华融化学股份有限公司 2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

　　证券代码：301256        证券简称：华融化学       公告编号：2025-042

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引，华融化学股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对2025年半年度募集资金存放与使用情况进行专项说明如下：

　　一、募集资金基本情况

　　1.实际募集资金金额、资金到账时间

　　经深圳证券交易所核准并经中国证券监督管理委员会注册（证监许可〔2022〕252号），公司首次公开发行人民币普通股12,000万股，每股发行价格人民币8.05元，募集资金总额966,000,000.00元，扣除各项发行费用（不含税）人民币64,577,748.25元，实际募集资金净额为人民币901,422,251.75元（其中，超募资金总额为406,422,251.75元），上述资金已于2022年3月16日全部到位，经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年3月16日出具了川华信验（2022）第0013号《华融化学股份有限公司验资报告》。

　　2. 募集资金使用情况

　　2025年上半年，公司使用募集资金投入募投项目30.38万元；获得利息收入及现金管理收益扣除银行手续费等的净额共计457.73万元。

　　截至2025年6月30日，公司累计使用募集资金投入募投项目12,341.19万元（包括置换先期以自有资金投入的金额），募集资金余额39,751.51万元（含利息收入和现金管理收益），具体如下：

　　二、募集资金存放和管理情况

　　1.募集资金管理情况

　　为规范公司对募集资金的使用和管理，公司按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定制订了《募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），对募集资金实行专户存储，对募集资金的存储、使用、审批、变更用途、监督及使用情况披露等进行了规定。

　　根据上述监管规范及《管理制度》，公司会同华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰证券”）于2022年3月21日分别与成都银行股份有限公司望江支行、中国工商银行股份有限公司成都高新技术产业开发区支行、上海银行股份有限公司成都分行、兴业银行成都分行、招商银行股份有限公司成都分行、中信银行股份有限公司成都分行签订了《募集资金三方监管协议》，对公司首次公开发行股票募集资金的存放与使用进行监督。前述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，协议与深交所范本不存在重大差异。

　　因新增两个募集资金专户，2023年9月12日，公司、子公司华融化学（成都）有限公司与成都银行股份有限公司望江支行、华泰证券签订了《募集资金三方监管协议》；公司、子公司成都华融化学物流有限公司与中国银行股份有限公司彭州支行、华泰证券签订了《募集资金三方监管协议》。具体内容详见公司于2023年9月14日在巨潮资讯网（http://www.szse.cn）披露的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2023-064）。前述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，协议与深交所范本不存在重大差异。

　　因3个募集资金投资项目已实施完毕，公司办理完成了对应3个募集资金专户的销户工作。专户注销后，公司与保荐机构、银行签署的相关《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。具体内容详见公司于2024年8月9日在巨潮资讯网（http://www.szse.cn）披露的《关于部分募集资金投资项目结项暨部分募集资金专户销户的公告》（公告编号：2024-039）。

　　截至2025年6月30日，公司、公司子公司、华泰联合证券有限责任公司与上述银行严格履行《募集资金三方监管协议》，不存在违反三方监管协议行为。

　　2.募集资金存放情况

　　截至2025年6月30日，募集资金存放情况如下：

　　注：截至2025年6月30日，开户行号为4402239029100134316、128902014210504、8111001013000810581的3个募集资金专户资金已使用完毕，已进行销户。

