次会议决议；

　　2、第十届董事会独立董事专门会议2025年第五次会议决议。

　　特此公告。

　　中润资源投资股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：000506             证券简称：*ST中润              公告编号：2025-046

　　中润资源投资股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部发布的 《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》的要求变更会计政策，公司本次会计政策变更事项属于根据法律法规或国家统一的会计准则要求变更，未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，无需提交公司董事会和股东大会审议。

　　公司于2025年4月27日召开了第十届董事会第三十会议、第十届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。现将具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更情况概述

　　（一）变更原因和变更日期

　　1.2023年8月，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号）（以下简称“数据资源暂行规定”），自2024年1月1日起施行。

　　2.2023年11月，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”），自2024年1月1日起施行。

　　3.2024年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”），自印发之日起施行。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　1.财政部于2023年8月21日发布数据资源暂行规定，适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。在首次执行本规定时，应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。

　　2.财政部于2023年11月9日发布了解释第17号，其中：

　　（1）关于流动负债与非流动负债的划分

　　解释第17号明确了贷款安排中的“契约条件”对流动性划分的影响，在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。在首次执行本解释的规定时，应当按照本解释的规定对可比期间信息进行调整。

　　（2）关于供应商融资安排的披露

　　解释第17号明确了企业供应商融资安排的范围和在现金流量表以及根据金融工具准则的相关风险信息披露要求。企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。在首次执行本解释的规定时，无需披露可比期间相关信息。

　　（3）关于售后租回交易的会计处理

　　解释第17号明确了承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。在首次执行本解释的规定时，应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。

　　3.财政部于2024年12月31日发布了解释第18号，其中：

　　（1）关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量

　　解释第18号明确了保险公司对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产，在符合投资性房地产准则有关采用公允价值模式进行后续计量的相关规定时，可以选择全部采用公允价值模式或者全部采用成本模式对其进行后续计量，且选择采用公允价值模式后不得转为成本模式。对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产原已采用公允价值模式进行后续计量的，不得转为成本模式，且应当对在浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产全部采用公允价值模式计量。除上述情况外的其余投资性房地产应当按照有关规定，只能从成本模式和公允价值模式中选择一种计量模式进行后续计量，不得同时采用两种计量模式，且采用公允价值模式计量需要符合投资性房地产准则有关采用公允价值模式进行后续计量的规定。执行《企业会计准则第25号——保险合同》的企业在首次执行本解释的规定时，对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产原来按照成本模式进行后续计量，在首次执行本解释时转为公允价值模式的，应当作为会计政策变更进行追溯调整。

　　（2）关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理

　　解释第18号明确了不属于单项履约义务的保证类质量保证应当按照或有事项准则的规定确认预计负债，在对保证类质量保证确认预计负债时，借方科目为“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，并在利润表中的“营业成本”项目列示，规范了预计负债在资产负债表中的列报，应当根据情况区分流动性，在“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。在首次执行本解释的规定时，应当作为会计政策变更进行追溯调整。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　本公司自2024年1月1日起执行上述各项规定。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，执行上述各项规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　三、 审计委员会意见

　　审计委员会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，未对公司当期财务状况和经营成果产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、董事会意见

　　经审核，董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，不会对公司当期财务状况和经营成果产生重大影响，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、监事会意见

　　经审核，监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　六、备查文件

　　1. 第十届董事会第三十次会议决议；

　　2. 第十届监事会第二十一次会议决议；

　　3. 第十届董事会审计委员会会议决议。

　　特此公告。

　　中润资源投资股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：000506             证券简称：*ST中润              公告编号：2025-056

　　中润资源投资股份有限公司

　　关于公司银行账户解除冻结的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”或“中润资源”）于2024年5月21日在指定信息披露媒体披露了《关于公司主要银行账户被冻结暨股票交易叠加实施其他风险警示的公告》（公告编号：2024-027），公司银行账户因多起小额诉讼被司法冻结，因触及“主要银行账户被冻结”的情形，公司股票交易被叠加实施其他风险警示。公司于近日获悉公司相关银行账户已解除冻结，现将相关情况公告如下：

