湖南华菱钢铁股份有限公司 2025年半年度报告摘要

　　证券代码：000932                   证券简称：华菱钢铁                             公告编号：2025-59

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　说明：报告期，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少28.40%，主要系公司资金充裕，减少票据贴现所致。

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　（一）报告期经营情况

　　1.经营业绩保持稳健。报告期，钢铁行业供需矛盾仍然突出。公司全力应对钢铁行业持续深度调整带来的挑战，把握钢铁行业自律控产、原材料价格下降的机遇，加快推进“高端化、绿色化、智能化、服务化”四化转型，生产经营情况稳定向好。报告期内，公司实现营业总收入630.92亿元，同比下降16.93%；实现利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润29.84亿元、23.10亿元、17.48亿元，同比分别增长23.29%、17.29%、31.31%，其中第二季度实现利润总额、净利润、归母净利润17.81亿元、14.78亿元、11.86亿元，季度环比分别增长48.13%、77.72%、111.05%，继续保持了行业靠前的盈利水平。

　　2.高端品种持续发力。一是坚持“高端+差异化”策略，科技创新持续赋能。报告期，公司新增专利授权233项，其中发明专利51项；荣获冶金科技奖14项，其中特等奖1项，一等奖7项，创历史新高，其中华菱湘钢“超宽幅高性能宽厚板绿色制造关键连铸技术研发及其应用”项目获辽宁省科技进步一等奖；获得冶金产品实物质量奖22项，其中华菱湘钢桥梁用耐候结构钢板（Q420qDNH）、涟钢冷轧热冲压用钢板和钢带（LG1500）获“金杯特优产品”荣誉称号；华菱衡钢通过国家企业技术中心认定。二是聚焦产品迭代升级，品种结构加速优化。报告期，公司重点品种钢销量占比68.5%，同比提升3.9个百分点；开发75个新产品，实现6个产品“国内首发”或“替代进口”。

　　分品种看，宽厚板方面，华菱湘钢铜钢复合板实现国内首发，80 mm规格NM600高钢级耐磨钢国内首发并替代进口，16CrNbH高温渗碳齿轮钢国内首次批量应用，高强水电钢综合性能达到国际先进水平，EH420风电高强钢独家供应华能玉环2号项目关键部位导管架，高温熔盐储罐用钢助力全国最大“火电+熔盐”储能项目落地。薄板方面，华菱涟钢B318最高级双金属锯条用钢、X32-DJ创削刀用钢、RC50无铬耐指纹钢（55%废钢比）3项产品实现国内首发，低温高锰钢批量应用于绿色动力船舶燃料罐，高强镀锌产品销量达25.9万吨，同比增长97.7%；硅钢领域继续发力，成功开发12个高牌号无取向硅钢、5个取向硅钢成品牌号，首批高磁感取向硅钢在6月27日实现首发交付，实现取向硅钢基料销量47.5万吨，同比增长38%，市场占有率突破60%。VAMA积极应对汽车行业供应链整合、车身模块化及可持续发展需求，新增24项新钢种技术许可，重磅发布应用第三代铝硅镀层热成形钢Ductibor?1500与第三代冷成形高强钢Fortiform的多零件集成解决方案“驭简”，助力中国汽车产业在轻量化、安全性与成本效率方面取得新突破，获得客户广泛认可。无缝钢管方面，华菱衡钢非API油套管占据市场主导地位，高强高韧油套管供货新疆油田和准噶尔盆地清北1井等深地工程，高压锅炉管首次实现华南市场四大管道直供。工业线棒材方面，华菱湘钢稳步推进品种研发和市场开拓工作，在耐候冷镦钢领域取得重大突破，成功研发并批量供应狮子洋大桥锚固系统专用铆钉用钢，实现国内首次应用。

　　3.“三化”转型纵深推进。锚定工业用钢领域高端化转型方向，因地制宜发展新质生产力，持续加大高端化、智能化、绿色化转型力度。一是高端制造支撑全面建强。以产品高端化为目标，大力推进工艺装备大型化、现代化迭代升级，华菱湘钢高三线减定径及配套改造项目稳步推进，华菱涟钢冷轧硅钢二期一步第一条取向硅钢产线按期投运，华菱衡钢特大口径无缝钢管559机组连轧生产线项目加快建设，持续构建支撑高端转型的现代化产业体系。二是数智改造赋能稳步实施。以数智化转型升级为引领，聚焦生产流程、质量控制、工艺改进，推动 5G、大数据、人工智能等新一代信息技术与生产经营管理深度融合；与华为公司、湖南移动战略合作并发布全球首个钢铁大模型，已实现人工智能应用场景百余个，报告期新增冷轧过程工艺参数诊断、转炉热平衡、150万兆瓦双超机组燃烧模型应用等37个场景。三是绿色转型发展全速推进。报告期，公司坚决落实超低排改造进度要求，实施环保改造项目86个，华菱湘钢烧结综合料场改造、环保管控一体化平台等项目建成投运，清洁运输已在中钢协公示；华菱涟钢超低排放改造项目全面完工，130m2、180m2烧结机节能环保升级改造、废钢坪封闭改造、280和360烧结区域超低排放改造等项目建成投运，清洁运输比例达到88%以上，正在申报公示；华菱衡钢烧结区域无组织综合治理、焦炭烘干除尘、集中管控平台等项目完成建设，清洁运输已达到超低排放要求，已完成评估监测。

