招金国际黄金股份有限公司 第十一届董事会第四次会议决议公告

　　证券代码：000506            证券简称：招金黄金              公告编号：2025-081

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　招金国际黄金股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2025年8月8日以电子邮件和电话方式向全体董事发出召开第十一届董事会第四次会议的通知。本次董事会会议于2025年8月18日在公司以通信表决方式召开。本次会议应出席董事6人，实际出席董事6人。会议由董事长翁占斌先生主持。本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于会计估计变更的议案》

　　同意子公司斐济瓦图科拉金矿有限公司自2025年1月1日起，调整未来井巷（MPD）、采矿权每年应计提的折旧及摊销。

　　表决结果：同意 6票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　详细内容请见公司于同日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于会计估计变更的公告》（公告编号：2025-082）。

　　2、 审议通过了《2025年半年度报告及报告摘要》

　　同意公司《2025年半年度报告及报告摘要》。

　　表决结果：同意 6 票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　详细内容请见公司于同日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《招金国际黄金股份有限公司2025年半年度报告》及《招金国际黄金股份有限公司2025年半年度报告摘要》（公告编号：2025-083）。

　　3、 审议通过了《关于在山东招金集团财务有限公司办理存贷款业务的风险持续评估报告》

　　同意公司《关于在山东招金集团财务有限公司办理存贷款业务的风险持续评估报告》。

　　关联董事姜桂鹏先生回避表决。

　　表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　详细内容请见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于在山东招金集团财务有限公司办理存贷款业务的风险持续评估报告》。

　　特此公告。

　　招金国际黄金股份有限公司董事会

　　2025年8月20日

　　证券代码：000506            证券简称：招金黄金              公告编号：2025-082

　　招金国际黄金股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　招金国际黄金股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月18日召开第十一届董事会第四次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。本次会计估计变更无需提交股东会审议，现将具体内容公告如下：

　　一、本次会计估计变更概述

　　1、会计估计变更的原因及内容

　　为客观公正地反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，自2025年1月1日起，公司子公司斐济瓦图科拉金矿有限公司（以下简称“瓦图科拉金矿”）结合《NI43-101瓦图科拉金矿金矿技术报告》对黄金资源储量进行了更新，并据此调整未来井巷（MPD）、采矿权每年应计提的折旧及摊销。

　　公司每5年对资源储量进行一次评估。2024年，瓦图科拉金矿聘请了独立地质和矿业工程咨询公司加拿大斯图矿业国际公司为瓦图科拉金矿的矿产资源和矿产储量进行了估算。加拿大斯图矿业国际公司于2025年1月31日出具了《NI43-101瓦图科拉金矿金矿技术报告》，根据该报告截至2024年10月31日瓦图科拉金矿地下开采部分的资源金金属量为103.77吨。截至2024年12月31日，剩余黄金资源储量新增了约59.81万盎司，具体变动情况如下表所述：

　　综上，鉴于本公司之子公司瓦图科拉金矿与矿山勘探和开采相关的资产（井巷及采矿权）采用产量法计提折旧和摊销，现因黄金资源储量增加，导致每单位黄金产量的折旧和摊销减少。

　　2、变更生效日期

　　自2025年1月1日起，瓦图科拉金矿根据新的黄金资源储量计提井巷折旧及采矿权摊销。

　　二、本次会计估计变更具体情况及对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会影响以前年度财务状况和经营成果。公司自2025年1月1日起执行上述规定。本次会计估计变更不涉及公司以前年度的追溯调整。

　　根据加拿大斯图矿业国际公司于2025年1月31日出具的《NI43-101瓦图科拉金矿金矿技术报告》，截至2024年10月31日瓦图科拉金矿地下开采部分的资源金金属量为103.77吨。截至2024年12月31日，瓦图科拉金矿可采黄金资源储量增加了约59.81万盎司，达到80.86万盎司。受资源储量变动影响，瓦图科拉金矿2025年1-6月按照新增后资源储量计算的井巷折旧和采矿权摊销金额较变更前分别减少2,594.75万元和201.67万元。本次会计估计变更预计减少公司2025年度井巷折旧和采矿权摊销额合计约5,592.84万元,预计增加公司净利润约5,592.84万元,增加公司净资产约5,592.84万元。对财务报表项目的具体影响如下表所述：

　　最终影响金额以2025年度经审计的财务报告数据为准。

　　三、审计委员会意见

　　经审查，本次会计估计变更符合《企业会计准则》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不涉及公司以前年度的追溯调整，不会影响以前年度财务状况和经营成果。审计委员会同意公司本次会计估计变更的事项并同意提交董事会审议。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为：本次会计估计变更能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》相关规定和公司实际情况，本次会计估计变更采用未来适用法，不涉及公司以前年度的追溯调整，不会影响以前年度财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意本次会计估计变更。

