北京金一文化发展股份有限公司 关于开展2025年度贵金属套期保值业务的公告

　　证券代码：002721         证券简称：ST金一       公告编号：2025-020

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月25日召开第五届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于开展2025年度贵金属套期保值业务的议案》，同意公司及子公司黄金套期保值业务交易量预计累计不超过800千克，净投入资金（保证金）预计不超过12,000万元，该事项需提交公司2024年度股东大会审议。具体内容公告如下：

　　一、情况概述

　　1、套期保值目的

　　黄金是公司产品的主要原材料。为规避生产经营所需原材料及存货价格波动给公司带来的经营风险，保证经营业绩的相对稳定，公司申请开展贵金属套期保值业务。

　　2、套期保值投入额度

　　根据公司对2025年库存量的合理预测和对市场销售的预测，2025年度公司黄金套期保值业务交易量预计累计不超过800千克，净投入资金（保证金）预计不超过12,000万元。

　　在上述额度内，无需另行召开董事会、股东大会，授权公司套期保值业务领导小组在该额度内进行具体业务操作。超过上述额度的套期保值业务，按照相关规定另行审议做出决议后才能实施。

　　3、套期保值涉及的业务品种

　　公司对生产经营的原材料或存货进行套期保值，主要通过上海黄金交易所黄金现货延期交易或上海期货交易所黄金期货等套期保值工具进行。

　　4、交易期限

　　有效期自公司2024年度股东大会审议通过之日起12个月有效。

　　5、资金来源：

　　自有资金开展，不涉及募集资金及银行信贷资金。

　　二、审议程序

　　公司于2025年4月23日召开了第五届董事会独立董事第十一次专门会议、第五届董事会审计委员会第二十四次会议，分别审议通过了《关于开展2025年度贵金属套期保值业务的议案》。

　　公司于2025年4月25日召开了第五届董事会第二十八次会议，以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过了上述议案。

　　该议案尚需提交至2024年度股东大会审议。

　　三、套期保值风险分析

　　（一）价格波动风险：贵金属价格具有不确定性，公司进行贵金属（T+D、期货）多头或空头操作，若短期价格与业务操作方向呈反向变动，公司将承担提高贵金属原材料采购成本或冲减贵金属价格上涨所带来的利润的风险。

　　（二）持仓规模风险：目前上海黄金交易所的黄金（T+D）交易业务实行10%的保证金制度，上海期货交易所的黄金期货交易业务实行10%的保证金制度（上海黄金交易所及上海期货交易所有权利对交易保证金的比例进行调整）。保证金交易方式放大了交易资金的杠杆倍数，如果公司利用资金杠杆，会导致持仓规模过大，则微小的价格变动可能造成损益的重大变化，不利于公司稳健经营。

　　（三）资金管理风险：贵金属（T+D）业务及期货业务均实行每日无负债结算制度，如果清算后出现保证金不足，且未在下个交易日开市前补足，交易所将对合约进行强行平仓。如果公司资金管理不严格，出现未及时补足保证金的情况，将可能因被强制平仓而造成损失。

　　（四）操作风险：公司可能面临交易员报错指令以及电脑运行系统差错等操作风险。

　　四、公司采取的风险控制措施

　　（一）公司严格将套期保值业务与生产经营相匹配，旨在规避生产经营中可能出现的原材料或存货价格波动风险，不参与黄金延期交易或期货交易的纯投机行为。

　　（二）公司已制定了《贵金属套期保值业务管理制度》，对套期保值业务审批权限、操作流程、风险控制等方面作出了明确规定。公司将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司《贵金属套期保值业务管理制度》的规定下达操作指令，根据规定履行相应的审批程序后，方可进行操作。公司将合理调度资金用于套期保值业务，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。

　　（三）公司将严格按照相关制度安排和使用专业人员，并加强对相关人员业务培训及职业道德培训，以提高相关人员的综合素质，发生异常情况及时报告，形成高效的风险处理程序。

　　（四）建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展，当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。