　　4.极致对标稳步实施。持续完善对标体系，提高精细化管理水平，实现全系统降本增效。一是持续降低工序成本。坚持每月一次对标会、每季兑现奖励的机制，持续完善对标体系，改善技术经济指标，重点抓好铁前对标，铁水成本同比下降。1-6月，主要经济技术指标持续改善，32%进入先进行列；二是继续降低能源成本。公司持续加强二次能源回收利用，不断提高自发电量，报告期完成自发电量49.22亿kW·h，同比增加1.63亿kW·h，增幅3.4%，月度日均发电量达到2,948万kW?h，创历史新高；三是持续降低采购成本。巩固主渠道、拓展新资源，原燃料各品种兑现率100%，采购成本对比行业平均持续进步，通过结构调整降低采购成本约2.5亿元，有效支撑了生产经营发展；四是持续保持较低财务成本。报告期末资产负债率为55.62%，较年初降低0.40个百分点，财务状况保持稳健；报告期财务费用为-0.16亿元，融资环境良好，融资成本处于历史较低位水平。

　　5.改革动能持续激发。公司持续完善市场化经营机制，不断深化国企改革，推动打造传统制造企业现代治理典范。一是持续深化体制机制改革。健全“硬约束、强激励”机制，实行收入与业绩指标挂钩的市场化薪酬，进一步激发新的发展活力；坚持“年度综合考核、尾数淘汰”，尾数淘汰比例保持3~5%，激发中高层班子敢于担当、创新求变的工作热情；深化“三项制度”改革，钢铁主业劳动生产率继续保持行业先进水平。二是持续加强“三支队伍”建设。高素质、专业化人才队伍培育成效显著。报告期，3人获评全国劳模，4人获评省劳模，创历史最好成绩，人才队伍的引领效应持续释放。推动干部培养交流，开展第二轮挂职干部考核鉴定与第三轮挂职干部选派。持续提升人才队伍引进质量，招聘硕博毕业生占总招聘人数25%以上，其中48人入选湖南省2025年度“英培计划”拟选拔名单。积极落实“新八级工”改革试点，开展“新八级工”评聘工作，8名同志被评为首席技师，5名同志被评为特级技师。

　　（二）未来发展的展望

　　虽然当前钢铁行业运行仍面临原材料成本高位、下游需求结构性调整等多重压力，但钢铁产业作为国民经济的重要基础产业，其“顶梁柱”“压舱石”的战略地位依然稳固。我国经济长期向好的基本面未变，发展韧性足、潜力大，钢铁行业发展仍具广阔空间。在产业结构转型升级、大规模设备更新、消费品以旧换新等国家战略推动下，汽车行业整体需求稳步回暖，新能源汽车的爆发式增长持续带动无取向硅钢、高牌号电工钢等高端特种钢材需求激增，推动特钢材料市场边际改善；全球造船市场景气度持续回升，带动中厚板需求保持稳定增长；机械行业在智能制造、工业母机等新动能牵引下，钢材消费有望企稳回升，特别是自动化设备、机器人用钢等领域增速加快；家电行业出口延续回暖态势，带动冷轧、镀锌等品种需求回升。钢铁行业正加速推进结构调整，向高端化、智能化、绿色化方向深度转型。面对市场环境变化和下游用钢结构的演变，企业间经营分化加剧，具备技术优势、成本控制能力和灵活响应机制的头部企业仍保持较好盈利水平。同时，行业亟需通过产品创新、工艺升级、数字化转型和绿色制造等路径，积极探索新质生产力发展方向，持续提升核心竞争力。

　　公司将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹发展和安全，在全面落实“三高四新”战略定位和使命任务中，坚持推进实施“做精做强、区域领先”的中长期战略，认真贯彻“坚定不移降杠杆防风险，坚定不移对标挖潜降成本，坚定不移调结构提品质，坚定不移深化改革提效率，坚定不移实现超低排放树形象，坚定不移提升党建质量强引领”的基本工作方针，继续实施“质量、效率、动力”三大变革，持续完善精益生产、销研产一体化、营销服务“三大战略支撑体系”，努力建设学习创新、高端精品、绿色智能、协调发展、开放共享的新华菱，成为具有国际竞争力的钢材综合服务商。

　　公司下一阶段的重点工作任务主要如下：

　　一是强力推进“科创兴企”。聚焦创新领先，推进“科创兴企”，重点发展低碳冶金、洁净钢冶炼、高效轧制、基于大数据的流程管控、复合轧制等前瞻性技术，实现重大科技奖项申报、原创性专利授权、行业标准制定等核心竞争力指标进一步改善，持续缩小与行业标杆差距直至赶超。

　　二是强力推进产品结构高端化。滚动调整产品结构，做强高端钢铁材料服务基地，打造高端专用和特殊用途产品品牌。下半年，力争开发更多高精尖替代进口的钢种，重点品种钢销量（含新产品）持续提升。

