易点天下网络科技股份有限公司2025年半年度报告摘要

　　证券代码：301171                           证券简称：易点天下                          公告编号：2025-060

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　公司是否具有表决权差异安排

　　□是 R否

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　无

　　证券代码：301171         证券简称：易点天下         公告编号：2025-058

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　第五届董事会第二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 董事会会议召开情况

　　易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二次会议的通知于2025年8月5日以书面和电子邮件等方式发出，并于2025年8月15日在公司会议室以现场与通讯相结合的方式召开。本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人，本次会议由董事长邹小武先生主持，公司高级管理人员列席了会议。会议召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于公司＜2025年半年度报告及其摘要＞的议案》

　　经核查，董事会认为：公司《2025年半年度报告》及《2025年半年度报告摘要》的编制符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年半年度报告》及《2025年半年度报告摘要》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过并由其发表了同意的核查意见。

　　2、审议通过《2025年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》

　　2025年半年度公司募集资金的存放、管理与使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放、管理和使用的相关规定，报告内容真实、准确、完整，如实反映了公司募集资金2025年上半年度存放、管理与使用情况。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过并由其发表了同意的核查意见。

　　3、审议通过《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的议案》

　　经核查，董事会同意将“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”予以结项并将节余募集资金65,088,408.18元（含扣除手续费后的利息及理财收益）永久补充流动资金（具体金额以资金转出当日账户余额为准），用于公司日常经营活动。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的公告》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过并由其发表了同意的核查意见，尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。

　　4、审议通过《关于增加闲置自有资金进行证券投资额度的议案》

　　同意公司及子公司在保障日常生产经营资金需求，有效控制风险的前提下增加使用不超过人民币40,000万元（含本数）的暂时闲置的自有资金进行证券投资。该额度自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及其有效期限内，资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过证券投资额度，本次投资事项在董事会决策权限内，无需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于增加闲置自有资金进行证券投资额度的公告》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　5、审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》

　　同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，聘期一年，并提请股东会授权公司管理层根据市场公允定价原则及实际审计业务情况与会计师事务所协商确定2025年度审计费用。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于续聘2025年度审计机构的公告》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过并由其发表了同意的核查意见，尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。

　　6、审议通过《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》

　　根据毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《易点天下网络科技股份有限公司2024年度财务报表审计报告》（毕马威华振审字第2515197号），公司2024年剔除股份支付影响及扣除汇兑损益后的利润总额为19,650.37万元。因此，公司未达第二个归属期的业绩考核目标，第二个归属期归属条件未成就。根据《激励计划》的相关规定，激励对象对应第二个归属期当期已获授但尚未归属的771.5万股限制性股票全部取消归属，并作废失效。本次合计作废已授予但尚未归属的限制性股票数量为771.5万股。

　　本议案已经公司第五届董事会薪酬与考核委员会2025年第二次会议审议通过并由其发表了同意的核查意见。根据公司2023年第三次临时股东大会对董事会的授权，本次作废部分已授予尚未归属的限制性股票事项经董事会审议通过即可，无需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的公告》。

　　表决结果：6票同意、0票反对、0票弃权、3票回避。（关联董事邹小武先生、武莹女士、王萍女士回避表决）。

　　7、审议通过《关于制定＜市值管理制度＞的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　8、审议通过《关于修订＜独立董事工作制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《独立董事工作制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。

　　9、审议通过《关于修订＜提名委员会工作细则＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《提名委员会工作细则》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　10、审议通过《关于修订＜薪酬与考核委员会工作细则＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《薪酬与考核委员会工作细则》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　11、审议通过《关于修订＜信息披露管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《信息披露管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　12、审议通过《关于修订＜对外担保管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《对外担保管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。

　　13、审议通过《关于修订＜关联交易管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关联交易管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。

　　14、审议通过《关于修订＜募集资金管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《募集资金管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。

　　15、审议通过《关于修订＜投资者关系管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《投资者关系管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　16、审议通过《关于修订＜控股子公司管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《控股子公司管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　17、审议通过《关于修订＜内部审计制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《内部审计制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　18、审议通过《关于修订＜独立董事专门会议工作制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《独立董事专门会议工作制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　19、审议通过《关于修订＜会计师事务所选聘制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《会计师事务所选聘制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　20、审议通过《关于修订＜证券投资管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《证券投资管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　21、审议通过《关于修订＜投资决策管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《投资决策管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。

