观典防务技术股份有限公司 关于2024年年度利润分配预案的公告

　　证券代码：688287             证券简称：ST观典             公告编号：2025-017

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 观典防务技术股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　● 本次利润分配预案已经公司第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第八次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

　　● 公司不触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　一、利润分配预案内容

　　（一）利润分配预案的具体内容

　　经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现归属于母公司所有者净利润-13,587.60万元，其中，截至2024年12月31日，母公司财务报表中期末未分配利润为12,755.48万元。

　　经董事会决议，公司2024年年度利润分配预案为：

　　不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　（二）是否可能触及其他风险警示的情形

　　本次利润分配预案实施后，公司不触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.1条第一款第(八)项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　二、2024年度不进行利润分配的情况说明

　　鉴于公司2024年度未实现盈利，同时考虑公司持续、稳定的发展，为了更好地维护全体股东的长远利益，公司2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司2024年年度利润分配预案符合上海证券交易所《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》以及《公司章程》等相关规定。

　　三、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2025年4月28日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于＜公司2024年年度利润分配预案＞的议案》，同意本次利润分配预案，并同意将该议案提交公司2024年年度股东大会审议。

　　（二）监事会意见

　　2025年4月28日，公司召开第四届监事会第八次会议，全票审议通过了《关于＜公司2024年年度利润分配预案＞的议案》。经审核，公司监事会认为：基于公司2024年度未盈利的经营现状，结合公司发展阶段特征及资金规划安排，2024年度利润分配预案（不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本）符合《公司法》《公司章程》等规范性要求，不存在损害公司及中小股东利益的情形，因此同意本次利润分配预案，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

　　四、相关风险提示

　　（一）现金分红对上市公司每股收益、现金流状况、生产经营的影响

　　本次利润分配方案综合考量了公司的财务状况、经营发展现状、资金需求等因素，不会对公司的经营活动现金流产生重大影响，亦不会影响公司的正常经营和长期发展。

　　（二）其他风险说明

　　本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议，待审议通过后方可实施。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　观典防务技术股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：688287                                                   证券简称：ST观典

　　观典防务技术股份有限公司

　　2025年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2025年3月31日

　　编制单位:观典防务技术股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：高明         主管会计工作负责人：王彦           会计机构负责人：李玲

　　合并利润表

　　2025年1—3月

　　编制单位：观典防务技术股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：高明           主管会计工作负责人：王彦           会计机构负责人：李玲

　　合并现金流量表

　　2025年1—3月

　　编制单位：观典防务技术股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：高明        主管会计工作负责人：王彦              会计机构负责人：李玲

　　母公司资产负债表

　　2025年3月31日

　　编制单位:观典防务技术股份有限公司

　　单位:元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：高明           主管会计工作负责人：王彦          会计机构负责人：李玲

　　母公司利润表

　　2025年1—3月

　　编制单位：观典防务技术股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：高明         主管会计工作负责人：王彦             会计机构负责人：李玲

　　母公司现金流量表

　　2025年1—3月

　　编制单位：观典防务技术股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：高明          主管会计工作负责人：王彦           会计机构负责人：李玲

　　(三) 2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　观典防务技术股份有限公司董事会

　　2025年4月28日

　　证券代码：688287           证券简称：ST观典           公告编号：2025-023

　　观典防务技术股份有限公司

　　关于收到独立董事督促函的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　观典防务技术股份有限公司（以下简称“公司”）近日收到独立董事刁伟民先生、纪常伟先生、朱冰女士共同提交的《督促整改意见函》，具体内容如下：

　　一、《督促整改意见函》具体内容

　　“作为公司独立董事，我们对目前尚未完成整改的内部控制缺陷保持高度关注，并对此表示深切关切。针对财务报告内部控制中销售业务控制未能有效执行的问题，公司已采取包括自查、修订制度和加强内部控制管理在内的整改措施，并在2024年度财务报表中充分考虑了相关影响。然而，整改效果仍需进一步验证。我们建议董事会和管理层继续高度重视销售业务内部控制的整改工作，确保修订后的管理制度能够全面落实，同时通过内部审计验证相关控制措施的有效性。公司应定期向董事会和独立董事报告整改工作的进展情况，切实提升财务数据的准确性和财务报告的质量。