　　三是强力推进极致降本增效。优化对标体系，突出对标重点，持续推进精益生产，完善优化公司工艺技术升级、技术指标优化、工序成本降低方案，力争工序成本、内外部质量损失、吨钢能耗指标、采购成本对标持续进步。

　　四是强力推进绿色低碳发展。全力以赴推进超低排放评估监测和申报公示工作，做好专家评审和现场核查指出问题的整改消缺，确保按期完成全流程超低排放改造公示。积极推进环境绩效升级，力争创建A级环境绩效，进一步提升企业环境形象。

　　湖南华菱钢铁股份有限公司

　　法定代表人：李建宇

　　2025年8月18日

　　证券代码：000932             股票简称：华菱钢铁           公告编号：2025-57

　　湖南华菱钢铁股份有限公司

　　第九届董事会第一次会议决议公告

　　本公司董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1、会议通知：2025年8月8日，公司以书面方式发出了关于在2025年8月18日召开公司第九届董事会第一次会议的通知。2025年8月15日，公司以书面方式发出了关于召开公司第九届董事会第一次会议的补充通知。

　　2、召开方式：现场会议方式。

　　3、会议地点：河南省红旗渠干部学院。

　　4、会议应到董事8名，实到董事8名：出席现场会议的有董事李建宇先生、阳向宏先生、谢究圆先生、郑生斌先生、马培骞先生，独立董事肖海航先生、蒋艳辉女士、袁国先生。

　　5、公司高级管理人员列席了会议。

　　6、本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议由公司董事长、总经理李建宇先生主持。公司董事会秘书刘笑非女士向董事会报告了公司2025年上半年经营情况和下半年主要业务计划，各位董事认真讨论并审议了各项议案，有关事项决定如下：

　　1、审议通过《关于选举公司第九届董事会董事长的议案》

　　公司于2025年8月8日召开2025年第二次临时股东会，选举产生了公司第九届董事会。公司第九届董事会由9名董事组成，分别为3名独立董事肖海航、蒋艳辉、袁国和5名非独立董事李建宇、阳向宏、谢究圆、郑生斌、马培骞，暂空缺一名非独立董事。为进一步优化公司董事会结构，公司正在加快推进空缺董事候选人的选聘工作，将尽快完成增补董事候选人的程序。

　　根据《公司法》《公司章程》等有关规定，董事会选举李建宇为公司第九届董事会董事长。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。

　　2、审议通过了《关于选举公司审计委员会委员的议案》

　　根据《公司章程》等有关规定，董事会选举蒋艳辉、肖海航、马培骞为公司第九届董事会审计委员会委员，独立董事蒋艳辉为该委员会召集人。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。

　　3、审议通过了《关于选举公司战略与ESG委员会委员的议案》

　　根据《公司章程》等有关规定，董事会选举李建宇、肖海航、袁国为公司第九届董事会战略与ESG委员会委员，李建宇为该委员会召集人。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。

　　4、审议通过了《关于选举公司提名与薪酬考核委员会委员的议案》

　　根据《公司章程》等有关规定，董事会选举袁国、谢究圆、蒋艳辉为公司第九届董事会提名与薪酬考核委员会委员，独立董事袁国为该委员会召集人。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。

　　5、审议通过《公司2025年半年度经理层工作报告》

　　2025年上半年，公司实现营业总收入630.92亿元，同比下降16.93%；实现利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润29.84亿元、23.10亿元、17.48亿元，同比分别增长23.29%、17.29%、31.31%，其中第二季度实现利润总额、净利润、归母净利润17.81亿元、14.78亿元、11.86亿元，季度环比分别增长48.13%、77.72%、111.05%，继续保持了行业靠前的盈利水平。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。

　　6、审议通过《公司2025年半年度报告全文及其摘要》

　　公司《2025年半年度报告（公告编号：2025-58）》及《2025年半年度报告摘要（公

　　告编号：2025-59）》于同日披露在巨潮资讯网上。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。

　　7、审议通过《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年财务审计机构的议案》

　　同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构，聘期一年。

　　详见公司于同日披露在巨潮资讯网上的《关于续聘2025年度财务审计机构的公告（公告编号：2025-60）》。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。该议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　8、审议通过《关于聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年内部控制审计机构的议案》

　　同意聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度内部控制审计机构，聘期一年。

　　详见公司于同日披露在巨潮资讯网上的《关于聘请2025年度内部控制审计机构的公告（公告编号：2025-61）》。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。该议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　9、审议通过《关于阳春新钢铁实施高速线材提质升级项目的议案》

　　为实现产品结构优化升级，提高产品附加值，进一步提升综合竞争力，公司下属子公司阳春新钢铁有限责任公司（以下简称“阳春新钢铁”）拟新建高速线材提质升级项目，以生产工业线材为主，助力阳春新钢铁从建筑用材向工业用材转型，项目投资额47,043.02万元。

　　详见公司于同日披露在巨潮资讯网上的《关于阳春新钢铁实施高速线材提质升级项目的投资公告（公告编号：2025-62）》。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。

　　10、审议通过《2025年半年度财务公司风险评估报告》

　　为有效防范、及时控制和化解资金风险，全面评价湖南钢铁集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）在经营管理中防范和化解各类风险的能力，根据有关规定，公司对财务公司开展风险评估，认为截至2025年6月30日，财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，财务公司的各项监管指标符合该办法规定要求。

