嘉和美康（北京）科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：688246        证券简称：嘉和美康        公告编号：2025-032

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　本次会计政策变更系嘉和美康（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》的相关规定进行的法定变更，无需提交公司董事会、监事会及股东大会审议。

　　●本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　1、2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”的内容进行进一步规范及明确，该解释规定自2024年1月1日起施行。

　　2、财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。

　　3、财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。《企业会计准则解释第18号》自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

　　本次会计政策变更是按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。

　　（二）变更时间

　　公司自2024年1月1日起执行上述会计政策的变更。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律、法规的规定和公司的实际情况。变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司董事会

　　2025年4月30日

　　证券代码：688246          证券简称：嘉和美康       公告编号：2025-023

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司

　　关于2024年度利润分配预案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示

　　●嘉和美康（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度利润分配方案为：不进行利润分配，不以资本公积金转增股本。

　　●公司2024年年度利润分配方案已经公司第四届董事会第二十五次会议及第四届监事会第二十二次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　● 公司不会触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第12.9.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　一、利润分配方案内容

　　（一）利润分配方案的具体内容

　　经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，合并口径归属于母公司所有者的净利润为-256,117,402.41元，合并口径未分配利润为-354,193,915.51元，母公司单体未分配利润为15,702,223.45元。鉴于2024年合并口径归属于母公司所有者的净利润为负数，尚不满足利润分配条件。因此不进行利润分配。本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。

　　本年度公司以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额8,220,199.63元。其中，以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份并注销的回购金额30,038,020.15元。

　　（二）是否可能触及其他风险警示情形

　　鉴于公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为负，因此不触及《股票上市规则》第12.9.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2025年4月29日召开第四届董事会第二十五次次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，同意本次利润分配预案并将该预案提交公司2024年年度股东大会审议。

　　（二）监事会意见

　　公司于2025年4月29日召开第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，监事会认为公司2024年度利润分配预案符合中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《公司章程》等的有关规定，综合考虑了公司目前总体运营情况、公司发展阶段及未来发展资金需求与股东投资回报等综合因素，符合公司及全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情形，符合公司经营现状，有利于公司的持续、稳定、健康发展。同意本次利润分配预案并将该预案提交公司2024年年度股东大会审议。

　　三、相关风险提示

　　（一）本次利润分配预案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生不利影响，也不会影响公司正常经营和长期发展。

　　（二）公司2024年度利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司董事会

　　2025年4月30日

　　证券代码:688246            证券简称:嘉和美康         公告编号：2025-026

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司

　　关于变更公司注册资本、修订《公司章程》

　　及相关制度的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月29日召开第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于变更公司注册资本、修订＜公司章程＞及相关制度的议案》，本议案尚需提交股东大会予以审议，具体情况如下：

　　一、注册资本变更情况

　　2024年第四季度期间，公司2022年股票期权与限制性股票激励计划共行权且完成股份登记过户14,752股，具体内容详见公司于2025年1月3日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《嘉和美康关于2022年股票期权与限制性股票激励计划2024年第四季度自主行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2025-002）。

　　综上，公司总股本由137,570,846股变更为137,585,598股，公司注册资本由人民币137,570,846元增加至137,585,598元。

　　二、修订《公司章程》及相关制度的原因及依据

　　鉴于公司第四届监事会任期即将届满，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》（2025年修订）等有关规定，公司决定不再设置监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使，公司《监事会议事规则》予以废止，公司同步修改《嘉和美康（北京）科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《股东会议事规则》《董事会议事规则》。

　　三、《公司章程》修订情况

　　除上述条款修订外，原《公司章程》全文涉及“监事会”、“监事”表述的均予以调整及删除，涉及“股东大会”表述的均修改为“股东会”，未逐一详细说明。《公司章程》变更最终以工商登记机关核准的内容为准。上述事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议，同时，公司董事会提请股东大会授权公司管理层及其进一步授权人士办理相关工商变更登记和章程备案等相关手续。

　　四、修订部分公司治理制度的相关情况

　　上述变更及备案登记最终以工商登记机关核准的内容为准，修订后的《股东会议事规则》《董事会议事规则》将同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　特此公告。

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司董事会

　　2025年4月30日

　　证券代码：688246        证券简称：嘉和美康        公告编号：2025-028

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司

　　关于未弥补亏损达到实收股本三分之一的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月29日召开第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实收股本三分之一的议案》。根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留意见的审计报告。截至2024年12月31日，公司合并财务报表（经审计）未分配利润为-35,419.39万元，公司股本总额为13,758.56万元，未弥补亏损金额已达到实收股本总额的三分之一。根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定，公司未弥补的亏损达到实收股本总额三分之一，本议案尚需提交至公司2024年年度股东大会审议。