　　针对非财务报告内部控制中因无商业实质的保理行为导致的非经营性资金占用问题，目前实际控制人尚有9,694.72万元未归还。对此，我们建议董事会和管理层采取切实有效的措施，督促实际控制人尽快筹措资金归还相关款项，并制定明确的还款计划及时间表，确保清偿工作有序推进并及时披露进展。同时，公司应进一步完善关联交易审批和资金管理机制，强化对重大资金往来事项的监督，杜绝类似问题的再次发生。

　　作为独立董事，我们将继续密切关注整改工作的实施进展，切实履行独立监督职责，推动公司不断完善内部控制管理，确保公司规范运作，切实维护全体股东的合法权益。”

　　二、其他事项说明

　　公司董事会收到《独立董事督促函》后高度重视，将认真落实《独立董事督促函》的相关要求，做好相关事项的整改工作。同时将持续保持与各方的良好沟通，及时履行信息披露义务。

　　公司指定的信息披露媒体为《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《经济参考报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）,公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者理性投资，注意风险。

　　特此公告。

　　观典防务技术股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：688287              证券简称：ST观典             公告编号：2025-021

　　观典防务技术股份有限公司

　　关于公司2024年度计提资产减值准备的

　　公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》相关规定，为了真实、准确反映观典防务技术股份有限公司（以下简称“公司”）2024年年度的财务状况及经营成果，基于谨慎性原则，现将公司2024年年度相关资产计提减值准备的相关情况公告如下：

　　一、2024年度计提信用减值损失、资产减值损失的情况概述

　　根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至2024年12月31日的财务状况和2024年1-12月份的经营成果，本着谨慎性原则，对应收账款、各类存货、无形资产等资产进行了全面清查，对应收款项回收的可能性，存货的可变现净值，无形资产的可收回金额进行了充分的评估和分析。根据评估和分析的结果判断，公司部分资产已经发生减值，应对存在减值的资产计提资产减值损失。公司及下属子公司对2024年度末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，对2024年度计提各项资产减值损失共计-47,946,595.81元，详情如下表：

　　单位：人民币 元

　　二、计提资产减值准备事项的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　本报告期末，公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》及公司会计政策，以预期信用损失为基础，同时基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。经测试，公司本期应收票据、应收账款、其他应收款合计应计提坏账准备-3,652,436.12元。

　　报告期末，公司应收票据信用减值损失-27,000.00元，主要是基于谨慎性原则，公司对应收商业票据计提了坏账准备；应收账款信用减值损失-20,244,941.85元，主要是报告期内因客户回款较慢等情况导致账龄迁移，基于谨慎性原则，公司计提了相关应收账款坏账准备；其他应收款信用减值损失16,619,505.73元，主要是报告期内因其他应收款项收回，冲减了部分坏账准备。

　　（二）资产减值损失

　　本报告期末，公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》及公司会计政策，存货按照成本与可变现净值孰低计量，经测试，存货跌价损失及合同履约成本不存在减值损失；合同资产以预期信用为基础，计提合同资产减值损失-31,772.00元；无形资产估计其可收回金额，按照可收回金额低于其账面价值的差额确认资产减值损失-44,262,387.69元。

　　三、本次计提减值损失对公司的影响

　　经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司本次计提相关减值损失金额合计-47,946,595.81元，将减少公司2024年合并利润总额-47,946,595.81元。

　　四、其他说明

　　本次计提相关减值损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，符合公司实际情况，公允地反映了公司截至2024年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　观典防务技术股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月29日