　　一、 公司银行账户解除冻结情况

　　截至本公告披露日，公司不存在被司法冻结的银行账户。

　　二、 对公司的影响

　　公司以上银行账户已解除冻结，银行账户状态恢复正常，对公司的生产经营管理工作具有积极影响，有利于公司日常资金结算业务的开展，有利于公司经营管理工作的正常运行。

　　公司将根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，向深圳证券交易所申请撤销其他风险警示。详细情况请参见公司同日披露的《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示的公告》（公告编号：2025-048）。

　　特此公告。

　　中润资源投资股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：000506             证券简称：*ST中润              公告编号：2025-055

　　中润资源投资股份有限公司

　　关于召开2024年年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

　　根据中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第三十次会议决议，公司定于2025年5月28日召开2024年年度股东大会审议相关议案，详细情况如下：

　　一、召开会议基本情况

　　1、股东大会届次：2024年年度股东大会

　　2、股东大会的召集人：公司董事会

　　3、会议召开的合法、合规性：本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　4、召开时间：

　　现场会议召开时间为：2025年5月28日下午14:30

　　网络投票具体时间为：2025年5月28日

　　其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2025年5月28日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票的具体时间为：2025年5月28日9:15-15:00。

　　5、会议召开方式：本次股东大会采取现场表决与网络投票相结合的方式召开。

　　6、会议股权登记日：2025年5月21日

　　7、会议出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人

　　于股权登记日2025年5月21日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决（授权委托书见附件），该股东代理人不必是本公司股东。

　　（2）本公司董事、监事和高级管理人员

　　（3）本公司聘请的律师

　　8、会议召开地点：济南市历下区解放东路25-6号山东财欣大厦9层

　　二、会议审议事项

　　1、提交股东大会听取的提案：

　　2024年度独立董事述职报告

　　2、提交股东大会表决的提案：

　　上述议案已经公司第十届董事会第三十次会议、第十届监事会第二十一次会议审议通过。详细内容请参见2025年4月29日刊登在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。提案8.00涉及关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。

　　三、现场股东大会会议登记方法

　　1、登记方式：

　　（1）凡出席会议的股东必须在规定的会议登记日期内履行了完备的会议登记手续方可享有表决权。

　　（2）凡出席会议的个人股东请持本人身份证和有效持股凭证。委托出席者请持授权委托书、委托人身份证复印件（须委托人亲笔签字）、本人身份证、委托人持股凭证办理登记手续。

　　（3）出席会议的法人股东为股东单位法定代表人的，请持本人身份证、法定代表人证明书、法人单位加盖公章的营业执照复印件及有效持股凭证办理登记手续；委托代理人出席会议的，代理人须持有本人身份证、法定代表人证明书、法人单位加盖公章的营业执照复印件、法人单位或法定代表人依法出具的授权委托书及有效持股凭证办理登记手续。

　　（4）异地股东可用传真或邮件等方式登记。

　　参加会议时出示相关证明的原件。

　　2、登记时间：2025年5月22日9:30-16:30。

　　3、登记地点：济南市历下区解放东路25-6号山东财欣大厦9层

　　4、会议联系方式：

　　联系人：孙铁明

　　电 话：0531-81665777

　　传 真：0531-81665888

　　邮 箱：zhongrun_ziyuan@163.com

　　四、参与网络投票的股东身份认证与投票程序

　　本次股东大会向股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统或互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程如下：

　　（一） 网络投票的程序

　　1、普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“360506”，投票简称为“中润投票”。

　　2、填报表决意见

　　对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　（二） 通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2025年5月28日的交易时间，即9:15-9:25，9:30—11:30和13:00—15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　（三） 通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1.互联网投票系统开始投票的时间为 2025年5月28日上午 9:15，结束时间为2025年5月28日下午 15:00。

　　2. 股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

　　3.股东根据获取的服务密码或数字证书，登录 http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　五、其他事项

　　1、出席本次股东大会现场会议的所有股东的食宿、交通费自理。

　　2、网络投票系统异常情况的处理方式：网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程按当日通知进行。