　　五、相关会计处理

　　公司将按照国家财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定，对套期保值业务进行相应的会计核算处理，反映财务报表相关项目，最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的会计报表为准。

　　六、备查文件

　　1、《第五届董事会独立董事第十一次专门会议决议》

　　2、《第五届董事会审计委员会第二十四次会议决议》

　　3、《第五届董事会第二十八次会议决议》

　　特此公告。

　　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：002721          证券简称：ST金一              公告编号：2025-021

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　关于公司2024年度计提资产减值准备的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月25日召开了第五届董事会第二十八次会议和第五届监事会第二十六次会议，分别审议通过了《关于公司2024年度计提资产减值准备的议案》。公司拟计提2024年度资产减值准备，具体情况如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》的有关规定，公司在资产负债表日对截至2024年12月31日的公司及下属控股公司应收账款、其他应收款、存货、无形资产等各类资产进行了全面清查，对相关资产价值出现的减值迹象进行了充分地分析和评估。经减值测试，公司需根据《企业会计准则》规定计提相关资产减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2024年1月1日至2024年12月31日。

　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司2024年度计提各项资产减值准备合计-11,019,579.99元，考虑所得税及少数股东损益影响后，将增加2024年度归属于母公司所有者的净利润11,019,579.99元，相应增加2024年末归属于母公司所有者权益11,019,579.99元（包含2024年前三季度已计提的减值准备-1,682,656.37元）。

　　三、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

　　（一） 应收账款

　　对于某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，公司对该应收账款单项计提坏账准备。

　　除单项计提坏账准备的应收账款之外，或当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算坏账准备。对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　本报告期公司对应收款项拟计提坏账准备-1.17万元。

　　（二）其他应收款

　　对于某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，公司对该其他应收款单项计提坏账准备。

　　除单项计提坏账准备的其他应收款之外，或当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　本报告期公司对其他应收款拟计提坏账准备-1,174.04万元。

　　（三） 存货减值准备

　　公司对期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品、半成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　本公司存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

　　以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司本次拟对存货计提跌价准备73.25万元。

　　四、董事会关于计提资产减值准备的合理性说明

　　公司2024年度预计需计提的资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，真实地反映了公司2024年12月31日合并财务状况以及2024年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息。

　　五、监事会审核意见

　　经审核，监事会认为，公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况和经营成果。

　　六、备查文件

　　1、《第五届董事会第二十八次会议决议》

　　2、《第五届监事会第二十六次会议决议》

　　3、《第五届董事会审计委员会第二十四次会议决议》

　　特此公告。

　　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：002721          证券简称：ST金一          公告编号：2025-023

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　关于公司未弥补亏损超过实收股本

　　三分之一的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月25日召开了第五届董事会第二十八次会议及第五届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损超过实收股本三分之一的议案》。具体情况如下：

　　一、 情况概述

　　根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《北京金一文化发展股份有限公司2024年度审计报告》，截至2024年12月31日，公司经审计合并资产负债表中未分配利润为-6,752,189,325.63元，公司未弥补亏损金额为6,752,189,325.63元，实收股本为2,669,526,415.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。该事项需提交公司2024年度股东大会审议。

　　二、 未弥补亏损的主要原因

　　公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一，主要原因具体如下：

　　2023年公司破产重整完成后，保留了零售业务中业绩情况相对较好的子公司，2024年公司聚焦核心业务、进一步优化零售门店管理，综合评估市场等因素，逐步减少低效门店，使得毛利率有所提升；同时公司加强费用管理，降本增效，销售及管理费用同比下降，且公司本期无外部融资，利息支出同比大幅下降；此外，公司为提高资金使用收益，利用闲置资金购买结构性存款并取得收益，同时公司加大应收款项的催收力度，信用减值损失同比下降，综上原因使得2024年公司实现盈利。