　　22、审议通过《关于修订＜内部控制制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《内部控制制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　23、审议通过《关于修订＜内幕信息知情人登记管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《内幕信息知情人登记管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　24、审议通过《关于修订＜重大信息内部报告制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《重大信息内部报告制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　25、审议通过《关于修订＜董事会秘书工作制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《董事会秘书工作制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　26、审议通过《关于修订＜累积投票制度实施细则＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《累积投票制度实施细则》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。

　　27、审议通过《关于修订＜防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。

　　28、审议通过《关于修订＜总经理工作制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《总经理工作制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　29、审议通过《关于修订＜年报信息披露重大差错责任追究制度＞的议案》

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《年报信息披露重大差错责任追究制度》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　30、审议通过《关于召开2025年第三次临时股东会的议案》

　　根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的相关规定，董事会拟定于2025年9月4日（星期四）下午14:30召开公司2025年第三次临时股东会。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开2025年第三次临时股东会的通知》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　三、备查文件

　　1、 《公司第五届董事会薪酬与考核委员会2025年第二次会议决议》；

　　2、 《公司第五届董事会审计委员会2025年第二次会议决议》；

　　3、 《公司第五届董事会第二次会议决议》。

　　特此公告。

　　易点天下网络科技股份有限公司董事会

　　2025年8月19日

　　证券代码：301171         证券简称：易点天下         公告编号：2025-057

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　关于2025年上半年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 本次计提资产减值准备的情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　为真实、准确、客观地反映易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）2025年上半年度的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司对合并报表范围内截至2025年6月30日的各类资产进行了全面检查和减值测试，对存在减值迹象的资产计提了减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　公司对2025年上半年度的应收款项、其他应收账款、其他非流动资产等范围内资产项目进行了清查和减值测试后，公司2025年上半年度计提减值损失合计人民币36,062,407.35元。其中信用减值损失人民币36,062,407.35元，资产减值损失人民币0元。具体情况如下：

　　二、 本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

　　1、以摊余成本计量的金融资产

　　公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值会计处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

　　在计量预期信用损失时，公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

　　整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

　　未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

　　对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收账款，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

　　除应收账款外，公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

　　-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

　　-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

　　应收款项的坏账准备

　　按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

　　按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

　　公司对于应收账款和其他应收款，通常按照信用风险特征组合计量其损失准备。若某一对手方信用风险特征与组合中其他对手方显著不同，或该对手方信用风险特征发生显著变化，对应收该对手方款项按照单项计提损失准备。例如，当某对手方发生严重财务困难，应收该对手方款项的预期信用损失率已显著高于其所处于逾期区间的预期信用损失率时，对其单项计提损失准备。

　　具有较低的信用风险

　　如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

　　信用风险显著增加

　　公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

　　在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。公司考虑的信息包括：

　　-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

　　-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

　　-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

　　-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响。

　　根据金融工具的性质，公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

　　如果逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

　　公司认为金融资产在下列情况发生违约：

　　-借款人不大可能全额支付其对公司的欠款，该评估不考虑公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动。

　　已发生信用减值的金融资产

　　公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

　　-发行方或债务人发生重大财务困难；

　　-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

　　-公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

　　-债务人很可能破产或进行其他财务重组；

　　-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

　　2、长期资产

　　除存货及金融资产外的其他资产减值

　　公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：固定资产、使用权资产、无形资产、长期股权投资、商誉、长期待摊费用等。

　　公司对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，公司于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。公司依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。

　　可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

　　资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

　　资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

　　可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

　　资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

　　三、 公司预期本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司2025年上半年度计提信用减值损失及资产减值损失共计人民币36,062,407.35元，相应减少公司2025年上半年度利润总额人民币36,062,407.35元。本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计确认。

　　四、 本次计提资产减值准备的合理性说明

　　公司本次计提资产减值准备事项遵守并符合《企业会计准则》和相关政策法规等相关规定，体现了会计处理的谨慎性原则，符合公司实际情况，本次计提资产减值准备后能够更加客观公允地反映公司截至2025年6月30日的财务状况、资产价值及经营情况，使公司的会计信息更具有合理性，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　特此公告。