　　一、主要原因

　　公司未弥补亏损超过实收股本总额的三分之一，主要系公司

　　（1）收入及成本的影响

　　报告期内，受整体经济环境及医疗行业环境的影响，部分客户需求释放递延、招投标节奏滞后、实施交付周期延长，导致当期订单有所下降，报告期收入同比减少14.85%，同时毛利率有较大幅度下滑。

　　（2）资产减值准备的影响

　　公司结合经营管理情况、行业环境短期变化等因素综合考虑，基于谨慎性原则，对存货及合同资产等资产计提了适当的资产减值准备；同时，虽然 2024 年公司继续加强落实应收款催收工作，但因医院客户回款周期延长，因此计提的信用减值准备较上年有较大幅度增加。上述资产减值准备的计提，对公司本期的利润相关指标造成了一定的影响。

　　（3）递延所得税资产减记

　　公司主要子公司嘉和海森、生科研究院持续亏损，结合2024年整体经济环境及医疗行业环境短期变化的情况，考虑到未来两至三年内公司在人工智能医疗领域应用方向、生物样本资源共享领域内还需持续进行高研发投入，基于审慎考虑，公司对主要子公司递延所得税资产进行大幅减记。

　　（4）持续保持高研发投入

　　2024年，研发投入占营业收入的比例达到37.59%。公司保持高研发投入，持续进行医疗AI技术探索、产品迭代，完善产品布局，重点关注基于人工智能技术的智能诊疗能力提升及专科专病智能化产品的研发，推出了基于嘉和医疗大模型的多场景应用并于2025年初发布新版智能化电子病历V7平台。这些研发进展显著提升了公司产品的技术含量和市场竞争力，但持续的高研发投入也对短期盈利水平造成一定压力。

　　（5）对外投资的影响

　　2024年，公司联营企业北京安德医智科技有限公司处于破产重整后的业务恢复期，产生较大幅度亏损，导致公司确认的对联营企业的投资损失金额扩大。

　　二、应对措施

　　1.持续进行产品与技术创新

　　公司将围绕国家关于推进智慧医院建设、提升临床专科能力建设、推动公立医院高质量发展等引导政策，重点关注基于人工智能及大数据技术的智能诊疗技术、专科电子病历及临床专科科研产品的研发，结合募投项目实施，进一步提升产品成熟度，具体包括：

　　① 大语言模型技术在近两年发展迅速，为医疗信息化行业内技术和产品快速提升提供了新的契机。大语言模型可以在医患交互、辅助诊断、辅助治疗方案、病历书写、医疗知识查询、科研辅助、医学生培训等多个环节赋能公司相关产品。公司基于大模型技术底座与海量医疗知识资产，打造医疗深度认知中枢。临床场景下，与临床辅助决策支持系统形成双脑协同机制，将大模型的泛化推理能力与规则引擎的精准可控性深度融合，实现“认知智能+规则驱动“的双向增强闭环；建设中枢化决策支持引擎以及医疗AI应用开放平台，利用嘉和美康多年院内信息化系统集成能力，打造全院智慧化服务接入底座，支持产品即插即用，医疗业务分级提醒通用化适配，实现多技术框架、多厂商、多业务AI应用接入，开放行业生态共享。

　　② 进一步对电子病历进行智能化升级，研发多层次的电子病历生成归集模式，应用医保、医务联动的智能临床路径，融合病案内涵质控体系，提供高质量的医疗辅助决策支持，努力做到电子病历在深度、广度、效率、质量等维度全面领先。基于数据维度的完整性、数据集中的便利性、高质量临床知识库和丰富的科研转化经验，为医护人员提供更有效、更精确、更智能的诊疗过程决策辅助，有效提升各级医疗机构核心业务质量和效率。

　　③对急诊急救平台、重症监护系统、口腔专科等专科电子病历的研发持续投入，通过拓展数据导入维度、提升数据易用性、应用大模型等人工智能技术，进一步提升公司专科电子病历的效果及效能。同时，利用已有的专科电子病历先发优势，研发以临床为核心的专科一体化平台，通过专科诊疗模型进行信息化引导和支撑，应用诊疗、医保、医务联动的智能临床路径，充分考虑专科临床科研需求，融合业财一体的运营管理方法，构建智能专科诊疗体系产品新形态。