　　虽然2024年度公司业绩明显改善，但受以前年度累计大额亏损的影响，当前的盈利规模尚不足以完全弥补以前年度的亏损。

　　三、 公司为弥补亏损采取的措施

　　2025年，公司主营业务将由黄金珠宝零售业务向软件与信息技术服务业转型发展。公司将在组织架构、业务条线、管理方式等方面进行积极调整，结合市场环境及公司实际情况，进一步明确公司未来发展路径，具体举措如下：

　　（一）分条线管理，推进业务板块稳健运营

　　在业务管理方面，因公司黄金珠宝零售业务与软件信息技术服务业务的战略目标和市场定位存在较大差异，将实施由上市公司统一管理，业务独立运营，实现更合理的资金分配、人力和技术等资源协调，提高两大业务板块的整体运营效率，通过优势互补、协同创新，推动上市公司整体业绩的提升。

　　（二）提高软件信息服务业务的综合服务能力，聚焦AI和大模型技术发展

　　2025年，公司将以开科唯识为基础，积极响应国家全面推动数字金融规划，落实海淀区关于“发展新质生产力，建设世界领先科技园区”战略部署。公司将依托开科唯识专业的财富管理、支付清算等核心技术服务能力和领先的市场地位，聚焦财富管理与支付清算领域的创新发展，提升综合服务能力。在财富管理业务领域，将重点发力养老金融领域，开发定制化、差异化养老金融产品；强化产品运营能力，升级财富管理平台功能，支持全品类金融产品代销、智能资产配置及监管报送一体化等。在支付清算业务领域，将加速支付场景生态建设，开发创新支付解决方案，支持银行触达多元化商户及C端用户，加强商户运营服务能力，优化支付中台底层能力，加强场景金融的持续建设。

　　此外，开科唯识将聚焦AI和大模型技术，深度融入财富管理、支付清算、营销服务、客户经营等核心业务场景，加速金融业务场景智能化转型，如智能选品、智能客服、智能营销、理财师助手、客户经理助手等智能产品建设；同时推动代码生成、智能问答、数据分析等场景的自动化工具开发，通过AI技术降低传统开发人力成本，实现人均效能提升。

　　（三）优化黄金珠宝业务管理，零售业务板块深度整合

　　公司已于2025年初设立北京越王文化有限公司，越王文化将全面整合公司现有的黄金珠宝零售业务，对北京金一、越王珠宝、海金盈泰三个零售业务主体整体纳入新公司架构，进行统一的整合管理。越王文化在管理方面，将通过减少重复职能设置的人员整合，减少房屋租金支出，提高管理效率，实现资源的最优配置；在业务方面，将建立跨公司的协同工作机制，实现信息、资源与经验的共享，以消费者需求为核心，聚焦“越王珠宝”中华老字号品牌，通过多渠道的协同，实现精准营销，多维度构建企业品牌形象，持续提升越王珠宝品牌知名度与美誉度；在门店建设方面，聚焦国内一线城市、准一线城市、强二线城市的优质商业体拓展线下直营店铺的全国网络布局，同时，在实体门店稳健发展的基础上，公司将继续与优质电商平台保持良好合作，充分利用线上销售渠道的优势，与线下实体门店形成互补及联动，提高销售市场份额，带动黄金珠宝零售板块整体盈利能力提升。

　　（四）规范为要，效率为先，持续提高公司治理水平

　　作为国有企业，公司将持续提高治理能力和管理水平，结合现有业务运营的实际情况，进一步加强国企规范化治理和内部管控，践行党建引领，强化风险管控，实施降本增效，强化成本、人效与应收账款管理。公司将加强干部管理能力培训，建立与发展阶段相匹配的人才培养管理体系，搭建人才梯队，保障公司可持续发展，助力公司战略目标的达成。