　　证券代码：688287          证券简称：ST观典         公告编号：2025-020

　　观典防务技术股份有限公司

　　关于实施退市风险警示及叠加其他风险

　　警示暨公司股票停牌的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 证券停复牌情况：适用

　　因观典防务技术股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）经审计的利润总额、扣除非经常性损益后的净利润孰低者为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于1亿元，触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.4.2条第一款规定，上海证券交易所将对公司股票实施退市风险警示（*ST）。以及2024年度财务报告内部控制被会计师出具否定意见的审计报告，触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.1条第三款所述之情形，即“最近一个会计年度财务报告内部控制被出具无法表示意见或否定意见的审计报告，或未按照规定披露财务报告内部控制审计报告”，公司股票将被上海证券交易所叠加实施其他风险警示（ST）,本公司的相关证券停复牌情况如下：

　　● 停牌日期为2025年4月29日。

　　● 实施起始日为2025年4月30日。

　　● 实施后A股简称为*ST观典，实施后A股扩位简称为*ST观典防务。

　　● 实施退市风险警示期间，公司股票不进入上海证券交易所风险警示板交易，不适用风险警示板交易的相关规定。公司股票的涨跌幅不变，仍为20%。

　　● 实施退市风险警示期间，投资者当日通过竞价交易、大宗交易和盘后固定价格交易累计买入的公司股票数量不得超过50万股。

　　第一节 股票种类简称、证券代码以及实施退市风险警示及叠加其他风险警示的起始日

　　（一）股票种类与简称：人民币普通股A股，股票简称由“ST观典”变更为“*ST观典”，扩位简称由“ST观典防务”变更为“*ST观典防务”

　　（二）证券代码：仍为“688287”

　　（三）实施退市风险警示及叠加其他风险警示的起始日期：2025年4月30日

　　第二节 实施风险警示的适用情形

　　一、实施退市风险警示

　　2024年度实现利润总额-14,411.15万元；实现归属于母公司所有者的净利润-13,587.60万元；实现归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润-11,114.93万元；2024年度实现营业收入8,998.38万元。公司经审计的利润总额、扣除非经常性损益后的净利润孰低者为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于1亿元，触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.4.2条第一款规定，在披露2024年年度报告后，上海证券交易所将对公司股票实施退市风险警示。

　　二、叠加实施其他风险警示

　　公司因（1）2024年度业绩预告、业绩快报更正对营业收入修正，超过财务报告内部控制重大缺陷标准；（2）无商业实质保理被划扣未归还构成实控人对上市公司的非经营性资金占用；两个事项导致财务报告内部控制被会计师出具否定意见。触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.1条第三款所述之情形，即“最近一个会计年度财务报告内部控制被出具无法表示意见或否定意见的审计报告，或未按照规定披露财务报告内部控制审计报告”，在披露2024年年度报告后，上海证券交易所将对公司股票叠加实施其他风险警示。

　　根据规定，公司股票同时被实施退市风险警示和其他风险警示的，在公司股票简称前冠以“*ST”字样。

　　第三节 实施风险警示的有关事项提示

　　根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.4.6条等相关规定，公司股票将于2025年4月29日起停牌，于2025年4月30日起复牌，自复牌之日起实施退市风险警示。

　　实施退市风险警示期间，公司股票不进入上海证券交易所风险警示板交易，不适用风险警示板交易的相关规定。公司股票的涨跌幅不变，仍为20%。

　　实施退市风险警示期间，投资者当日通过竞价交易、大宗交易和盘后固定价格交易累计买入的公司股票数量不得超过50万股。投资者当日累计买入公司股票数量，按照该投资者以本人名义开立的证券账户与融资融券信用证券账户的买入量合并计算；投资者委托买入数量与当日已买入数量及已申报买入但尚未成交、也未撤销的数量之和，不得超过50万股。提醒投资者注意风险。