　　易点天下网络科技股份有限公司董事会

　　2025年8月19日

　　证券代码：301171         证券简称：易点天下         公告编号：2025-065

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　关于作废2023年限制性股票激励计划

　　部分已授予但尚未归属的限制性股票的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月15日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。现将有关事项说明如下：

　　一、 2023年限制性股票激励计划实施情况概要

　　（一）2023年限制性股票激励计划简介

　　公司于2023年9月13日分别召开了第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十一次会议，于2023年10月9日召开了2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于＜公司2023年限制性股票激励计划（草案）＞及其摘要的议案》《关于＜公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法＞的议案》等相关议案，公司2023年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”或“本次激励计划”）的主要内容如下：

　　1、 激励工具：第二类限制性股票。

　　2、 股票来源：公司向激励对象定向发行的或公司从二级市场回购的公司A股普通股股票。

　　3、 授予价格：8.66元/股（调整后）。

　　4、 激励对象：本激励计划授予的激励对象共49人，包括公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干。

　　5、 归属期限及归属安排

　　本次激励计划授予的限制性股票各批次归属比例安排如下表所示：

　　6、 本激励计划的归属条件

　　激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可分批次办理归属事宜：

　　（1）公司未发生如下任一情形：

　　①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

　　②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

　　③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

　　④法律法规规定不得实行股权激励的；

　　⑤中国证监会认定的其他情形。

　　（2）激励对象未发生如下任一情形：

　　①最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

　　②最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

　　③最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

　　④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

　　⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

　　⑥中国证监会认定的其他情形。

　　公司发生上述第1条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效；某一激励对象发生上述第2条规定情形之一的，该激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。

　　（3）激励对象满足各归属期任职期限要求

　　激励对象获授的各批次限制性股票在归属前，须满足12个月以上的任职期限。

　　（4）满足公司层面业绩考核要求

　　本激励计划授予的限制性股票的考核年度为2023年-2024年两个会计年度，每个会计年度考核一次。各年度公司业绩考核目标如下：

　　注：上述“扣除汇兑损益后的利润总额”以经公司聘请的会计师事务所审计的年度合并报表所载利润总额数值、汇兑损益数值为计算依据，并扣除汇兑损益以及实施股权激励及员工持股产生的股份支付费用对利润总额带来的影响。

　　若某一考核年度公司实际完成业绩低于上述对应业绩考核目标的85%，则公司层面归属比例为0，所有激励对象对应考核当期计划归属的限制性股票均不得归属或递延至下期归属，并作废失效。若某一考核年度公司实际完成业绩不低于上述对应业绩考核目标的85%，则激励对象当期考核对应权益的公司层面归属比例=目标实际完成值/业绩考核目标值×100%，计算结果不保留小数点且最大值为100%。

　　（5）满足激励对象个人层面绩效考核要求

　　所有激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行薪酬与考核相关规定组织实施，激励对象的绩效考核结果分为突出（S）、优秀（A）、良好（B）、一般（C）、差（D）五个考核等级，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面归属比例确定激励对象的实际归属的股份数量：

　　若公司层面业绩考核指标达标，激励对象当期实际归属的限制性股票数量=个人当期计划归属的限制性股票数量×公司层面归属比例×个人层面标准系数。

　　激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属的，作废失效，不可递延至以后年度。

　　（二）限制性股票授予情况

　　公司于2023年10月17日召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定限制性股票的授予日为2023年10月17日，向符合授予条件的49名激励对象授予1,550万股限制性股票，具体内容详见公司于2023年10月19日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于向激励对象授予限制性股票的公告》（公告编号：2023-063）。

　　（三）限制性股票授予价格的调整情况

　　公司于2024年10月24日召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》，公司董事会对2023年限制性股票激励计划授予数量及授予价格进行调整，授予价格由8.77元/股调整为8.66元/股，具体内容详见公司于2024年10月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的公告》（公告编号：2024-078）。

　　（四）第一个归属期限制性股票作废情况

　　公司于2024年10月24日召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，作废已授予但尚未归属的限制性股票数量为778.5万股，具体内容详见公司于2024年10月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的公告》（公告编号：2024-079）。