　　（五）重视投资者关系建设，加强市值管理

　　公司将逐步建立以公司价值为核心的市值管理体系，重点做好如下工作：一是，努力提升企业经营业绩，打造企业新的核心竞争力；第二，强化公司治理，持续完善公司各项规章制度建设与落实，不断夯实责任，全面提升信息披露质量；第三，持续加强投资者关系建设，通过举办业绩说明会、投资者现场调研、参加行业策略会等，积极主动与投资者沟通，与投研机构等进行交流，主动向投资者传递公司的投资价值，助力市值管理能力提升。

　　四、 备查文件

　　1、《第五届董事会第二十八次会议决议》

　　2、《第五届监事会第二十六次会议决议》

　　特此公告。

　　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：002721         证券简称：ST金一        公告编号：2025-024

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第17号》(财会[2023]21号)（以下简称“解释17号”）、《企业会计准则解释第18号》(财会[2024]24号)（以下简称“解释18号”）相关规定进行的变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）拟根据财政部最新规定修订会计政策，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因及日期

　　2023年10月，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》，规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。

　　2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定了“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”的相关内容，规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，应当按照《企业会计准则第13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第17号》《准则解释第18号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）变更日期

　　公司根据财政部相关文件规定的起始日，本次会计政策变更自2024年1月1日起开始执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定及公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。

　　三、审计委员会意见

　　经审核，公司董事会审计委员会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订的最新会计准则进行的合理变更，符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规的规定，未损害公司利益和全体股东利益。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　四、董事会意见

　　公司第五届董事会第二十八次会议8票同意，0票反对，0票弃权的表决审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　　根据有关规定，本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会审议。

　　五、监事会意见

　　经审核，监事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、《第五届董事会第二十八次会议决议》

　　2、《第五届监事会第二十六次会议决议》

　　3、《第五届董事会审计委员会第二十四次会议决议》

　　特此公告。

　　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：002721                证券简称：ST金一                公告编号：2025-019

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　2024年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）行业发展情况

　　公司所处黄金珠宝行业受原材料价格波动、国民可支配收入、地缘政治等因素影响，价格弹性相对较大。2024年金价持续高位震荡，终端零售受金价快速上涨影响出现下滑，店铺更迭速度增加。金价上涨有助于维持投资性购买力，但对黄金饰品的消费属性有抑制作用。行业转向以产品差异化、工艺设计为核心竞争力的发展阶段，消费者更愿为精致设计和文化属性支付溢价，悦己需求成为主流，此类消费心理同时导致了婚庆需求下滑。

　　（二）公司主要业务及行业地位

　　公司主营业务为黄金珠宝首饰的研发设计及销售。公司致力于为消费者提供做工精良、设计精美、性价比高，兼具审美与文化价值的黄金珠宝产品。公司长期专注于国内贵金属、黄金珠宝行业。公司为中国黄金协会会员单位、中国文化产业协会会员单位。

　　（三）公司经营情况

　　报告期内，公司主要业务板块为黄金珠宝品牌零售，主要运营品牌有“金一”、“越王珠宝”、“越王古法金”品牌。

　　公司部分产品如下图所示：

　　巳巳如意挂坠：“巳巳如意”挂坠以“蛇”为主题，将甲骨文中的“巳”字巧妙变化为“灵蛇吐信”造型，再对称反转拼合，形成“巳巳”并肩之态，恰似中国传统的如意纹样，融合了天干地支、甲骨文、如意纹等诸多元素。象征吉祥如意、代表生生不息、体现文化传承。雕刻工艺能将“巳巳如意”的图案和造型刻画得栩栩如生。花丝工艺则展现出细腻精致的纹理，使挂坠更具艺术价值。

　　八宝罗盘吊坠：八宝又称“稀世之宝”，代表丰富、幸福和繁荣，寓意着“全世界”的吉祥与美好。罗盘在古代是导航工具，象征着指引人们走向幸福和吉祥的方向，获得精神指引，坚定目标。