　　第四节 董事会关于争取撤销退市风险警示及其他风险警示的意见及主要措施

　　公司股票被实施退市风险警示和其他风险警示，主要原因为2024年度公司净利润为负且营业收入低于1亿元，以及内部控制被会计师出具否定意见的审计报告。面对该情况，公司拟从以下几个方面采取应对措施：

　　一、加大督促实际控制人还款的力度，董事会、独立董事及公司将加大督促实际控制人还款的力度，要求实际控制人以合法合规的方式筹资，及时通报还款进度，尽快归还全部占用资金及相关利息，必要时，公司将通过诉讼等法律手段追偿，以此保护公司及广大股东的利益。

　　二、进一步强化培训学习公司定期组织规范治理专项学习，学习内容包括但不限于法律法规（特别是新出台的相关政策）、公司内部制度、行业案例等，做到举一反三，以此强化公司董事、监事、高级管理人员、关键岗位人员的合规意识及治理水平。

　　三、持续完善内控制度以《证券法》《公司法》等有关法律法规、规范性文件为原则，以公司现有内控制度为基础，结合公司所处行业特点、业务特点，持续完善内控制度的建设，并严格落实内控制度的责任制。

　　四、聚焦技术引领，持续加大研发投入，强化核心技术攻关，保持技术储备领先优势。通过产学研深度融合加速创新成果转化，着力构建覆盖基础研究、应用开发及产业化的全链条创新体系，以前沿技术突破开辟差异化竞争路径。

　　五、深化人才强企战略，完善多层次人才培养与激励机制，拓宽高端人才引进渠道。依托校企联合培养、专项技能培训等方式提升团队专业素养，构建适配战略发展的人才梯队，为技术创新与市场拓展提供智力支撑。

　　六、持续提升市场开拓能力，同时加强对政策和行业的研究，不断夯实深化公司在禁毒领域细分市场的优势地位，并积极开拓在军品、反恐巡逻、资源调查、环境监测、高铁轨线巡检、能源建设、应急救援等领域的细分市场。强化市场攻坚能力，针对主要以经销模式为主的非致命装备快速拓展市场，需精准筛选优质经销商，以高返利、账期支持及市场费用共担激发合作意愿；通过标准化培训、数字化工具及终端动销方案提升渠道效率；打造样板市场并裂变复制，结合动态监控与政策优化控制风险，实现规模化扩张与高效动销。同步探索战略性产业合作机遇，推动技术成果向多元化市场延伸，培育新的业务增长点。

　　七、推进生态协同整合，充分发挥上市公司平台优势，强化产业链上下游资源联动。通过战略投资、技术合作等方式拓展业务边界，构建开放共赢的行业生态圈，提升规模化协同效应与抗风险能力。

　　八、夯实治理效能根基，持续优化内控体系与决策机制，强化合规经营与风险管控。推进管理流程精细化再造，提升资源配置效率与成本控制能力，为战略实施提供稳健的制度保障。

　　公司将以此次风险警示为发展契机，通过技术突破、市场突围与治理升级的有机结合，全力推动经营质量改善与价值创造能力提升，切实维护投资者权益。

　　第五节 公司股票可能被终止上市的风险提示

　　根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.4.10条等相关规定，若公司未满足第12.4.10条规定的撤销退市风险警示条件，公司股票可能被终止上市。

　　第六节 实施风险警示期间，公司接受投资者咨询的联系方式如下：

　　公司股票交易被实施退市风险警示和其他风险警示期间接受投资者咨询的方式不变，仍通过投资者热线、上海证券交易所互动平台等方式接受投资者的咨询，及时解答投资者问询。主要方式如下：

　　（一）联系人：李旭明

　　（二）联系电话/传真：010-67156688/67165555

　　（三）联系邮箱：ir@skycam.com.cn

　　（四）联系地址：北京市东城区白桥大街22号主楼3层301-306

　　公司指定的信息披露媒体为上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），以及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《经济参考报》，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者关注相关公告，谨慎决策，注意投资风险。

　　特此公告。

　　观典防务技术股份有限公司董事会

　　2025年4月29日