　　三、报告期募集资金的实际使用情况

　　公司募集资金的实际使用情况详见附表1：《2025年半年度募集资金使用情况对照表》。

　　四、 变更募投项目的资金使用情况

　　公司变更募投项目的资金使用情况详见附表2：《2025年半年度变更募集资金投资项目情况表》。

　　五、募集资金使用披露中存在的问题

　　公司已按照相关法律、法规、规范性文件和公司制度，对募集资金存放与使用情况进行了及时、真实、准确和完整的披露，不存在募集资金存放、使用、管理及信息披露违规的情况。

　　特此公告。

　　附表1：2025年半年度募集资金使用情况对照表

　　附表2：2025年半年度变更募集资金投资项目情况表

　　华融化学股份有限公司

　　董事会

　　2025年8月13日

　　附表1：2025年半年度募集资金使用情况对照表

　　单位：万元人民币

　　注：累计变更用途的募集资金总额比例=累计变更用途的募集资金总额合计/募集资金净额合计

　　附表2：2025年半年度变更募集资金投资项目情况表

　　单位：万元人民币

　　证券代码：301256                证券简称：华融化学                公告编号：2025-041

　　华融化学股份有限公司

　　2025年半年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　R适用 □不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□是 R否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本480,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　公司是否具有表决权差异安排

　　□是 R否

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　不适用。

　　证券代码：301256            证券简称：华融化学         公告编号：2025-038

　　华融化学股份有限公司

　　第二届董事会第十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　华融化学股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十三次会议通知于2025年8月1日以电子邮件的形式通知公司全体董事。会议于2025年8月12日9:30在新希望中鼎国际18楼会议室以现场结合通讯表决方式召开。应出席会议的董事有7名，实际出席会议的董事有7名（其中，李建雄、张明贵、刘磊以通讯表决方式出席会议）。会议由董事长邵军先生主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开和表决程序均符合《公司法》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。会议表决方式为记名投票表决。

　　二、董事会会议审议情况

　　1.审议通过《关于＜2025年半年度报告＞及其摘要的议案》；

　　经审议，全体董事一致认为，公司编制的《2025年半年度报告》及其摘要符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　公司2025年半年度报告全文详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2025年半年度报告》，2025年半年度报告摘要刊登于同日《中国证券报》《证券日报》《证券时报》《上海证券报》《经济参考报》和巨潮资讯网。

　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　本议案已事先经董事会审计委员会审议通过。

　　2.审议通过《关于＜2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告＞的议案》；

　　详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　3.审议通过《关于2025年中期利润分配预案的议案》；

　　经审议，全体董事一致同意，以总股本48,000万股为基数，向全体在册股东按每10股派发现金股利0.40元人民币（含税），合计派发现金股利19,200,000.00元（含税），不送股，不进行资本公积金转增股本。本次预案经董事会审议通过之日至利润分配方案实施日，如公司出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等股本总额发生变动，按分配总额不变的方式实施。详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于2025年中期利润分配预案的公告》。

　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　本议案已事先经董事会独立董事专门会议审议通过。

　　4.审议通过《关于会计估计变更的议案》。

　　全体董事一致认为，公司本次会计估计变更是基于公司业务发展实际情况进行的调整，符合相关法律、法规、《企业会计准则》及《公司章程》的规定，变更后的会计估计能够为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意本次会计估计变更。详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于会计估计变更的公告》。

　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　本议案已事先经董事会审计委员会审议通过。

　　三、备查文件

　　1、第二届董事会独立董事专门会议第四次会议决议；

　　2、第二届董事会审计委员会第十次会议决议；

　　3、第二届董事会第十三次会议决议。

　　特此公告。

　　华融化学股份有限公司

　　董事会

　　2025年8月13日

　　证券代码：301256           证券简称：华融化学        公告编号：2025-039

　　华融化学股份有限公司

　　第二届监事会第十二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　华融化学股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十二次会议通知于2025年8月1日以电子邮件的形式通知公司全体监事。会议于2025年8月12日10:30在新希望中鼎国际18楼会议室以现场结合通讯表决方式召开。应出席会议的监事有3名，实际出席会议的监事有3名（其中，李红顺、陶泽以通讯表决方式出席会议）。会议由监事会主席李红顺女士主持。本次会议的召集、召开和表决程序均符合《公司法》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。会议表决方式为记名投票表决。

　　二、监事会会议审议情况

　　1. 审议通过《关于＜2025年半年度报告＞及其摘要的议案》；

　　经审议，全体监事一致认为，公司编制的《2025年半年度报告》及其摘要符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　公司2025年半年度报告全文详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2025年半年度报告》，2025年半年度报告摘要刊登于同日《中国证券报》《证券日报》《证券时报》《上海证券报》《经济参考报》和巨潮资讯网。