　　点钻貔貅金刚杵项链：貔貅是上古瑞兽，以只进不出的特点闻名，被视为财富与好运的象征，能吸纳四方之财并守住财富。金刚杵在佛教文化中象征着坚固、锐利，代表强大的智慧和力量，击碎生活中的烦恼和阻碍。产品将貔貅与金刚杵的造型巧妙结合，再搭配上璀璨的钻石，使项链更具层次感和华丽感。

　　卷草纹手镯：卷草纹象征着绵绵不断、生生不息，代表着对生活的热爱与向往，蕴含着繁荣昌盛、福气满满、好运连连等美好寓意。手镯卷曲的花草造型，富有流动感和韵律感，寓意着生命的蓬勃与活力，体现了与自然和谐共生的关系，隐喻着生命的持续和不断生长。浮雕工艺使卷草纹更加立体生动；錾刻工艺将卷草纹的细节刻画得栩栩如生。

　　爬藤葫芦吊坠：“葫芦”与“福禄”谐音，寓意着福气和禄运双双降临，代表着财运和福气兼备，是对佩戴者生活幸福、事业顺利、财源广进的美好祝愿。产品以葫芦为主体，将极细的金丝旋转拧出藤蔓的蜿蜒感，盘旋成螺旋状花丝覆于整个葫芦，呈现出爬藤缠绕葫芦的生动形态，更添精致与立体感。

　　盘缠金黄财神手链：整个手链以盘缠形式呈现，象征财富不断积累与循环，黄财神更是被视为财富和好运的象征，能带来财源广进。产品雕刻工艺将黄财神细节刻画得栩栩如生；编织工艺使盘缠部分紧密整齐；使其更加璀璨夺目。

　　（四）经营模式

　　1、采购模式

　　公司主要采购模式为现货交易,主要存货采购情况如下：

　　2、生产模式

　　公司主要生产模式为外购成品及委托加工。公司报告期主要生产情况如下：

　　3、销售模式

　　公司主要销售模式包括代销、经销、零售，公司报告期主要销售情况如下：

　　单位：万元

　　4.门店情况

　　截至2024年12月31日，公司共有直营店面69家，其中，报告期内新增直营门店14家，关闭直营门店12家。公司目前在天猫、京东等互联网平台开设品牌店面，方便消费者在线上选购黄金珠宝产品。2024年公司线上交易平台营业收入为732.54万元，其中第三方平台的营业收入为732.54万元。

　　（1）营业收入排名前十的直营店情况

　　单位：万元

　　（2）新增及关闭直营门店的情况

　　报告期（2024年）新增直营门店情况：

　　单位：万元

　　报告期，公司关闭直营门店12家，关闭的门店2024年1-12月营业收入合计2,234.18万元。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　单位：元

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　（一）撤销退市风险警示等事项

　　2024年6月8日，公司发布《关于公司股票交易撤销退市风险警示并继续被实施其他风险警示暨停牌一天的公告》（公告编号：2024-049）。公司收到深圳证券交易所的通知，深圳证券交易所经审核同意公司撤销退市风险警示的申请、同意公司撤销因《深圳证券交易所股票上市规则》（2023年修订）9.8.1条第（七）项规定而实施的其他风险警示的申请。同时，由于公司于2024年6月4日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）北京监管局下发的《行政处罚事先告知书》（〔2024〕6号），于2024年6月7日收到中国证监会北京监管局下发的《行政处罚决定书》（〔2024〕8号），触及《深圳证券交易所股票上市规则》（2024年4月修订）9.8.1条第（八）项的情形，公司股票交易继续被深圳证券交易所实施其他风险警示。2024年6月12日（星期三）开市起，公司股票交易撤销退市风险警示，继续被实施其他风险警示，股票简称由“*ST金一”变更为“ST金一”，股票代码不变，仍为“002721”，股票交易的日涨跌幅限制仍为5%。