　　《湖南钢铁集团财务有限公司2025年上半年风险评估报告》于同日披露在巨潮资讯网上。

　　表决结果：有效表决票8票，其中同意8票，反对0票，弃权0票通过了该议案。

　　三、备查文件

　　经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。

　　湖南华菱钢铁股份有限公司董事会

　　2025年8月18日

　　证券代码：000932          股票简称：华菱钢铁         公告编号：2025-60

　　湖南华菱钢铁股份有限公司

　　关于续聘2025年度财务审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。公司审计委员会、董事会对本次变更会计师事务所事项无异议。本次变更事项尚需提交公司股东会审议。

　　2025年8月18日，湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）召开第九届董事会第一次会议，审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年财务审计机构的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）为公司2025年度财务审计机构。现将具体内容公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

　　信永中和具备证券期货相关业务从业资格，具有丰富的上市公司审计执业经验、能力。2024年开始为公司提供财务审计服务。在为公司提供审计服务期间，坚持独立、客观、公正的执业准则，公允合理地发表独立审计意见。

　　鉴于信永中和为公司提供的良好服务，同时为保持审计工作的连续性，公司拟续聘信永中和为公司2025年度财务审计机构，聘期一年，审计费用224万元。

　　二、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　2、投资者保护能力

　　信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3、诚信记录

　　信永中和会计师事务所截止2024年12月31日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次和纪律处分0次。53名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施17次、自律监管措施10次和纪律处分1次。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　2. 诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3.独立性

　　信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　公司2025年财务审计费用为224万元，2024年财务审计费用为228万元。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　公司审计委员会认为，信永中和作为内资大所，具备证券、期货相关业务执业资格，并具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务审计工作的要求，能够独立对公司财务状况进行审计。因此，我们同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构。

　　（二）董事会审议情况

　　2025年8月18日，公司召开第九届董事会第一次会议，全票审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年财务审计机构的议案》。

　　（三）生效日期

　　关于续聘信永中和为公司2025年财务审计机构的事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

　　四、报备文件

　　1、第九届董事会第一次会议决议；

　　2、审计委员会履职的证明文件；

　　3、信永中和营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　湖南华菱钢铁股份有限公司董事会

　　2025年8月18日

　　证券代码：000932          股票简称：华菱钢铁          公告编号：2025-61

　　湖南华菱钢铁股份有限公司关于

　　聘请2025年度内部控制审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、拟聘任的内部控制审计机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）。

　　2、原聘任的内部控制审计机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）。

　　3、为了更好地协同财务审计和内部控制审计，提高工作效率，通过招标确定信永中和为公司2025年度内部控制审计机构。公司已与天健就内部控制审计机构更换事宜进行了事前沟通，天健知悉本事项且确认无异议。

　　4、本次变更内部控制审计机构符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。公司审计委员会、董事会对本次变更内部控制审计机构事项无异议。本次变更事项尚需提交公司股东会审议。

　　2025年8月18日，湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）召开第九届董事会第一次会议，审议通过了《关于聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年内部控制审计机构的议案》，同意聘请信永中和为公司2025年度内部控制审计机构。现将具体内容公告如下：

　　一、拟聘请会计师事务所事项的情况说明

　　（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

　　天健自2022年起连续3年担任公司内部控制审计机构，其在审计服务过程中，坚持独立审计原则，客观、公允的反映公司的内控状况，切实履行了审计机构应尽职责，并为公司2024年度内部控制审计报告出具了标准无保留意见。

　　公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师

　　事务所的情况。

　　（二）拟变更会计师事务所原因

　　信永中和具备证券期货相关业务从业资格，具备为上市公司提供内部控制审计的能力，能够满足公司内控审计工作的要求。信永中和同时作为公司内部控制审计机构和财务审计机构，能够更好地协同整合工作，提高工作效率，为公司提供高质量的服务。公司通过招标，拟聘任信永中和为公司2025年度内部控制审计机构。

　　（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

　　公司已与天健就内部控制审计机构更换事宜进行了事前沟通，天健知悉本事项且确认无异议。

　　二、拟聘请会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　2、投资者保护能力

　　信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3、诚信记录

　　信永中和会计师事务所截止2024年12月31日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次和纪律处分0次。53名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施17次、自律监管措施10次和纪律处分1次。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　公司2025年内部控制审计费用为36万元，2024年内部控制审计费用为40万元。

　　三、拟聘请会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议意见

　　审计委员会认为，信永中和作为内资大所，具有很好的内部控制审计专业胜任能力，能够满足公司内控审计工作的要求；且信永中和作为公司2025年的年报审计机构，从事内部控制审计工作，能更好地发挥协同效应，提高工作效率，为公司提供高质量的服务。因此，同意选聘信永中和为公司2025年内部控制审计机构。

　　（二）董事会审议情况

　　2025年8月18日，公司召开第九届董事会第一次会议，全票审议通过了《关于聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年内部控制审计机构的议案》。