　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　2. 审议通过《关于2025年中期利润分配预案的议案》；

　　经审议，全体监事一致同意，以总股本48,000万股为基数，向全体在册股东按每10股派发现金股利0.40元人民币（含税），合计派发现金股利19,200,000.00元（含税），不送股，不进行资本公积金转增股本。本次预案经董事会审议通过之日至利润分配方案实施日，如公司出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等股本总额发生变动，按分配总额不变的方式实施。详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于2025年中期利润分配预案的公告》。

　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　3. 审议通过《关于会计估计变更的议案》。

　　经审议，全体监事一致认为，公司本次会计估计变更符合相关法律、法规及《企业会计准则》的规定，变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，相关审议程序符合有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次会计估计变更。详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于会计估计变更的公告》。

　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1、第二届监事会第十二次会议决议。

　　特此公告。

　　华融化学股份有限公司

　　监事会

　　2025年8月13日

　　证券代码：301256                        证券简称：华融化学                 公告编号：2025-043

　　华融化学股份有限公司

　　关于2025年中期利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、华融化学股份有限公司（以下简称“公司”）2025年中期利润分配预案为：以总股本48,000万股为基数，向全体在册股东按每10股派发现金股利0.40元人民币（含税），合计派发现金股利19,200,000.00元（含税），不送股，不进行资本公积金转增股本。

　　2、公司现金分红方案不涉及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示情形。

　　一、审议程序

　　公司于2025年8月11日召开第二届董事会独立董事专门会议第四次会议、于2025年8月12日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2025年中期利润分配预案的议案》。

　　2025年3月28日，公司召开2025年年度股东大会，授权董事会制定并执行2025年中期利润分配，因此，本事项无需提交股东大会审议。

　　二、利润分配预案的基本情况

　　1、分配基准：2025年半年度。

　　2、公司 2025 年半年度实现归属于上市公司股东的净利润32,884,781.52元，未弥补亏损、未提取法定公积金、未提取任意公积金。截至2025年6月30日，公司合并报表累计未分配利润为307,929,235.21元，母公司报表未分配利润为130,716,599.24元。根据利润分配应以母公司的可供分配利润及合并财务报表的可供分配利润孰低的原则，公司2025年中期可供股东分配的利润为130,716,599.24元。截至2025年6月30日，公司总股本为480,000,000股。

　　3、在保障公司持续经营和长期发展的前提下，本着回报股东、与股东共享经营成果的原则，公司2025年中期利润分配预案如下：以总股本48,000万股为基数，向全体在册股东按每10股派发现金股利0.40元人民币（含税），合计派发现金股利19,200,000.00元（含税），不送股，不进行资本公积金转增股本。

　　4、本次预案自董事会审议通过之日至利润分配方案实施日，如公司出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等股本总额发生变动，按分配总额不变的方式实施。

　　三、现金分红方案的合理性说明

　　本次利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《华融化学股份有限公司未来三年（2025 年-2027 年）股东回报规划》等相关规定。该利润分配预案系公司着眼于长远和可持续发展的目标，充分重视投资者合理回报，在综合考虑外部环境及公司盈利能力、现金流量状况等实际情况的基础上，对公司利润分配做出的安排，符合公司的利润分配政策、股东回报规划，与公司经营业绩及未来发展规划相匹配，具备合法性、合规性及合理性。

　　四、备查文件

　　1、第二届董事会独立董事专门会议第四次会议决议；

　　2、第二届董事会第十三次会议决议；

　　3、第二届监事会第十二次会议决议。

　　特此公告。

　　华融化学股份有限公司

　　董事会

　　2025年8月13日

　　证券代码：301256        证券简称：华融化学       公告编号：2025-044

　　华融化学股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次会计估计变更事项采用未来适用法，不涉及对已披露财务报告进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报告产生影响，也不会对未来公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、 会计估计变更概述