　　（二）董事会、监事会延期换届事项

　　2024年9月28日，公司发布《关于公司董事会、监事会延期换届的提示性公告》（公告编号2024-061）。公司第五届董事会、监事会任期将于2024年10月7日届满，鉴于公司新一届董事会和监事会的换届选举工作尚在筹备中，为确保公司董事会、监事会工作的延续性和稳定性，公司董事会、监事会换届选举工作将延期进行，董事会各专门委员会、高级管理人员的任期亦相应顺延。

　　（三）收购开科唯识股权事项

　　2025年3月10日，公司召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于收购北京开科唯识技术股份有限公司43.18%的股权暨取得控制权的议案》，同意公司拟支付现金购买标的公司部分股权，以交易对价412,398,605元收购43.18%开科唯识股份，同时同意公司以接受表决权委托的方式取得开科唯识14.30%的表决权委托。本次交易完成后，公司将合计控制开科唯识57.48%的表决权，开科唯识将成为公司的控股子公司，纳入公司的合并报表范围内。具体内容详见公司于2025年3月11日、2025年3月29日在指定信息披露媒体上披露的《第五届董事会第二十七次会议决议公告》（公告编号：2025-007）、《关于收购北京开科唯识技术股份有限公司43.18%的股权暨取得控制权的公告》（公告编号：2025-010）、《关于公司收购北京开科唯识技术股份有限公司43.18%的股权暨取得控制权的进展的公告》（公告编号：2025-012、2025-014）、《关于收购北京开科唯识技术股份有限公司43.18%的股权暨取得控制权事项完成工商备案的公告》（公告编号：2025-015）。

　　（四）注销前期已回购股份事项

　　2024年12月19日，公司召开了第五届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于注销公司回购专用证券账户股份并减少注册资本的议案》，同意公司将存放于回购专用证券账户中三年期限临近届满的10,147,800股库存股全部予以注销并减少注册资本。2025年1月6日经公司2025年第一次临时股东大会审议通过上述议案。后续，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司上述回购股份已于2025年1月15日注销完毕。具体内容详见公司于2024年12月20日、2025年1月7日、2025年1月17日在指定信息披露媒体上披露的《关于拟注销已回购股份并减少注册资本的公告》（公告编号：2024-076）、《关于修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2024-077）、《第五届董事会第二十六次会议决议公告》（公告编号：2024-078）、《2025年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2025-001）、《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2025-004）。

　　证券代码：002721         证券简称：ST金一       公告编号：2025-016

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　第五届董事会第二十八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1、董事会会议通知的时间和方式

　　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十八次会议通知于2025年4月14日以专人送达、传真、电子邮件的方式发出送达给各位董事。

　　2、召开董事会会议的时间、地点和方式

　　会议于2025年4月25日上午10:00在北京市海淀区复兴路69号院11号楼六层公司会议室以现场会议的方式召开。

　　3、董事会会议出席情况

　　本次会议应出席董事8名，实际现场出席会议的董事8人。

　　4、董事会会议的主持人和列席人员

　　会议由董事长王晓峰先生主持，公司监事、高级管理人员列席会议。

　　5、本次董事会会议的合法、合规性

　　会议的召集、召开符合《公司法》等法律、法规、规则和《公司章程》规定。

　　二、董事会会议审议情况：

　　1、审议通过《2024年度总经理工作报告》

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　2、审议通过《2024年度董事会工作报告》

　　为更好为股东和投资者提供清晰、透明的信息，展示董事会的工作成果和公司治理的实效，根据证券法规以及监管部门的要求，公司编制了《2024年度董事会工作报告》。其中公司第五届董事会独立董事王金峰先生、李晓龙先生、石军先生分别向董事会递交了《2024年度独立董事述职报告》。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《2024年度董事会工作报告》《独立董事述职报告（王金峰）》《独立董事述职报告（李晓龙）》《独立董事述职报告（石军）》《董事会关于对独立董事2024年度独立性自查情况的专项意见》。