　　（三）生效日期

　　关于聘请信永中和为公司2025年内部控制审计机构的事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

　　四、报备文件

　　1、第九届董事会第一次会议决议；

　　2、审计委员会履职的证明文件；

　　3、信永中和营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　湖南华菱钢铁股份有限公司董事会

　　2025年8月18日

　　湖南钢铁集团财务有限公司

　　2025年上半年风险评估报告

　　根据原中国银行业监督管理委员会《商业银行内部控制指引》，以及中国证券监督管理委员会《上市公司信息披露管理办法》的有关规定，湖南钢铁集团财务有限公司（以下简称财务公司或公司）对2025年上半年内部控制、经营情况和风险状况进行了自我评价，现将情况报告如下：

　　一、基本情况与经营情况

　　财务公司于2006年10月8日经原中国银行业监督管理委员会湖南银监局批准（金融许可证机构编码：L0057H243010001），同年11月10日在湖南省工商行政管理局登记注册（注册号430000400003434），现法定代表人为肖骥，注册资本为600,000.00万元，目前股东名称、出资额及所占比例如下：

　　财务公司经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定收益类有价证券投资；监管机构批准的其他业务。

　　截至2025年6月末，财务公司总资产251.04亿元，负债总额180.35亿元，所有者权益70.69亿元。2025年上半年财务公司实现营业收入21,919.28万元，实现利润总额6,359.28万元。

　　二、内部控制情况

　　（一）控制环境

　　财务公司具备完善的法人治理结构，股东会、董事会、监事会和经理层独立运作、有效制衡，总经理受聘于董事会，在董事会的领导下全面负责日常经营管理。董事会下设立战略与投资委员会、风险管理委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会；经理层下设投资评审委员会、信贷评审委员会、信息科技管理委员会；公司共设有信贷部、资金部、风险管理部、财务部、综合管理部、稽核部六个职能部门，综合管理部下设信息科技部。公司现有董事5人、监事3人、高级管理人员4人，在职员工共32人。

　　（二）2025年上半年公司治理体系运行有效

　　1、“三会”履职情况

　　（1）召开年度股东会1次、临时股东会2次，审议通过了《关于审议董事会换届选举的议案》《关于审议2024年度利润分配方案的议案》等9个议案；

　　（2）召开年度董事会1次、董事会例会3次，审议通过了《关于审议2025年度董事会对主要业务品种和额度授权的议案》《关于审议数据治理战略的议案》等28个议案；

　　（3）召开年度监事会1次，审议通过了《关于审议2024年度董事、监事、高级管理人员履职评价报告的议案》《关于审议2025年内部审计工作计划的议案》等15个议案；

　　（4）召开领导办公会4次，审议通过了《财务公司数据专项治理战略》《资金管理办法》等36个议案。

　　2、董事会下设专门委员会履职情况

　　（1）战略与投资委员会，负责对董事会授权范围内的对外投资业务进行审议；召开会议2次，审议通过了《2024年度财务决算报告》《2025年度财务预算报告》等2个议案；

　　（2）风险管理委员会，负责对公司风险管理工作的组织架构、制度建设和流程安排等事项进行审议；召开会议2次，审议通过了《关于审议2024年度各类风险压力测试的议案》《关于听取2024年度审慎监管会谈纪要并审议整改报告的议案》等7个议案；

　　（3）审计委员会，负责对公司内、外审计的沟通、监督和检查工作等事项进行审议；召开会议1次，审议通过了《2024年度预期信用损失办法实施情况的内审报告》《2024年度稽核部工作考评》等13项议案；

　　（4）提名、薪酬与考核委员会，负责对公司高级管理人员绩效薪酬方案、组织绩效考核等事项进行审议；上半年暂未召开会议。

　　3、经理层下设专业委员会履职情况

　　（1）投资评审委员会，负责对投资业务风险进行评估并为评审提供参考依据；召开会议1次，审议通过了购买“24湖南钢铁GN001(科创票据)”1个投资项目；

　　（2）信贷评审委员会，负责对信贷业务风险进行评估并为评审提供参考依据；召开会议11次，审议通过了年度统一授信、金融资产风险分类及临时授信等11个议案；

　　（3）信息科技委员会，负责信息科技工作规划审议、落实信息科技项目预算投入、推进信息科技项目建设等重大事项决策；上半年暂未召开会议。

　　（三）风险的识别与评估

　　财务公司制定了一系列内部控制制度，完善了风险管理体系，实行内部审计监督，设立了对董事会负责的内控合规部门（风险管理部）、内部审计部门（稽核部），其中风险管理部负责定期向董事会报送公司全面风险管理情况及相关报告，稽核部负责定期向董事会报送公司内部审计情况及相关报告，建立了内部审计管理办法和操作规程，并对公司及各部门的经济活动进行内部审计和监督。各部门在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门职责分离、相互监督，对操作中的各种风险进行全周期的预测、评估和控制。

　　（四）控制活动

　　为有效控制各项风险，财务公司在各主要业务环节建立了风险控制措施，制定了相应的风险控制制度。

　　1、资金业务控制。第一，资金调度方面，加强资金调度的计划性，保证了财务公司资金的安全性、流动性和效益性；第二，资金集中管理方面，财务公司采用与各家银行联网的“联动账户”模式，保障了资金的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性；第三，对外融资方面，积极加强与银行同业的合作，通过同业拆借、再贴现、债券回购等方式解决临时性的资金需求，有效保障了各项业务的正常开展以及成员单位正常支付。