　　六、备查文件

　　1、公司第十届董事会第三十次会议决议；

　　2、公司第十届监事会第二十一次会议决议。

　　特此通知。

　　中润资源投资股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　附：

　　授权委托书

　　兹全权委托              先生（女士）代表我单位（本人）出席中润资源投资股份有限公司2024年年度股东大会，并按本授权委托书指示对以下会议审议事项行使表决权。

　　本单位（本人）对本次会议审议事项的表决意见如下：

　　注：此委托书表决符号为“√”，请根据授权委托人的本人意见，对上述提案审议项选择同意、反对或弃权，并在相应表格内打勾，三者中只能选其一，选择超过一项或未选择的，则视为授权委托人对审议事项委托无效。

　　委托人姓名或名称（签章）：

　　委托人身份证号码或营业执照号码：

　　委托人持股数量：                     委托人股份性质：

　　委托人股东账号：                     委托人联系方式：

　　受托人姓名：                         受托人身份证号码：

　　受托人联系方式：                     签署日期：

　　本项授权的有效期限：自签署日至中润资源投资股份有限公司2024年年度股东大会结束。

　　证券代码：000506             证券简称：*ST中润             公告编号：2025-054

　　中润资源投资股份有限公司

　　关于拟续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1．华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴会计师事务所”）为中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”或“中润资源”）2024年度审计机构。2024年度，华兴会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告及内部控制审计报告。

　　2．公司拟续聘华兴会计师事务所为公司2025年度审计机构，负责公司2025年度财务报告和内部控制审计，聘期一年。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据2025年度工作的业务量、参考审计服务收费的市场行情，与华兴会计师事务所协商确定2025年度的审计费用。

　　3．公司董事会审计委员会、董事会对本次拟续聘会计师事务所事项均无异议，该事项尚需提交公司股东大会审议。

　　4．本次拟续聘会计师事务所事项符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）等有关规定。

　　公司于2025年4月27日召开第十届董事会第三十次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘华兴会计师事务所为公司2025年度审计机构，负责公司2025年度财务报告和内部控制审计，聘期一年，公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据2025年度工作的业务量、参考审计服务收费的市场行情，与华兴会计师事务所协商确定2025年度的审计费用。本事项需提交公司股东大会审议批准。

　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1.基本信息

　　华兴会计师事务所前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2008年11月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019年7月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。

　　华兴会计师事务所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为童益恭先生。

　　截至2024年12月31日，华兴会计师事务所拥有合伙人71名、注册会计师 346名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师182人。

　　华兴会计师事务所2024年度经审计的收入总额为37,037.29万元，其中审计业务收入35,599.98万元（其中证券业务收入19,714.90万元）。2024年度为91家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业、房地产业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额（含税）为11,906.08万元，其中公司同行业上市公司审计客户1家。

　　2.投资者保护能力

　　截至2024年12月31日，华兴会计师事务所已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。华兴会计师事务所近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。

　　3.诚信记录

　　华兴会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施4次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施及纪律处分的情况。13名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施3次、自律监管措施1次、自律惩戒2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分。

　　（二）项目信息

　　1.基本信息

　　签字项目合伙人：文斌，2015年取得注册会计师资格，2012年起从事上市公司和挂牌公司审计，2012年开始在华兴会计师事务所执业，2024年开始为中润资源提供审计服务，近三年签署和复核了多家上市公司和挂牌公司审计报告。

　　签字注册会计师：郑建辉，2006年取得注册会计师资格，2008年起从事上市公司和挂牌公司审计，2008年开始在华兴会计师事务所执业，2024年开始为中润资源提供审计服务，近三年服务过多家上市公司审计业务，具备相应专业胜任能力。

　　质量控制复核人：江玲，2014年起取得注册会计师资格，2014年起从事上市公司和挂牌公司审计，2012年开始在华兴会计师事务所执业，近三年签署和复核了多家上市公司和挂牌公司审计报告。

　　2.诚信记录

　　签字项目合伙人文斌、签字注册会计师郑建辉、项目质量控制复核人江玲近三年均未受到刑事处罚，证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