　　此议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　3、审议通过《2024年年度报告及摘要》

　　经审核，董事会认为《2024年年度报告及摘要》的编制程序符合法律、行政法规的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会审查通过。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　公司《2024年年度报告》刊登于指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《2024年年度报告摘要》刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报。

　　此议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　4、审议通过《2024年度财务决算报告》

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会审查通过。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　此议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　5、审议通过《2025年度财务预算报告》

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会审查通过。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　此议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　6、审议通过《2024年度内部控制评价报告》

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会审查通过。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《2024年度内部控制评价报告》。

　　7、审议《关于董事、高级管理人员薪酬方案的议案》

　　在公司担任具体管理职务的非独立董事、高级管理人员，年度薪酬包含固定年薪和绩效年薪两部分；年薪标准根据同行业、同地区薪酬、个人承担职责、任务及个人综合素质，结合公司实际情况确定。基本年薪为固定工资部分，绩效年薪为浮动薪酬部分，绩效年薪依据公司考核结果核算及发放。

　　公司独立董事津贴12万元/年，根据独立董事本年度任职时间发放。

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会薪酬与考核委员会审查通过。

　　董事、高级管理人员2024年度薪酬情况详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的公司《2024年年度报告》全文中“第四节第五部分之3、董事、监事、高级管理人员报酬情况”。

　　表决结果：0票同意、0票反对、0票弃权、8票回避。

　　《关于董事薪酬方案的议案》尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　8、审议通过《关于开展2025年度贵金属套期保值业务的议案》

　　根据公司对2025年库存量的合理预测和对市场销售的预测，2025年度公司黄金套期保值业务交易量预计累计不超过800千克，按预计未来市场价格测算，净投入资金（保证金）预计不超过12,000万元。

　　在上述额度内，无需另行召开董事会、股东大会，授权公司套期保值业务领导小组在该额度内进行具体业务操作。超过上述额度的套期保值业务，按照相关规定另行审议做出决议后才能实施。

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会和独立董事专门会议审查通过。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报刊登的《关于开展2025年度贵金属套期保值业务的公告》。

　　此议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　9、审议通过《关于公司2024年度计提资产减值准备的议案》

　　公司2024年度预计需计提的资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分，公允反映了公司2024年12月31日合并财务状况以及2024年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息。

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会审查通过。

　　表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报刊登的《关于公司2024年度计提资产减值准备的公告》。

　　10、审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会审查通过。

　　表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报刊登的《关于会计政策变更的公告》。

　　11、审议通过《关于公司2024年度不进行利润分配的议案》

　　根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润14,539,687.88元，截至2024年12月31日母公司可供分配的利润为-6,288,272,642.79元，公司拟定2024年度不派发现金红利，不送红股，也不以公积金转增股本。

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会和独立董事专门会议审查通过。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报刊登的《关于公司2024年度拟不进行利润分配的专项说明》。

　　本议案需提交公司2024年度股东大会审议。

　　12、审议通过《关于公司未弥补亏损超过实收股本三分之一的议案》

　　根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《北京金一文化发展股份有限公司2024年度审计报告》，截至2024年12月31日，公司经审计合并资产负债表中未分配利润为-6,752,189,325.63元，公司未弥补亏损金额为6,752,189,325.63元，实收股本为2,669,526,415.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会审查通过。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报刊登的《关于公司未弥补亏损超过实收股本三分之一的公告》。

　　此议案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

　　13、审议通过《2025年第一季度报告全文》

　　经审核，董事会认为《2025年第一季度报告全文》的编制程序符合法律、行政法规的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会审查通过。

　　表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

　　《2025年第一季度报告全文》刊登于指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报。

　　14、审议通过《关于会计师事务所履职情况评估报告的议案》

　　本议案在提交董事会审议前已经董事会审计委员会审查通过。

　　表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、 证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报刊登的《关于对会计师事务所履职情况评估及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》。

