上海创兴资源开发股份有限公司 2025年第二季度计提信用减值损失 和资产减值损失的公告

　　证券代码：600193         证券简称：*ST创兴           编号：2025－056

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称“创兴资源”或“公司”）2025年第二季度计提坏账准备及资产减值准备合计1,854,641.03元。

　　一、本次计提信用减值损失和资产减值损失情况概述

　　（一） 本次计提减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》和公司相关政策的规定，经管理层充分讨论，公司对2025年第二季度的各项资产进行了减值测试，计提了相应的坏账准备及资产减值准备。

　　（二）本次计提减值准备的资产范围及金额

　　公司及合并报表范围内子公司2025年第二季度计提坏账准备及资产减值准备1,854,641.03元，具体情况如下：

　　单位：元

　　二、各项资产计提减值准备具体情况说明

　　（一）信用减值损失

　　根据《企业会计准则第22号金融工具的确认和计量》：公司考虑合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款、其他应收款、合同资产的预期信用损失进行测试及确认损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款、其他应收款、合同资产等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款、其他应收款、合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款、合同资产等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　1、应收账款坏账准备

　　在资产负债表日，公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。确定组合的依据如下：

　　2、其他应收款坏账准备

　　在资产负债表日，公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。确定组合的依据如下：

　　（二）资产减值损失

　　1、合同资产减值准备

　　在资产负债表日，公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。确定组合的依据如下：

　　2、其他资产减值准备

　　依据《企业会计准则第8号——资产减值》规定，对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。

　　减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

　　三、本次计提信用减值损失和资产减值损失对公司的影响

　　2025年第二季度计提坏账准备及资产减值准备1,854,641.03元，符合《企业会计准则》规定及公司资产实际情况，计提减值准备后，能够更加公允地反映公司资产状况，资产价值的会计信息更加真实可靠。

　　特此公告。

　　上海创兴资源开发股份有限公司董事会

　　2025年8月16日

　　证券代码：600193        证券简称：*ST创兴        公告编号：2025－057

　　上海创兴资源开发股份有限公司

　　第九届董事会第23次会议决议的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月12日以书面及电话通知方式向董事发出公司第九届董事会第23次会议通知，会议于2025年8月15日在浙江省杭州市上城区九和路325号物产天地中心2幢10楼公司会议室以现场结合通讯的形式召开。本次会议由董事长刘鹏召集并主持，会议应到董事5名，实到董事5名，公司部分监事及高级管理人员列席本次会议。本次会议的召集和召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。全体与会董事审议并表决情况如下：

　　一、审议通过《关于签署关联交易框架协议的议案》

　　本次公司签署关联交易框架协议是公司基于开展建筑工程类等业务的正常经营所需，是规范公司与关联方相关关联交易事项，保证公司经营的稳定性；有利于提高公司相关业务的专业性和竞争力，有利于公司增加主营业务收入，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东合法权益的情形。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

　　本议案已经公司第九届董事会独立董事专门会议第3次会议审议通过并同意提交公司董事会审议，无需提交股东大会审议。

　　具体内容详见同日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上的《关于签署关联交易框架协议的公告》。

　　特此公告。

　　上海创兴资源开发股份有限公司董事会

　　2025年8月16日

　　公司代码：600193                      　　　　　　　　　　公司简称：*ST创兴

　　上海创兴资源开发股份有限公司

　　2025年半年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.3 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.4 本半年度报告未经审计。

　　1.5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　无

　　第二节 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　2.2 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　2.3 前10名股东持股情况表

　　单位: 股

　　2.4 截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用    √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用    √不适用

　　2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　√适用    □不适用

　　华侨实业持有的公司股份67,000,000股于2025年5月27日10时至2025年5月28日10时止在杭州市上城区人民法院（以下简称“上城法院”）淘宝网司法拍卖网络平台进行了公开拍卖。具体内容详见公司于2025年5月29日披露的《关于公司控股股东所持部分股份被司法拍卖的进展公告》（2025-032号）。

　　2025年7月15日，公司收到编号分别为（2025）浙0102执4093号之二、（2025）浙0102执4093号之三、（2025）浙0102执4179号之二、（2025）浙0102执4179号之三、（2025）浙0102执4230号之二的《杭州市上城区人民法院执行裁定书》。主要内容如下：一、解除对被执行人浙江华侨实业有限公司持有的创兴资源（沪市证券代码600193）对应无限售流通股股票的查封。二、被执行人浙江华侨实业有限公司持有的创兴资源（沪市证券代码600193）对应无限售流通股股票的所有权归相应买受人所有。三、买受人在规定时间内持本裁定到登记机构办理相关产权过户登记手续。公司变更为无控股股东，实际控制人变更为王相荣先生。具体内容详见公司于2025年7月17日披露的《关于股东权益变动暨公司控股股东、实际控制人发生变更的提示性公告》（2025-048号）、《详式权益变动报告书》、《简式权益变动报告书（华侨实业）》。

　　截至本半年度报告披露日，上述权益变动涉及的67,000,000股公司股份的相关过户登记手续已办理完毕，并取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》。具体内容详见公司于2025年8月2日披露的《上海创兴资源开发股份有限公司关于股东所持部分股份被司法拍卖过户完成的公告》（2025-050号）。