　　2、信贷业务控制。贷前，公司董事会每年度对业务范围进行授权，信贷评审委员会核定成员单位统一授信，同时公司制定有《流动资金贷款操作规程》《贷款单位信用评级办法》等22个信贷制度，信贷部严格在董事会授权和信贷评审委员会核定的业务范围内，按照制度规定开展贷前调查工作，收集核实客户资料，出具调查报告；贷中，风险管理部审查业务资料、流程，出具审查报告，提出风险点、前提条件以及管理措施；贷后，信贷部与风险管理部定期开展贷后检查和金融资产风险分类，分别出具贷后调查报告与贷后管理报告。

　　3、投资业务控制。投前，公司董事会对投资业务范围、规模及额度进行授权，信贷评审委员会按照投资规模和公司既定的风险偏好及风险限额，对投资业务品种、额度、期限以交易对手白名单的形式进行审定；投中，按照前、中、后台分离原则，资金部负责项目前期筛选，风险管理部开展项目审查、风险评估、项目交流、会议组织等，投资评审委员会负责项目审议，对投资项目提出具体实施通知，财务部负责账务处理；投后，风险管理部按季度与业务部门一起开展投后检查和金融资产风险分类，分别出具投后管理报告与投后调查报告。

　　4、内部稽核控制。财务公司稽核部定期对公司各部门的内控制度执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查，每月出具月度稽核报告、每季出具专项检查报告，及时对各项业务与管理提出建设性意见和建议。

　　5、信息系统控制。财务公司于2022年启动核心业务系统升级改造工作，在原有业务基本操作和管理功能上实现信贷、投资、资金、财务、风控、稽核等全流程线上审批，增加额度控制、业务控制、指标监控、反洗钱四个功能，实现各类业务整体额度、具体产品额度控制，实现反洗钱可疑数据的实时监测与上报，实现五级分类审批、风险事件分析评估，实现各类监管指标实时监测预警，并能按照监管要求和公司制度自动生成非现场监管数据。同时，根据升级改造后的信息系统及时更新完善信息安全管理制度体系，进行前置机、数据库、应用服务器升级，做好系统（数据库、网络、应用）架构优化，落实数据、接口的规范化治理，提升信息安全管理水平。

　　截止2025年6月末，信贷、资金、投资、财务业务、监管报送、反洗钱已上线，系统升级改造工作按计划推进中。同时，按照监管要求，财务公司于2024年11月聘请了第三方机构对核心业务系统进行了专业评估（每两年开展一次），经过评估，评估机构认为财务公司对核心业务系统的安全建设和运维管理比较重视，采取了相应的安全技术措施和安全管理，建立了一系列安全管理制度。

　　6、会计业务控制。财务公司制订了完善的财务管理制度和会计管理制度，财务管理、会计核算严格按制度执行，并且通过业财一体化信息系统确保了财务管理与会计核算的严谨合规。

　　（五）内部控制总体评价

　　财务公司自成立以来，严守风险底线、不碰合规红线，充分发挥财务公司“集团公司资金保障”和“集团公司资金创效”两大核心职能，做好对集团公司成员单位的金融服务，打造好集团公司资金链安全的“最强防线”。财务公司将防范和化解金融风险放在全面风险管理工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过持续完善公司内部制度、加强内部稽核、员工教育、建立考核和激励机制等各项措施，实现了公司内部控制的有效性，整体风险处于合理、可控的水平。

　　三、风险管理情况

　　（一）强化关键业务管控，筑牢防火墙

　　1、针对信贷业务，财务公司坚持审贷分离的原则，在董事会年度业务授权范围内开展了年度统一授信审查、日常业务审查、贷后检查、金融资产风险分类管理等工作。同时，严格落实同业授信管理，实施交易对手准入机制，加强大额风险暴露监测，严防大额授信集中度风险。上半年组织召开信贷评审委员会11次，完成对29家成员单位的年度授信核定，成员单位授信总金额达到317.60亿元，完成3次信贷定价审议，完成两个季度金融资产风险分类。截至2025年6月末，无不良贷款，金融资产风险分类均为正常，全部贷款均按期收回本息。

　　2、针对投资业务，财务公司实施项目审查、风险评估、项目交流、会议组织等全流程管理，充分了解交易对手及所投产品，严格按照穿透原则加强审慎、合规管理。财务公司对外投资业务严格按照国家金融监管机构最新指导政策执行，对外投资额度、品种及期限每年经董事会统一授权，所有投资项目均由投资评审委员会审批，发生的所有对外投资业务均须向国家金融监管机构填报备案，确保合规。上半年组织召开投资评审委员会1次，审议投资项目1个。截至2025年6月末，所有投资项目均严格按照监管要求进行穿透管理，符合监管导向及合规要求，本息均能按期收回，未出现逾期情况。