　　④ 在智慧研究方面，在科研基础能力平台建设、多队列开放构建、可信数据安全共享、跨业务生态融合等多层面发力，塑造临床研究新业态。搭建包含基础分析工具、机器学习平台及基于大模型深度学习能力的多层次数据挖掘框架，面向不同专业背景的科研人员提供全链条数据分析挖掘服务；研究跨纬度数据融合与交互式智能分析，构建从细胞纬度到空间维度的全维度多模态数据研究体系，为疾病机制研究和新药靶点发现提供创新技术引擎，加速数据价值释放。

　　2. 提升销售能力

　　公司将继续增加在销售方面的资源投入，针对公司新产品以临床专科及智能应用为重心的特点，进一步提升销售团队专业素质及与临床专家进行沟通的能力，推动专科电子病历及科研专科产品的销售快速增长；同时，公司将推广服务型销售模式，通过为客户提供评级和考核咨询、科研线下服务等方式提升客户对产品及品牌的认可度，增加客户对公司其他相关业务产品的购买意愿，使得单个客户的复购率、客户价值不断放大。

　　3. 加强服务网络建设，提升交付效率及客户满意度

　　公司在实施交付和客户服务方面还将继续加强，通过合理化布局实施交付团队、增加培训提升具备实施多产品能力的人员比例等措施，进一步提高实施交付效率，降低成本。公司还将继续优化终端客户售前售后服务体系，实现医疗机构客户服务的效率和体验双提升， 提升客户满意度，增加客户复购。

　　4. 建立人才引进和激励机制

　　报告期内，公司继续完善晋升制度、内训提升制度、激励机制，有效提高了员工的忠诚度和工作满意度；同时，以分享精神和开放的心态引入高质量的外部专家，打造了一支富有竞争力的队伍。

　　后续，公司将进一步提升公司的品牌知名度和综合实力，通过建立富有竞争力的薪酬体系、股权激励等方式，强化专业人才的忠诚度和积极性，并吸引更多优秀的复合型人才加入。

　　特此公告。

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司董事会

　　2025年4月30日

　　证券代码：688246          证券简称：嘉和美康       公告编号：2025-034

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司

　　2024年度业绩快报暨业绩预告更正公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”）分别于2025年1月18日和2025年2月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《嘉和美康2024年年度业绩预告》（公告编号：2025-012）和《嘉和美康2024年度业绩快报公告》（公告编号：2025-017）。现对相关内容修正如下，具体以公司披露的2024年年度报告为准，提请投资者注意投资风险。

　　一、2024年度主要财务数据和指标

　　单位：万元

　　注：1.本报告期初数同法定披露的上年年末数。

　　2.以上财务数据及指标以合并报表数填列，最终结果以公司2024年年度报告为准。

　　二、业绩预告暨快报修正原因说明

　　（一）业绩预告暨业绩快报差异情况

　　公司本次修订后的业绩预告及业绩快报与公司已披露的《嘉和美康2024年年度业绩预告》及《嘉和美康2024年度业绩快报公告》中主要财务数据的差异：修正后的归属于母公司所有者的净利润为-25,611.74万元，比修正前减少10,614.38万元，减幅为70.77%；修正后的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-26,138.29万元，比修正前减少10,508.06万元，减幅为67.23%。

　　（二）业绩预告暨业绩快报修正的主要原因

　　公司基于审慎性的原则，经与年审会计师深入沟通，对本期业绩数据进行了修正。本次更正数据差异主要原因为公司将主要亏损子公司由历史及当期可弥补亏损所产生的递延所得税资产10,296.79万元在本期不再确认，增加了所得税费用。

　　同时，公司于近期发现，公司编制的2022年度、2023年度财务报表，部分会计处理及财务报表披露存在差错。为更准确反映各会计期间的经营成果，如实反映相关会计科目列报、准确反映各期间成本、费用情况，经本公司2025年4月29日第四届董事会第二十五次会议批准，对前期会计差错进行追溯调整。

　　上述调整减少了归属于母公司所有者的净利润、归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、加权平均净资产收益率、总资产、归属于母公司的所有者权益、归属于母公司所有者的每股净资产。

　　（三）与审计师沟通情况

　　就上述造成业绩预告与业绩快报修正的事项，本公司与审计机构不存在分歧。

　　三、风险提示

　　本次业绩预告暨业绩快报更正事项，公司与年审会计师不存在分歧，具体财务数据在2024年年度报告中已详细披露。公司董事会对本次业绩预告暨业绩快报更正给投资者带来的影响致以诚挚的歉意，董事会将督促管理层及相关部门进一步强化对财务会计基础工作的监督和检查，加强对《企业会计准则》的学习和培训，同时，加强与年审会计师的沟通，坚持审慎性原则，保障业绩预告暨业绩快报的准确性。

　　特此公告。

　　嘉和美康（北京）科技股份有限公司董事会

　　2025年4月30日