河南双汇投资发展股份有限公司 2025年第一季度报告

　　证券代码：000895                             证券简称：双汇发展                           公告编号：2025-16

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、报告期主要财务指标

　　2025年1-3月份，公司肉类产品总外销量76.59万吨，同比下降1.91%；实现营业总收入142.95亿元，同比下降0.09%；实现利润总额15.27亿元，同比下降12.73%；实现归属于上市公司股东的净利润11.37亿元，同比下降10.58%。

　　2、资产负债表主要变动项目分析

　　单位：万元

　　注：上表中所列数据差异为因四舍五入而产生的尾差（下同）

　　3、利润表、现金流量表主要变动项目分析

　　单位：万元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1、关联交易情况

　　（1）采购商品/接受劳务

　　单位：万元

　　（2）出售商品/提供劳务

　　单位：万元

　　2、分部报告

　　单位：万元

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司

　　2025年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：万宏伟             主管会计工作负责人：刘松涛            会计机构负责人：李俊冉

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：万宏伟             主管会计工作负责人：刘松涛            会计机构负责人：李俊冉

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　河南双汇投资发展股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月30日

　　证券代码：000895          证券简称：双汇发展        公告编号：2025-14

　　河南双汇投资发展股份有限公司

　　第九届董事会第七次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 董事会会议召开情况

　　(一) 河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称公司）于2025年4月18日以电子邮件和电话方式向公司全体董事发出召开第九届董事会第七次会议的通知。

　　(二) 董事会会议于2025年4月26日在公司会议室以现场表决结合通讯表决的方式召开。

　　(三) 董事会会议应到董事8人，实到董事8人。

　　(四) 董事会会议由董事长万宏伟先生主持，监事和高级管理人员列席会议。

　　(五) 董事会会议的召集、召开程序，表决程序及表决方式符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规范性文件和《河南双汇投资发展股份有限公司章程》的规定。

　　二、 董事会会议审议情况

　　(一) 会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《公司2025年第一季度报告》。

　　董事会审计委员会已对公司《2025年第一季度报告》中的财务信息进行审议，一致同意将议案提交董事会审议并披露。

　　具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2025年第一季度报告》。

　　(二) 会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于变更生产性生物资产会计估计的议案》。

　　董事会同意自2025年1月1日起对公司种猪、种鸡的预计使用期限和预计净残值的会计估计进行变更，变更后与其实际情况更加接近，与公司业务发展和内部资产管理更匹配，也能更公允地反映公司财务状况和经营成果。

　　董事会审计委员会已审议本议案，一致同意将本议案提交董事会审议。

　　具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于变更生产性生物资产会计估计的公告》和《董事会关于会计估计变更合理性的说明》。

　　三、 备查文件

　　(一) 第九届董事会第七次会议决议；

　　(二) 董事会审计委员会2025年第二次会议决议；

　　(三) 深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　河南双汇投资发展股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月30日

　　证券代码：000895          证券简称：双汇发展        公告编号：2025-15

　　河南双汇投资发展股份有限公司

　　第九届监事会第五次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　(一) 河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称公司）于2025年4月18日以电话方式向公司全体监事发出召开第九届监事会第五次会议的通知。

　　(二) 监事会会议于2025年4月26日在公司会议室以现场表决的方式召开。

　　(三) 监事会会议应到监事5人，实到监事5人。

　　(四) 监事会会议由监事会主席胡运功先生主持。

　　(五) 监事会会议的召集、召开程序，表决程序及表决方式符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规范性文件和《河南双汇投资发展股份有限公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　(一) 会议以5票同意、0票反对、0票弃权审议通过《公司2025年第一季度报告》。

　　全体监事审核后，一致认为：公司2025年第一季度报告的编制和审议程序符合相关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的各项规定，报告内容真实、准确和完整地反映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2025年第一季度报告》。

　　(二) 会议以5票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于变更生产性生物资产会计估计的议案》。

　　全体监事审核后，一致认为：本次会计估计变更是公司根据《企业会计准则第5号——生物资产》的相关规定进行的合理变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。变更后的会计估计能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，同意公司本次会计估计变更。