　　3、常态化开展业务自查。财务公司按照监管要求，开展了金融放贷领域专项整治、案件风险、声誉风险等方面的排查10次，其中：每月开展金融放贷领域专项整治排查，重点排查涉黑涉恶、行业乱象等情况，上半年共开展排查6次；每季度开展案件风险、声誉风险排查，重点排查各项业务经营、员工行为、舆情监测等情况，上半年共开展排查4次。经排查，2025年上半年财务公司无风险事件，累计上报涉及国家金融监督管理总局湖南监管局、人民银行、行业协会、其他外部机构的报告、报表共76份，全部按照要求及时完成。

　　4、定期开展压力测试。财务公司一季度开展了信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等压力测试工作，结合国家金融监管机构非现场监管报表（1104报表），针对三种不同的压力情景，分别测试各类风险的加权资产及资本充足率的最终情况。经过测试，财务公司各类风险均在可控范围之内。

　　5、持续防范各项风险。财务公司在董事会的指导下，依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定的要求、程序和方法，于2024年12月对公司层面、业务层面以及高风险领域组织开展了内部控制评价工作，经过本次内控自评，共评估发现一个内部控制缺陷点，截止2025年6月末已完成整改，具体如下：

　　（1）缺陷点：董事会未制定数据战略；

　　（2）整改情况：财务公司于2025年2月13日召开的第五届董事会2025年第一次会议审议通过了《数据专项治理战略》，建立了覆盖全部数据的标准化规划，并持续有效推进。

　　（二）推进合规建设，确保合规经营

　　1、持续完善制度体系。2025年上半年财务公司对授权体系进行梳理完善，严格按照逐级授权、区别授权、规范授权的原则，由董事会对2025年度主要业务品种和额度进行授权，并通过董事长对总经理的授权委托书、总经理对副总经理的转授权委托书，明确了各级授权的范围、限额、流程与期限等，确保授权制度的贯彻执行。同时，财务公司坚持“内控优先、制度先行”的原则，不断建立健全制度体系，2025年上半年，公司修订制度9个、新增制度0个、废止制度0个。截止2025年6月末，公司共有制度113个，其中，涉及公司治理13个、综合管理28个、重要业务32个、财务管理20个、内部审计2个、风险管理18个。通过不断完善公司制度，进一步提高了管理效率、?降低了操作风险，更好地?促进公司合规经营、稳健发展。?

　　2、财务公司始终将流程合规作为合规管理的重中之重，不断完善各业务流程。于2025年3月对公司所有流程进行了梳理，从提高效率、降低成本、增强透明度和应对市场变化等方面着手，梳理明确了116个业务、管理流程，细化至各部门、各环节人员等，进一步强化了流程管控。

　　3、不断加强业务监控体系建设。财务公司建立了业务额度监测台账，分别对信贷、投资、同业、表外业务、关联交易的总额度以及单个产品额度进行周统计，防止出现超额度办理业务的情况；重新建立监管指标体系，结合监管机构的监管会谈、政策文件，设定58个监管、监测指标，全面覆盖了安全性、流动性、合规性、监管红线、关联交易等要求，每月对监管指标进行统计、监测，确保合规经营。

　　4、进一步规范合同管理。财务公司确定了24份常用合同格式文本，经法律顾问、集团公司法务审核后下发，既降低了操作风险的发生，也提高了工作效率。公司日常合同管理严格执行《合同管理办法》和《印章管理办法》，不定期组织申报、审批、签订、执行情况的全流程合同管理自查，同时对印章刻制、保管、使用范围、使用规定、使用审批、台账登记等进行检查。公司设定了合同管理专员，负责对各部门需要送审的合同进行收集、汇总，并报送法律顾问审核，法律顾问从专业角度对合同进行把关，上半年共审查合同12份。2025年上半年，公司未发生因合同条款的合规、完备、规范效力等问题的合同争议、纠纷和诉讼。

　　（三）内外监督双管齐下，落实整改及时到位

　　1、问题整改落实情况。2025年华菱钢铁组织对财务公司进行了2024年度运营情况检查，财务公司对检查发现的两个问题进行全面落实整改，具体如下：

　　（1）问题：个别内部控制制度修订不及时。财务公司《人员出国（境）管理办法》（湘华菱财司[2019]22号）的相关规定存在与集团公司最新修订的出国（境）管理办法不相符之处。

　　整改情况：公司已于2025年6月13日对照集团公司最新修订的出国（境）管理办法对财务公司《登记备案人员因私出国（境）管理办法》进行修订。

　　（2）问题：内部控制制度执行存在不严谨的情况。财务公司《会计基本制度》（湖南钢铁财司制字〔2023〕37号）规定“原始凭证不得涂改、挖补”。检查组查阅发现，财务公司2024年11月记账凭证第95号的附件有涂改之处，且涂改之处责任人未作说明并签字确认。

　　整改情况：责令报销人员对有涂改的审批件重新进行了审批，并附在有涂改的审批单后面。同时，财务部加强了费用报销培训，进一步明确财会和纪检方面的要求；严守合规底线，把好审核关口，从严报销；对附件有涂改、内容模糊的费用报销一律退回整改。