　　1、会计估计变更原因

　　随着公司近年来持续加速新业态开拓，供应链业务持续发展，收入不断增加，为了使财务报表更加准确地体现公司的实际回款和可能的预期信用损失情况，公司对应收款项的预期信用损失率进行重新评估。

　　根据细分后的账龄显示,公司供应链业务应收账款账龄大部分为6个月以内且都在客户信用账期内。信用账期内客户的回款率高,风险小,原按账龄组合确定预期信用损失率时,账龄划分简单按年划分,与公司目前的管理水平已不符。同时参考部分上市公司对供应链业务的预期信用损失率（见下表）时发现，公司对化工行业业务及供应链业务，按原预期信用损失率的计提方法采用相同比例进行计提，与行业业务特点及公司实际的坏账损失情况不符。

　　部分可比上市公司供应链业务的预期信用损失率情况表

　　综上所述，为了更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果，依据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定，公司根据化工行业业务及供应链业务的应收款项的构成、信用政策、账龄结构、回款情况及历史信用损失经验，同时综合参考同行业上市公司的应收款项的预期信用损失率，对公司应收账款中按信用风险特征组合-账龄组合计提坏账准备的预期信用损失率进行细化调整。

　　2、变更前公司采用的会计估计

　　本次会计估计变更前，公司应收账款中按信用风险特征组合-账龄组合计提坏账准备的预期信用损失率如下：

　　3、变更后公司采用的会计估计

　　本次变更后，公司根据信用风险特征将应收账款进一步细分为合并范围内关联方往来，供应链业务的应收账款，化工行业及其他业务的应收账款，变更后公司应收账款预期信用损失确定组合的依据、计提方法如下：

　　账龄组合1（供应链业务）的账龄与预期信用损失率对照表如下:

　　账龄组合2（化工行业及其他业务）的账龄与预期信用损失率对照表如下:

　　4、本次会计估计变更日期

　　公司自2025年4月1日起开始执行变更后的会计估计。

　　5、本次会计估计变更审批程序

　　公司于 2025 年8月12日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计估计变更事项由董事会审议，无需提交公司股东大会审议。

　　二、 本次会计估计变更对公司的影响

　　1、对过往财务报表的影响

　　根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司本次会计估计变更事项采用未来适用法，无需对已披露财务报告进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报告产生影响。

　　2、对当期和未来财务报表的影响

　　公司基于2025年度半年度的财务报表进行测算，公司2025年上半年归属于母公司净利润增加122.21万元，主要影响科目如下：

　　本次会计估计变更的影响金额不会超过最近一个会计年度经审计的净利润的50%，也不会超过最近一期经审计的净资产的50%，不会对公司经营业绩产生重大影响。变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　由于目前无法确定2025年末的应收款项余额及账龄分布，故暂无法披露本次会计估计变更对公司2025年损益影响的具体金额，最终影响金额以公司正式披露的2025年度审计报告为准。

　　三、 审计委员会审议意见

　　审计委员会认为，公司本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定，结合公司业务发展实际情况进行的合理变更，变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次会计估计变更事项采用未来适用法，不涉及对已披露财务报告进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报告产生影响，也不会对未来公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。因此，同意本次会计估计变更，并将本议案提交公司第二届董事会第十三次会议审议。

　　四、 董事会意见

　　公司于2025年8月12日召开第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，表决情况：7票同意、0票反对、0票弃权。董事会认为，公司本次会计估计变更是基于公司业务发展实际情况进行的调整，符合相关法律、法规、《企业会计准则》及《公司章程》的规定，变更后的会计估计能够为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意本次会计估计变更。

　　五、 监事会意见

　　监事会认为，公司本次会计估计变更符合相关法律、法规及《企业会计准则》的规定，变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，相关审议程序符合有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次会计估计变更。

　　六、 备查文件

　　1、第二届董事会审计委员会第十次会议决议；

　　2、第二届董事会第十三次会议决议；

　　3、第二届监事会第十二次会议决议。

　　特此公告。

　　华融化学股份有限公司

　　董事会

　　2025年8月13日