　　3.独立性

　　华兴会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。。

　　（三）审计收费

　　依据公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素,并综合考虑公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准来确定审计费用。2024年年报审计收费136万元人民币（不含差旅费），其中年度财务报告审计费96万元，内部控制审计费40万元。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据2025年度工作的业务量、参考审计服务收费的市场行情，与华兴会计师事务所协商确定2025年度的审计费用。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　公司于2025年4月27日召开第十届董事会审计委员会会议，审计委员会审查了华兴会计师事务所有关资格证照、相关信息和诚信记录，认为其能够满足公司审计要求，为保障审计工作的连续性、完整性，同意续聘华兴会计师事务所为公司2025年度审计机构，负责公司2025年度财务报告和内部控制审计。

　　（二）董事会对议案审议和表决情况

　　公司于2025年4月27 日召开第十届董事会第三十次会议，以8票同意、0票反对、0票弃权通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，为保障公司审计工作的连续性、完整性，同意续聘华兴会计师事务所为公司2025年度审计机构，负责公司2025年度财务报告和内部控制审计，聘期一年。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据2025年度工作的业务量、参考审计服务收费的市场行情，与华兴会计师事务所协商确定2025年度的审计费用。

　　（三）生效日期

　　本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　三、备查文件

　　1．第十届董事会第三十次会议决议；

　　2．第十届董事会审计委员会会议决议；

　　3．华兴会计师事务所基本情况的说明。

　　特此公告。

　　中润资源投资股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：000506             证券简称：*ST中润              公告编号：2025-049

　　中润资源投资股份有限公司

　　关于未弥补亏损达到实收股本

　　总额三分之一的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2025年4月27日，中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”）召开第十届董事会第三十次会议和第十届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，并将该议案提交公司2024年年度股东大会审议，具体内容公告如下：

　　一、 情况概述

　　根据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2024年度审计报告，公司2024年度合并范围报表中归属于母公司股东的净利润为-127,428,018.66元，未分配利润为-516,682,071.03元，公司未弥补亏损金额为-516,682,071.03元，实收股本为929,017,761.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。

　　二、 亏损原因

　　1、公司的有息负债形成的财务费用较高；

　　2、由于借款诉讼、证券纠纷等计提预计负债导致营业外支出较高；

　　3、公司对应收款项、投资性房地产、存货等资产计提了减值准备，对公司归属于母公司所有者的净利润和归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润影响较大。

　　三、 为弥补亏损，公司拟采取的措施

　　集中全公司优势力量，千方百计抓好斐济瓦图科拉金矿的产能恢复与技改提升；加大瓦图科拉金矿机械化、自动化、信息化、智能化升级改造，加快尾矿库建设、新建选矿厂、尾矿氰化回收车间等重点基建项目落地；通过技术改造、精细化管理、专业化运营，快速提升产能效益水平。

　　四、备查文件

　　1、第十届董事会第三十次会议决议；

　　2、第十届监事会第二十一次会议决议。

　　特此公告。

　　中润资源投资股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：000506             证券简称：*ST中润              公告编号：2025-048

　　中润资源投资股份有限公司

　　关于申请撤销对公司股票交易实施

　　退市风险警示及其他风险警示的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴会计师事务所”）对中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”或“中润资源”）2024年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告及内部控制审计报告。

　　2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》），公司已向深圳证券交易所提交撤销退市风险警示及其他风险警示的申请。上述申请尚需经深圳证券交易所审核，能否获得深圳证券交易所批准尚存在不确定性。

　　3、在深圳证券交易所审核期间，公司股票正常交易，证券简称仍为“*ST中润”，证券代码仍为“000506”，股票日涨跌幅限制仍为5%。公司将根据进展情况及时履行信息披露义务，敬请投资者注意投资风险。

　　公司于2025年4月27日召开第十届董事会第三十次会议，审议通过了《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示的议案》。现将有关情况公告如下：

　　一、公司股票被实施退市风险警示及其他风险警示的情况

　　（一）被实施退市风险警示及其他风险警示

　　公司2021年度、2022年度、2023年度连续三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023年度出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告及无法表示意见的内部控制审计报告，公司股票于2024年5月6日开市起被实施退市风险警示及其他风险警示，公司股票简称由“中润资源”变更为“*ST中润”，股票代码仍为000506，股票交易日涨跌幅限制为5％。