　　二、 本次作废部分限制性股票的具体情况

　　根据《激励计划》的规定，第二个归属期公司层面的业绩考核目标如下所示：

　　注：上述“扣除汇兑损益后的利润总额”以经公司聘请的会计师事务所审计的年度合并报表所载利润总额数值、汇兑损益数值为计算依据，并扣除汇兑损益以及实施股权激励及员工持股产生的股份支付费用对利润总额带来的影响。

　　根据毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《易点天下网络科技股份有限公司2024年度财务报表审计报告》（毕马威华振审字第2515197号），公司2024年剔除股份支付影响及扣除汇兑损益后的利润总额为19,650.37万元。因此，公司未达第二个归属期的业绩考核目标，第二个归属期归属条件未成就。根据《激励计划》的相关规定，激励对象对应第二个归属期当期已获授但尚未归属的771.5万股限制性股票全部取消归属，并作废失效。

　　综上，本次合计作废已授予但尚未归属的限制性股票数量为771.5万股。根据公司2023年第三次临时股东大会对董事会的授权，本次作废部分已授予尚未归属的限制性股票事项经董事会审议通过即可，无需提交股东会审议。

　　三、 本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票对公司的影响

　　公司本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，不会影响公司核心团队的稳定性。

　　四、 董事会薪酬与考核委员会意见

　　董事会薪酬与考核委员会认为：公司本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票符合《激励计划》《管理办法》的相关规定，程序合法合规，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。因此，薪酬与考核委员会一致同意将《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》提交公司第五届董事会第二次会议审议。

　　五、 法律意见书结论性意见

　　公司本次作废相关事项已经取得现阶段必要的授权和批准，符合《管理办法》等相关法律、法规、规范性文件以及《激励计划》的有关规定，本次作废合法、有效。本次作废尚需按照《管理办法》及深圳证券交易所的相关规定履行信息披露义务。

　　六、 备查文件

　　1、 《公司第五届董事会薪酬与考核委员会2025年第二次会议决议》；

　　2、 《公司第五届董事会第二次会议决议》；

　　3、 《浙江天册律师事务所关于易点天下网络科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票作废的法律意见书》。

　　特此公告。

　　易点天下网络科技股份有限公司董事会

　　2025年8月19日

　　证券代码：301171         证券简称：易点天下         公告编号：2025-063

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　关于增加闲置自有资金

　　进行证券投资额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、投资种类：证券投资（包括新股配售或者申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资以及深圳证券交易所认定的其他投资行为）。

　　2、投资金额：易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）（含子公司）拟将使用闲置自有资金进行证券投资的额度从10,000万元（含本数）增加至50,000万元（含本数）。增加使用的40,000万元（含本数）闲置自有资金证券投资额度自公司第五届董事会第二次会议审议通过之日起12个月内有效，资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，但期限内任一时点的证券投资金额不应超过投资额度。本次投资事项在董事会决策权限内，无需提交股东会审议。

　　3、特别风险提示：因证券投资具有一定投资风险，公司证券投资可能存在收益不确定性风险、投资产品流动性风险、操作风险等，敬请广大投资者注意投资风险。

　　公司于2025年1月10日召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十九次会议，于2025年2月5日召开2025年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用闲置自有资金进行证券投资的议案》，同意公司（含子公司）在不影响正常经营、保证资金流动性及安全性前提下，使用额度不超过人民币10,000万元（含本数）的闲置自有资金进行证券投资。该额度自公司2025年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及其有效期限内，资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，但期限内任一时点的证券投资金额不应超过投资额度。

　　公司于2025年8月15日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于增加闲置自有资金进行证券投资额度的议案》，同意公司（含子公司）使用闲置自有资金进行证券投资的额度从10,000万元（含本数）增加至50,000万元（含本数）。增加使用的40,000万元（含本数）闲置自有资金证券投资额度自公司第五届董事会第二次会议审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及其有效期限内，资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，但期限内任一时点的证券投资金额不应超过投资额度。本议案无需股东大会审议。保荐机构出具了核查意见。现将有关情况公告如下：