　　证券代码：600193        证券简称：*ST创兴        公告编号：2025－058

　　上海创兴资源开发股份有限公司

　　关于签署关联交易框架协议的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　● 上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称“公司”、“创兴资源”）拟与关联方利欧集团股份有限公司（以下简称“利欧股份”）就建筑工程施工及配套工程类业务签订《关联交易框架协议》。

　　● 本次事项无需提交股东大会审议。

　　● 该关联交易框架协议为公司正常生产经营行为，公司主要业务没有因此类交易而对关联方形成依赖，不会对公司的持续经营能力产生不良影响。

　　一、关联交易概述

　　（一）关联交易基本情况

　　因公司从事建筑工程类业务，将承接多个由公司关联法人利欧股份及其下属企业的建筑工程施工及配套工程。公司与上述关联方主体之间的交易均构成关联交易。由于该等关联交易涉及关联交易内容均与建筑工程项目相关，且为公司与关联方客户长期持续合作所需，为了方便公司信息披露及监管部门的审核并提高决策效率，公司拟就持续性的关联交易与关联法人利欧股份签署关联交易框架协议。

　　二、关联方介绍

　　（一）关联方关系介绍

　　利欧股份为公司实际控制人王相荣先生控制的公司。

　　（二）关联方基本情况

　　名称：利欧集团股份有限公司

　　类型：股份有限公司(上市、自然人投资或控股)

　　注册地址：浙江省温岭市滨海镇利欧路1号

　　法定代表人：王相荣

　　注册资本：675480.420500万人民币

　　成立日期：2001年05月21日

　　经营范围：泵、园林机械、清洁机械设备、电机、汽油机、阀门、模具、五金工具、电气控制柜、成套供水设备、农业机械、机械设备、环保设备、电器零部件及相关配件的生产、销售，设计、制作、代理、发布国内各类广告，企业营销策划，进出口经营业务，实业投资。

　　财务数据：截至2024年12月31日，利欧股份总资产2,198,657.57万元，净资产1,288,706.41万元；2024年实现营业收入2,117,050.50万元，净利润-25,929.03万元。（上述数据经审计）

　　（三）关联方履约能力分析

　　利欧股份系依法注册成立，依法存续并持续经营的法人主体，经营正常，并具有良好的履约能力。

　　经中国执行信息公开网查询，利欧股份不属于失信被执行人。

　　三、关联交易框架协议的主要内容

　　（一）适用范围

　　本框架协议适用于创兴资源控制的下属企业，包括但不限于上述框架协议签订时创兴资源的全资子公司温岭联盈建筑工程有限公司，以及上述框架协议生效后创兴资源新增纳入合并报表范围的其他主体，与交易对方利欧股份及其现在和将来控制的下属企业发生的框架协议中约定的交易事项。

　　（二）关联交易种类及范围

　　本框架协议适用的关联交易，包括但不限于：利欧集团及下属企业的工程项目的桩基、土建、安装、装饰等专项施工承包、工程材料的采购及加工制作安装以及相关其他服务。

　　具体以双方相关下属企业针对具体项目签订的协议为准。

　　（三）关联交易额度预计

　　本框架协议项下预估未来12个月发生的建设工程类合同的总金额为不超过人民币2,000.00万元。

　　（四）关联交易事项的定价原则、定价方法

　　本框架协议项下各项交易的定价，应当以市场公允定价为原则，由交易双方协商确定。

　　（五）双方的承诺和保证

　　本框架协议的双方各自向对方做出如下保证：

　　（1）保证不会利用关联交易损害对方的利益；

　　（2）保证所有给与第三方的交易条件或交易优惠均将适用于交易对方；

　　（3）对于本框架协议项下交易需由各自控制的下属公司提供或接受的，双方保证各相关下属公司接受和遵守本框架协议约定的条件和条款。

　　（六）协议生效及有效期

　　本框架协议的有效期为12个月，自双方签章且经双方授权机构审议通过之日起生效。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　本次公司签署关联交易框架协议是公司基于开展建筑工程类等业务的正常经营所需，是规范公司与关联方相关关联交易事项，保证公司经营的稳定性；有利于提高公司相关业务的专业性和竞争力，有利于公司增加主营业务收入，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东合法权益的情形。

　　五、该关联交易应当履行的审议程序

　　（一）独立董事专门会议审议情况

　　公司于2025年8月13日召开第九届董事会独立董事专门会议第3次会议，本次会议应参加独立董事2名，实际参加独立董事2名。会议最终以2票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于签署关联交易框架协议的议案》。独立董事对本次关联交易事项发表的意见如下：公司本次关联交易为公司正常经营所需，有利于公司增加主营业务收入，保证公司经营稳定性，定价公允合理，符合公平、公正、公开原则，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

　　（二）董事会审议情况

　　公司于2025年8月15日召开第九届董事会第23次会议审议通过了《关于签署关联交易框架协议的议案》。本次会议应参加董事5名，实际参加董事5名，会议最终以5票同意、0票反对、0票弃权、0票回避的表决结果通过了该项关联交易的议案。

　　本次交易无需提交公司股东大会批准。

　　特此公告。

　　上海创兴资源开发股份有限公司董事会

　　2025年8月16日