　　（二）被叠加实施其他风险警示

　　2024年5月21日公司披露了《关于公司主要银行账户被冻结暨股票交易叠加实施其他风险警示的公告》，公司因主要银行账户被冻结，公司股票交易被叠加实施其他风险警示。

　　二、公司申请撤销股票交易风险警示的情况

　　（一）公司申请撤销退市风险警示的情况

　　华兴会计师事务所对公司2024年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，同时出具了《关于中润资源投资股份有限公司2023年度审计报告非标准审计意见及无法表示意见内控审计报告所涉及事项影响已消除的专项说明的专项审核报告》，认为中润资源董事会编制的《董事会关于2023年度审计报告非标准审计意见及无法表示意见内控审计报告所涉及事项影响已消除的专项说明》在所有重大方面未发现与实际情况存在重大不一致的情形，中润资源2023年度审计报告非标准审计意见及无法表示意见内控审计报告涉及事项影响已消除。

　　经自查，公司不存在《股票上市规则》第9.3.12 条第一项至第七项任一情形，根据《股票上市规则》第 9.3.8 条“上市公司因触及本规则第9.3.1条第一款规定情形，其股票交易被实施退市风险警示后，实际触及退市风险警示情形相应年度次一年度的年度报告表明公司不存在本规则第9.3.12条第一项至第七项任一情形的，公司可以向本所申请对其股票交易撤销退市风险警示。”之规定，公司2024年度报告表明公司符合撤销股票交易退市风险警示的条件，公司亦不存在其他被实施退市风险警示的情形。

　　（二）公司申请撤销其他风险警示的情况

　　1、华兴会计师事务所为公司2024年度出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

　　2、关于持续经营能力的重大不确定性消除的情况

　　（1）化解流动性风险

　　①控股股东及关联方为公司提供借款以及为公司借款提供担保

　　公司于2025年2月25日召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于签署＜金融服务协议＞暨关联交易的议案》，同意公司与山东招金集团财务有限公司（以下简称“招金财务”）签署《金融服务协议》，依据该协议2025年公司可在招金财务办理日最高贷款余额（含利息）不超过人民币4亿元的贷款业务。

　　公司于2025年4月3日召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于借款调整暨关联交易的议案》，同意公司以公司或控股子公司名义向银行、其他机构以及控股股东招金瑞宁及其关联方申请不超过人民币（外币按汇率换算）6 亿元额度的借款。其中，公司向银行、其他机构借款根据借款业务需求由公司以自有资产或由招金瑞宁或其关联方为公司借款提供担保。

　　②将控股子公司新金国际51%股权以现金对价方式出让给公司控股股东

　　公司于2025年4月9日召开了第十届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于控股子公司股权出让事项签署股权转让协议暨关联交易的议案》，公司拟将所持有的新金国际有限公司（以下简称“新金国际”）51%的股权（以下简称“标的股权”）进行出让，公司控股股东招金瑞宁受让新金国际 51%股权，新金国际51%股权转让的交易对价为 66,845.64 万元。该事项已经招远市国有资产监督管理局及2025年4月25日召开的公司2025年第四次临时股东大会审议通过。本次交易为现金对价，将大幅降低公司负债规模，改善公司现金流状况。

　　③收回股权转让款

　　2021年12月31日，紫金矿业南方投资有限公司（以下简称“紫金南方投资”）与本公司及子公司四川平武中金矿业有限公司（以下简称“平武中金”）签署股权转让协议，公司将持有平武中金76%的股权（股权转让对价为32,300万元）全部转让给紫金南方投资，并由紫金南方投资代平武中金归还对中润矿业发展有限公司借款14,523.78万元。2022年已收到股权转让款和归还借款的金额为36,823.78万元，剩余1亿元股转款未收回。

　　2024年11月13日，公司与紫金南方投资签署了补充协议，紫金南方投资将于2025年10月30日前归还完毕上述1亿元股权转让款。截至2025年1月31日，公司已收到还款6,000万元，有效改善了公司现金流状况。