　　一、证券投资概况

　　1、投资目的

　　根据公司的发展战略，在保障日常生产经营资金需求，不影响正常经营、有效控制投资风险的前提下，合理利用闲置自有资金，充分提高资金使用效率及资金收益率，实现公司和股东利益最大化。

　　2、投资额度

　　公司（含子公司）拟增加使用40,000万元（含本数）闲置资金进行证券投资，该额度自公司第五届董事会第二次会议审议通过之日起12个月内有效，资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，但期限内任一时点的证券投资金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。

　　3、投资方式

　　证券投资方式包括新股配售或者申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。

　　4、投资期限

　　使用期限为自公司第五届董事会第二次会议审议通过之日起12个月，投资具体品种的期限视具体情况而定，并授权公司总经理及相关部门负责具体实施事宜。

　　5、资金来源

　　公司在保证正常经营所需流动资金的情况下，使用闲置自有资金进行证券投资，不涉及募集资金及银行信贷资金。

　　6、关联关系说明

　　公司将确保与证券投资发行主体不存在关联关系。

　　二、董事会意见

　　2025年8月15日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于增加闲置自有资金进行证券投资额度的议案》，同意公司及子公司在保障日常生产经营资金需求，有效控制风险的前提下增加使用不超过人民币40,000万元（含本数）的暂时闲置的自有资金进行证券投资。该额度自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及其有效期限内，资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过证券投资额度，本次投资事项在董事会决策权限内，无需提交股东会审议。

　　三、投资风险分析及风险控制措施

　　1、可能存在的投资风险

　　（1）市场风险：金融市场受宏观经济形势、财政及货币政策、产业政策、利率等方面的影响，存在一定的市场和政策波动风险。公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入；

　　（2）投资损失风险：证券投资标的公司未来经营和收益情况存在不确定性，公司对外投资收益可能不及预期，存在投资出现损失的风险；

　　（3）流动性风险：投资产品的赎回、出售及投资收益的实现受相应产品价格因素的影响，需遵守相应的交易结算规则和协议的约束，相比货币资金存在一定的流动性风险；

　　（4）操作风险：公司在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行交易操作或未能充分理解投资产品的信息，将存在一定的操作风险。

　　2、风险控制措施

　　（1）公司将审慎投资，按照审议通过的额度权限进行投资，并安排相关人员实时分析和跟踪市场情况，加强市场分析和调研，根据市场环境的变化及时调整投资策略及规模，采取有效措施严格控制投资风险；

　　（2）公司制定了《投资决策管理制度》《证券投资管理制度》，对投资原则、信息披露等事项作了明确规定，以有效控制相关风险；

　　（3）公司内审部为对外投资事项的监督部门，负责对本次投资事项的开展情况进行审计和监督，采用定期或不定期的方式进行全面检查或抽查；

　　（4）公司审计委员会、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；

　　（5）公司将根据有关法律法规和中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务。

　　四、对公司日常经营的影响

　　公司坚持谨慎投资的原则，在确保公司日常经营和资金安全的前提下，以闲置自有资金适度进行证券投资业务，不会影响公司主营业务的正常开展。通过适度的证券投资，可以提高公司的资金使用效率，增加投资收益，为公司和股东争取更高的投资回报。

　　五、保荐人核查意见

　　经核查，保荐人认为：公司本次增加使用闲置自有资金进行证券投资事项已经董事会审议通过，履行了必要的审议程序，保荐人对公司本次增加使用闲置自有资金进行证券投资事项无异议。

　　六、备查文件

　　1、《公司第五届董事会第二次会议决议》；

　　2、《中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司增加闲置自有资金进行证券投资额度事项的核查意见》；

　　3、《证券投资管理制度》。

　　特此公告。

　　易点天下网络科技股份有限公司董事会

　　2025年8月19日

　　证券代码：301171         证券简称：易点天下         公告编号：2025-061

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　2025年半年度募集资金存放、管理

　　与使用情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》等有关规定，编制了2025年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告，现将2025年半年度（以下简称“报告期”）募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

　　一、募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于同意易点天下网络科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕925号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）75,501,745股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币18.18元，募集资金总额人民币1,372,621,724.10元，扣除含税承销保荐费人民币130,948,112.48元（其中不含税承销保荐费人民币123,535,955.17元，增值税人民币7,412,157.31元），实际收到募集资金人民币1,241,673,611.62元，上述募集资金已于2022年8月12日划至公司指定账户。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2022年8月12日出具了“毕马威华振验字第2201182号”《验资报告》。