　　2、内部审计常态化。财务公司稽核部对各项财务经济活动和金融业务操作是否符合国家政策、法规和公司制度进行稽核检查，形成月度稽核、季度审计报告。2025年上半年稽核部共开展月度日常稽核6次、季度专项稽核2 次，年度专项审计5项，检查信贷部业务91笔、资金部业务219笔、财务部会计凭证720份，综合管理部档案资料等若干，通过稽核检查工作发现问题18条，提出整改意见19条，作出处罚处理3个，稽核检查发现的问题已经全部整改到位。

　　（四）加强合规培训，提高员工专业能力

　　2025年上半年财务公司分别针对反洗钱、风险管理、监管政策、公司制度、法律法规等组织开展了2次合规培训，通过讲解政策文件、分析案例、答疑解惑、观看视频、邀请律师授课等方式，要求员工严格遵守国家法律法规及监管规定，落实各项业务和管理要求，恪守职业道德操守，廉洁从业。

　　（五）监管指标

　　2025年6月末，财务公司各项监控指标全部达到监管规定的要求，不良资产率为零。

　　综上所述，财务公司严格按《金融许可证》和《企业法人营业执照》依法依规开展业务，具有较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制各项风险，不存在违反国家金融监管机构颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标均符合监管要求。

　　湖南钢铁集团财务有限公司

　　2025年8月18日

　　证券代码：000932        证券简称：华菱钢铁         公告编号：2025-62

　　湖南华菱钢铁股份有限公司

　　关于阳春新钢铁实施高速线材提质升级

　　项目的投资公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、投资概述

　　（一）投资项目的基本情况

　　为实现产品结构优化升级，提高产品附加值，进一步提升综合竞争力，公司下属子公司阳春新钢铁有限责任公司（以下简称“阳春新钢铁”）拟实施高速线材提质升级项目（以下简称“项目”），以生产工业线材为主，助力阳春新钢铁从建筑用材向工业用材转型。项目投资额47,043.02万元，建设期12个月。

　　（二）投资项目的审批程序

　　该议案已经公司第九届董事会第一次会议审议通过，无须提交股东会审议批准。董事会决议公告于同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

　　（三）该议案不涉及关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不构成借壳，无需有关部门批准。

　　二、投资项目具体情况

　　1、项目名称：阳春新钢铁高速线材提质升级项目

　　2、项目建设内容：

　　项目建成后生产的产品主要为直径5.5-25.0mm圆盘条，主要钢种为优质低碳钢。轧线采用高架式布置，全线共32架轧机，呈单线无扭脱头连续式布置。项目年设计产能60万吨，最大保证轧制速度110m/s。主要建设内容：

　　（1）新建钢结构厂房、配套天车等设备设施；

　　（2）一套加热炉系统，包含入炉、加热、脱硫等设备；

　　（3）轧线设备，包含32架轧机及配套设备；

　　（4）一套收集、精整设备，包含风冷辊道、收集、PF链、打包、称重等设备；

　　（5）配套公辅设施及建安工程。

　　3、项目投资估算：项目投资估算47,043.02万元。其中，设备费22,359.78万元，建设工程费24,033.32万元，安装工程费649.92万元。

　　4、项目建设期：项目建设周期12个月，计划于2025年10月启动，预计于2026年10月投运。

　　5、项目资金来源：自有资金。

　　三、投资的目标及必要性

　　阳春新钢铁位于广东省阳江市，主要生产建筑用螺纹钢，少量生产圆钢。受建筑行业低迷影响，建筑用材的市场拓展存在挑战。广东省建筑用材市场已基本饱和，但受珠三角部分产业集群转移至粤西和粤北的影响，阳江区域金属制品加工企业明显增多，对工业用材原料需求不断增大。随着我国产业结构化调整的不断推进，工业线材产品消费也将进一步提升。

　　阳春新钢铁目前仅有一条双高线生产线，为全横列带扭转轧机，只具备简单控冷控轧工艺设备，且轧机精度不高，品种主要以盘螺建材为主，无法满足工业加工材对产品的高品质要求。本次拟实施的项目将提升阳春新钢铁工业材占比，进一步提升企业综合竞争力。

　　四、投资项目对公司的影响

　　项目投产后，将推动阳春新钢铁产品从建筑用材向工业用材转型，有利于阳春新钢铁提升产品档次，进一步优化产品结构，增加高附加值产品占比，提升盈利能力和综合竞争力。该项目不影响公司正常的生产经营活动，不会对公司财务及经营状况产生重大不利影响。

　　五、存在的风险与应对措施

　　1、环保政策与能耗限制风险。项目需符合《钢铁行业超低排放改造实施方案》要求，若废气、废水处理不达标，将面临停产整改风险。同时，目前地方能耗限额政策趋严，若未能实现节能目标，可能被限制产能。

　　公司将按照国家政策，配套建设超低排放设施，并利用节能降耗等关键技术，控制单位产品综合能耗，使项目符合地方能耗限额的相关政策。

　　2、其他风险。生产过程中，岗位操作人员对新生产线不熟悉，操作能力及维护能力可能仍需提升。

　　项目投运前，公司将对岗位人员进行强化培训，并结合实际组织生产，实现安全、先进、可靠运行。

　　六、备查文件

　　公司第九届董事会第一次会议决议。

　　湖南华菱钢铁股份有限公司

　　董事会

　　2025年8月18日