　　④与法院达成还款笔录，分期归还崔炜案欠款

　　针对崔炜案应归还法院款项，由于公司资金紧张、相关股转款未能及时收回、公司融资渠道受阻等原因，未能继续按还款计划还款，剩余11,200万元未支付。2025年1月招金瑞宁成为公司控股股东后，控股股东出台了大力支持公司发展的一些举措，公司向法院汇报了上述情况，表示在控股股东的支持下，公司资金紧张状况及经营情况将有较大幅度的改善，希望法院能够再次给予公司一定的时间、分期归还崔炜案欠款。2025年3月19日，经公司委托律师与法院沟通，达成新的还款计划，法院同意将原还款计划中所剩余款项11,200万元的归还期限变更为：2025年5月10日前还款3,000万元，2025年8月10日前还款3,000万元，2025年11月10日前还款3,000万元，2026年2月10日前还款2,200万元。能够分期至2026年归还完毕崔炜案件款项可以减缓公司短期支付大额资金的压力，为公司能够良性经营发展提供了时间保障。

　　（2）做好资产保全，解除冻结质押

　　①积极履行法院判决，达成还款协议，完成赔付解除账户冻结

　　2025年3月19日，公司收到烟台盛瑞投资有限公司（以下简称“烟台盛瑞”）借款纠纷案到山东省烟台市中级人民法院《民事判决书》，公司与烟台盛瑞达成还款协议，2025年4月8日，公司按照还款协议已将应付23,217.60万元全部支付完毕。烟台盛瑞案赔付完毕后，一审法院已经解除了对相关银行账户的冻结。

　　②瓦图科拉金矿终止金属流协议，可以解除协议项下的全部质押

　　2025年1月27日，公司召开第十届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于控股子公司拟签署＜期权回购协议＞的议案》，同意斐济瓦图科拉金矿有限公司（以下简称“VGML”）与沙暴黄金有限公司签署《期权回购协议》，在双方约定的时间内，VGML向沙暴黄金有限公司支付1400万美元，终止《黄金买卖协议》和《净冶炼所得(NSR)权益金协议》。VGML已经按照《期权回购协议》支付完毕上述款项，终止了《黄金买卖协议》和相关协议。本次交易实质上是以1400万美元的对价一次性履行完毕VGML与沙暴黄金之间的黄金买卖协议及NSR权益金协议，使得VGML能够以较低的对价一次性支付完毕对沙暴黄金有限公司的后续债务，并可以解除《黄金买卖协议》和《净冶炼所得(NSR)权益金协议》下VGML所有抵押和担保义务，既优化了公司债务结构，降低财务成本，又可以在金价持续走高的市场行情下，为公司及VGML卸掉金属流协议对产品价格锁定的束缚，为未来持续良好经营肃清障碍。

　　（3）聚焦黄金主业及核心矿山资产，增强企业经营能力

　　面对黄金价格震荡上行及承接全球日益上升的安全资产需求的机遇，公司将坚持聚焦于贵重金属产业链、“以金为主”的发展战略，坚定不移地发展黄金矿业主业。招金瑞宁成为公司控股股东后，VGML经营情况已经展现出良好的上升势头。VGML将继续利用股东方的人才及技术优势，尽快实施生产系统改扩建工程，同时努力稳产、保产和提产，促进矿山自身的现金流平衡。

　　在探矿增储方面，公司将加大现有采矿权范围内的生产勘探力度，对已有的探矿权加大勘探力度；同时，2025年2月7日VGML就退出联营公司GoldBasin Mining(Fiji) Pte Ltd的合作以及收回现有采矿权外围的两个探矿权SPL1201和SPL1344与合作方签署了协议,为公司的可持续发展增加矿产资源储备，持续增强资源保障能力，力争实现资源储量有较大幅度的增加。

　　综上，公司董事会认为公司2023年度与持续经营相关的重大不确定性的影响已经消除。华兴会计师事务所对公司2024年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

　　3、公司其他风险警示的情况

　　2024年5月21日，公司披露了《关于公司主要银行账户被冻结暨股票交易叠加实施其他风险警示的公告》，公司银行账户因多起小额诉讼被司法冻结，被冻结账户如下：

　　因上述银行账户被冻结，触及“主要银行账户被冻结”的情形，自2024年5月21日起公司股票交易被叠加实施其他风险警示。截至目前，上述被冻结的银行账户已全部解除冻结。公司生产经营活动及结算业务正常有序开展，公司认为触及“主要银行账户被冻结”的情形已消除。账户解除冻结的情况请查阅公司同日披露的《关于公司银行账户解除冻结的公告》（公告编号：2025-056）。