　　上述募投资金总额人民币1,372,621,724.10元，原计划扣除与募集资金相关的全部发行费用不含税金额人民币175,093,954.93元（包括上述直接扣除的承销保荐费不含税金额人民币123,535,955.17元和其他发行费用不含税金额人民币51,557,999.76元）后用于募投项目；即原计划从实际收到募集资金中支付其他发行费用人民币44,145,842.45元（其他发行费用不含税金额人民币51,557,999.76元扣除从募集资金总额中支付的承销保荐费用产生的增值税部分人民币7,412,157.31元）。该部分其他发行费用已由公司以自有资金承担，不再进行置换，即募集资金专户实际收到的募集资金人民币1,241,673,611.62元，将全部用于募投项目。

　　公司2025年上半年度投入募投项目的募集资金共计人民币44,622,572.98元，截至2025年6月30日，公司使用募集资金累计投入人民币1,213,533,525.72元，募集资金专户余额为人民币29,969,324.34元（包含利息收入及扣除相关手续费），使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的本金余额为人民币35,000,000.00元。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金规范运作水平，保护公司和投资者的合法权益，促进公司质量不断提高，推动公司健康稳定发展，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，结合公司实际情况，公司修订了《募集资金管理制度》并经2023年第五次临时股东大会审议通过，用于规范募集资金的存储、使用、变更、监督和责任追究，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求，从而保证募集资金项目的正常进行。

　　由于公司募投项目“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”的实施主体变更为公司全资子公司西安点告网络科技有限公司（以下简称“西安点告”）和全资孙公司Click Tech Limited（以下简称“香港Click”），因此，除已注销的募集资金专户外，公司、保荐机构中信证券股份有限公司、全资子公司西安点告和全资孙公司香港Click分别于2022年9月和2023年3月与存放募集资金的上海浦东发展银行股份有限公司西安曲江文创支行、广发银行股份有限公司西安分行和招商银行股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。

　　公司募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。

　　截至2025年6月30日，公司募集资金专户存储情况列示如下：

　　单位：人民币元

　　三、募集资金实际使用情况

　　（一）募集资金实际使用情况

　　截至2025年6月30日，募集资金实际使用情况详见附表《2025年半年度募集资金使用情况对照表》。

　　（二）募投项目先期投入及置换情况

　　报告期内，公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况。

　　（三）募投项目的实施地点、实施方式的变更情况

　　报告期内，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式的变更情况。

　　（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

　　报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

　　（五）节余募集资金使用情况

　　报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

　　（六）超募资金使用情况

　　报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

　　（七）尚未使用的募集资金用途及去向

　　公司于2022年9月16日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币70,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、投资期限不超过12个月的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会和保荐人发表了同意意见。

　　公司于2023年4月26日召开了第四届董事会第八次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于2023年度使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募投项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过70,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，额度期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。公司独立董事、监事会和保荐人发表了同意意见。

　　公司于2024年4月24日召开了第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募投项目建设、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过60,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，额度期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。公司监事会和保荐人发表了同意意见。

　　公司于2025年4月23日召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）建设、不影响公司及子公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过11,000万元（含本数）的闲置募集资金和不超过160,000万元（含本数）的自有资金进行现金管理，额度期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用，保荐人发表了核查意见。

　　截至2025年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未赎回产品的具体情况如下：

　　单位：人民币元

　　四、变更募投项目的资金使用情况

　　报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，公司募集资金具体使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在违规情形。

　　易点天下网络科技股份有限公司董事会

　　2025年8月19日

　　附表：

　　2025年半年度募集资金使用情况对照表

　　编制单位：易点天下网络科技股份有限公司

　　单位：人民币元

　　注1：“本报告期实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致，系本年度半年度的净利润。

　　注2：募投项目补充流动资金承诺投资总额为人民币200,000,000.00元，该募投项目截至报告期末累计投入金额为人民币200,032,670.63元，差异金额为人民币32,670.63元，系募集资金专户利息收入投入该募投项目所致。