　　15、审议通过《关于召开2024年度股东大会的议案》

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报刊登的《关于召开2024年度股东大会的通知》。

　　三、备查文件

　　1、《第五届董事会第二十八次会议决议》

　　2、《第五届董事会审计委员会第二十四次会议决议》

　　3、《第五届董事会战略委员会第四次会议决议》

　　4、《第五届董事会薪酬与考核委员会第二次会议决议》

　　5、《第五届董事会独立董事第十一次专门会议决议》

　　特此公告。

　　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：002721         证券简称：ST金一        公告编号：2025-026

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　关于召开2024年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 召开会议的基本情况

　　1. 股东大会届次：北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度股东大会。

　　2. 股东大会的召集人：公司董事会。本次股东大会的召开已经公司第五届董事会第二十八次会议审议通过。

　　3. 会议召开的合法性、合规性：本次股东大会的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和公司章程等的规定。

　　4. 会议召开的日期、时间：

　　（1） 现场会议时间：2025年5月20日下午14:00；

　　（2） 网络投票时间：通过交易系统进行网络投票的时间为2025年5月20日9:15-9:25，9:30-11:30,13:00-15:00；通过互联网投票系统进行网络投票的具体时间为2025年5月20日9:15-15:00期间的任意时间。

　　5. 会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式召开。

　　公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司全体股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　公司股东只能选择现场投票（现场投票可以委托代理人代为投票）和网络投票中的一种表决方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

　　6. 会议的股权登记日：2025年5月15日

　　7. 出席对象：

　　（1）截至2025年5月15日下午15：00交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册并办理了出席会议登记手续的公司全体股东，股东可以委托代理人出席会议并参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；

　　（2）公司董事、监事及高级管理人员；

　　（3）公司聘请的见证律师；

　　（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

　　8. 会议地点：北京市海淀区复兴路69号院11号楼6层公司会议室。

　　二、 会议审议事项

　　以上内容的审议将对中小投资者实行单独计票。

　　公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。

　　本次会议审议的主要内容已经公司第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十六次会议审议通过，详见公司在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《第五届董事会第二十八次会议决议公告》《第五届监事会第二十六次会议决议公告》《2024年度董事会工作报告》《2024年度监事会工作报告》等公告。

　　三、 会议登记等事项

　　1. 自然人股东须持本人身份证和股东账户卡进行登记；委托代理人出席会议的，须持代理人本人身份证、授权委托书和股东账户卡进行登记【自然人股东可以将身份证正反面及深圳证券交易所股东账户卡复印在一张A4纸上】；

　　2. 法人股东由法定代表人出席会议的，需持营业执照复印件（加盖公司公章）、法定代表人身份证明和股东账户卡进行登记；由法定代表人委托的代理人出席会议的，须持代理人本人身份证、营业执照复印件（加盖公司公章）、授权委托书和股东账户卡进行登记；

　　3. 异地股东可凭以上有关证件采取信函或传真方式登记（须在2025年5月19日下午17时前送达或传真至公司），不接受电话登记；

　　4. 登记时间：2025年5月19日上午9：00－11：30，下午13：30－17：00；

　　5. 登记地点：北京市海淀区复兴路69号院11号楼6层金一文化董事会办公室，信函请注明“股东大会”字样。

　　四、 参加网络投票的具体操作流程

　　在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

　　五、 其他事项

　　联 系 人：王晓峰

　　电话号码：010－68567301

　　传    真：010－68567570

　　电子邮箱：jyzq@1king1.com

　　出席会议的股东费用自理。

　　六、 备查文件

　　1、 《第五届董事会第二十八次会议决议》

　　2、 《第五届监事会第二十六次会议决议》

　　特此公告。

　　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　　2025年4月29日

　　附件一：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、 网络投票的程序

　　1、 投票代码：362721。

　　2、 投票简称：金一投票。

　　3、 填报表决意见或选举票数。

　　对于非累积投票议案，填报表决意见，同意、反对、弃权；

　　4、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、 通过深交所交易系统投票的程序