　　公司对照《股票上市规则》的相关规定自查，根据《股票上市规则》第 9.8.1 条的规定，公司符合申请撤销上述被叠加其他风险警示的条件，亦不存在规则中规定的其他需要实施其他风险警示的情形。

　　三、撤销风险警示的审议情况

　　2025年4月27日召开第十届董事会第三十次会议，审议通过了《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示的议案》，董事会同意公司向深圳证券交易所申请对公司股票交易撤销退市风险警示及其他风险警示。

　　四、风险提示

　　公司本次向深圳证券交易所申请撤销退市风险警示及其他风险警示，能否获得深圳证券交易所批准尚存在不确定性。在深圳证券交易所审核期间，公司股票正常交易，证券简称仍为“*ST中润 ”，证券代码仍为“000506”，股票日涨跌幅限制仍为5%。公司将根据进展情况及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。

　　公司郑重提醒广大投资者：《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司指定信息 披露媒体，公司所有信息均以在上述指定披露媒体刊登的信息为准。

　　公司特别提醒广大投资者注意投资风险，理性决策，审慎投资。

　　特此公告。

　　中润资源投资股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：000506             证券简称：*ST中润              公告编号：2025-053

　　中润资源投资股份有限公司

　　关于补充审议关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、关联交易概述

　　为补充流动资金，中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司北京中润谦盛科技发展有限公司（以下简称“北京谦盛”）分别于2024年7月31日、2024年8月25日与司兵兵女士签署《借款协议》，借款金额总计1,205,600元。司兵兵女士为公司职工监事，为公司关联方，公司及子公司向司兵兵女士借款构成关联交易。

　　公司第十届董事会第三十次会议于2025年4月27日召开，会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于补充审议关联交易的议案》。公司独立董事专门会议审议通过了此议案。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，上述关联交易无需提交公司股东大会审议。

　　二、关联方基本情况

　　姓名：司兵兵

　　关联关系：司兵兵为公司第十届监事会职工监事，为公司关联方。

　　三、关联交易主要内容

　　1、2024年7月31日，公司与司兵兵女士签署《借款协议》，公司向司兵兵女士借款人民币535,600元，用于代付房租物业费，借款期限自2024年8月1日至2024年12月31日，借款期限以实际放款日和还款日为准，借款年利率5%。

　　2、2024年8月25日，北京谦盛与司兵兵女士签署《借款协议》，北京谦盛向司兵兵女士借款人民币670,000元，用于流动资金周转，借款期限自2024年8月26日至2024年12月31日，借款期限以实际放款日和还款日为准，借款年利率5%。

　　四、 关联交易的定价政策及定价依据

　　从关联方借款以同期贷款市场利率为基础，经协商确定借款年利率为5%，交易定价合理。

　　五、关联交易目的和对上市公司的影响

　　公司向关联方借款主要为短期解决公司资金的需求，符合公司经营活动开展的需要，不存在损害公司及股东利益的情形。截至2024年12月16日，该借款已结清。公司将进一步加强内部控制，完善合同审批流程，严格履行关联交易审议和披露程序，杜绝类似情况再次发生。

　　六、与关联人累计发生的关联交易的情况

　　截至本公告披露日，职工监事司兵兵女士除上述交易及领取职工相关薪酬外，公司与司兵兵未发生其他关联交易。

　　七、独立董事过半数同意意见

　　本次补充审议关联交易事项已经全体独立董事全部同意。公司独立董事于2025年4月27日召开独立董事专门会议2025年第五次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于补充审议关联交易的议案》。本次补充审议的关联交易，定价公允，符合公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形，并同意将上述事项提交公司第十届董事会第三十次会议审议。

　　八、备查文件

　　1、第十届董事会第三十次会议决议；

　　2、第十届董事会独立董事专门会议2025年第五次会议决议。

　　特此公告。

　　中润资源投资股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月29日