　　具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于变更生产性生物资产会计估计的公告》。

　　三、备查文件

　　(一) 第九届监事会第五次会议决议；

　　(二) 深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　河南双汇投资发展股份有限公司

　　监事会

　　2025年4月30日

　　证券代码：000895          证券简称：双汇发展        公告编号：2025-17

　　河南双汇投资发展股份有限公司

　　关于变更生产性生物资产会计估计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次会计估计变更是河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称公司）根据《企业会计准则第5号——生物资产》的相关规定，并结合公司实际情况进行的合理变更，无需提交公司股东会审议。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法，不涉及追溯调整以前年度会计数据，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　公司于2025年4月26日召开第九届董事会第七次会议和第九届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于变更生产性生物资产会计估计的议案》，本议案无需提交公司股东会审议，现将相关事项公告如下：

　　一、 本次会计估计变更概述

　　（一） 会计估计变更的原因

　　根据《企业会计准则第5号——生物资产》第二十条规定：企业至少应当于每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式有重大改变的，应当作为会计估计变更，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处理，调整生产性生物资产的使用寿命或预计净残值或者改变折旧方法。

　　因此，为了更公允地反映公司财务状况和经营成果，使生产性生物资产的预计使用期限、预计净残值与其实际情况更加接近，与公司业务发展和内部资产管理相匹配，公司决定对生产性生物资产的预计使用期限、预计净残值的会计估计进行变更。

　　（二）变更适用日期

　　本次会计估计变更自2025年1月1日起执行。

　　（三）会计估计变更的内容

　　根据种猪、种鸡的生产性能，对其预计使用期限和预计净残值作出如下变更：

　　二、 本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法，不会对公司以往年度的财务状况和经营成果产生影响，无需对已披露的财务报告进行追溯调整。

　　本次会计估计变更将影响公司生产性生物资产折旧计提，不会对公司营业收入产生影响，由于公司的产业链长、生产环节多，且每个生产环节的各项性能参数不固定，相关调整对各环节、各期间的影响将逐步实现，所以无法准确估计本次会计估计变更对公司当期及未来期间净利润、净资产的影响金额，结合公司目前的养殖规模及近年来公司生产性生物资产折旧计提情况，初步估算将影响公司2025年净资产、净利润减少约600万元，该金额并非准确数据，准确数据需以公司届时披露的经审计的财务报告为准。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，假定变更后的会计估计已在公司最近一个会计年度、最近一期经审计财务报告中适用，对公司最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东的净利润影响比例，以及对公司最近一期经审计的归属于母公司股东的净资产影响比例均不会超过50%，因此本次会计估计变更无需提交公司股东会审议。

　　三、 审计委员会审议意见

　　2025年4月26日，公司董事会审计委员会2025年第二次会议以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于变更生产性生物资产会计估计的议案》。审计委员会认为：本次会计估计变更是公司根据《企业会计准则第5号——生物资产》的相关规定，并结合公司经营实际情况进行的合理变更，变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定，不涉及追溯调整以前年度会计数据，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。因此，审计委员会同意本议案，并同意将该议案提交董事会审议。

　　四、 董事会意见

　　2025年4月26日，公司第九届董事会第七次会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于变更生产性生物资产会计估计的议案》。董事会认为：本次公司变更会计估计是根据《企业会计准则第5号——生物资产》的相关规定，并结合公司实际情况进行的合理变更，变更后的会计估计能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不涉及追溯调整以前年度会计数据，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意公司本次会计估计变更。

　　五、 监事会意见

　　2025年4月26日，公司第九届监事会第五次会议以5票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于变更生产性生物资产会计估计的议案》。监事会认为：本次会计估计变更是公司根据《企业会计准则第5号——生物资产》的相关规定进行的合理变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。变更后的会计估计能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，同意公司本次会计估计变更。

　　六、 备查文件

　　(一) 第九届董事会第七次会议决议；

　　(二) 第九届监事会第五次会议决议；

　　(三) 董事会审计委员会2025年第二次会议决议；

　　(四) 深圳证券交易所要求的其他材料。

　　特此公告。

　　河南双汇投资发展股份有限公司

　　董事会

　　2025年4月30日