　　特此公告。

　　招金国际黄金股份有限公司董事会

　　2025年8月20日

　　证券代码：000506                          证券简称：招金黄金                      公告编号：2025-083

　　招金国际黄金股份有限公司

　　2025年半年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用R 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用R 不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　R适用 □不适用

　　实际控制人报告期内变更

　　R适用 □不适用

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用R 不适用

　　三、 重要事项

　　1、2021年12月31日，紫金矿业南方投资有限公司（以下简称“紫金南方投资”）与本公司及子公司四川平武中金矿业有限公司（以下简称“平武中金”）签署股权转让协议，公司将持有平武中金76%的股权（股权转让对价为32,300万元）全部转让给紫金南方投资，并由紫金南方投资代平武中金归还对中润矿业发展有限公司借款14,523.78万元。为了保证公司履行股权转让协议项下义务，公司同意将中润矿业持有的中润国际矿业有限公司100%股权质押给紫金南方投资。2022年公司已收到股权转让款和归还借款的金额为36,823.78万元。2024年11月，公司与紫金南方投资签署《补充协议书》，紫金南方投资同意将受让平武中金股权事项剩余转让款10,000万元分期于2025年10月31日前全部支付给公司。截至2025年4月，公司共收到转让款8,000万元。2025年4月10日，紫金南方投资与中润矿业签署《解除股权质押协议》，中润国际矿业有限公司注册地（英属维京群岛）的公司注册处已解除紫金南方投资对中润矿业持有的中润国际矿业有限公司100%股权质押。

　　2、 根据公司经营发展的需要，公司拟将所持有新金国际51%的股权进行出让。2025年4月9日，公司召开第十届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于转让新金国际有限公司股权暨关联交易的议案》，公司同意将所持有的新金国际51%股权以66,845.64万元对价转让给公司控股股东招金瑞宁。详细情况请查阅公司2025年4月10日披露的《关于控股子公司股权出让事项签署股权转让协议暨关联交易的公告》（公告编号：2025-035）。报告期内，公司已收到全部股权转让款。

　　3、 公司2021年度、2022年度、2023年度连续三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告及无法表示意见的内部控制审计报告，公司股票于2024年5月6日开市起被实施退市风险警示及其他风险警示，公司股票简称由“中润资源”变更为“*ST中润”。

　　2025年4月27日，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告和标准无保留意见的内部控制审计报告，同时出具了《关于中润资源投资股份有限公司2023年度审计报告非标准审计意见及无法表示意见内控审计报告所涉及事项影响已消除的专项说明的专项审核报告》，公司向深圳证券交易所提交了撤销退市风险警示及其他风险警示的申请。经深圳证券交易所审核同意，公司于2025年6月5日开市起撤销退市风险警示及其他风险警示，公司证券简称由“*ST中润”变更为“中润资源”。

　　4、公司分别于2025年6月27日、2025年7月16日召开第十一届董事会第二次会议及2025年第六次临时股东会，审议通过了《关于拟变更公司名称、证券简称及注册地址的议案》，拟将公司名称由“中润资源投资股份有限公司”变更为“招金国际黄金股份有限公司”，英文名称由“Zhongrun Resources Investment Corporation”变更为“Zhaojin International Gold Co., Ltd.”；公司证券简称由“中润资源”变更为“招金黄金”。

　　2025年7月23日，公司披露《关于变更公司名称、证券简称及注册地址暨完成工商登记的公告》（公告编号：2025-079），公司在济南市历下区行政审批服务局完成了公司名称、注册地址变更登记手续和《公司章程》的备案，取得换发的《营业执照》，公司名称变更为“招金国际黄金股份有限公司”。自2025年7月23日起，公司证券简称由“中润资源”变更为“招金黄金”，公司证券代码“000506”保持不变。

　　5、2025年1月27日，公司召开第十届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于控股子公司拟签署〈期权回购协议〉的议案》，同意VGML与沙暴黄金有限公司（以下简称“沙暴黄金”）签署《期权回购协议》，在双方约定的时间内，VGML向沙暴黄金支付1400万美元，终止《黄金买卖协议》和《净冶炼所得(NSR)权益金协议》。详细情况请参见公司2025年2月6日披露的《关于控股子公司拟签署＜期权回购协议＞的公告》（公告编号：2025-007）。报告期内，公司已完成上述款项支付，并解除《黄金买卖协议》项下VGML需要履行的所有担保义务。

　　6、2025年2月7日，公司召开第十届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于控股子公司退出联营公司及购买资产的议案》，同意瓦图科拉金矿与龙天集团有限公司签署《〈联营协议〉终止协议暨资产购买协议》，即瓦图科拉金矿退出联营企业金盆矿业（斐济）私人有限公司，并以联营企业金盆矿业（斐济）私人有限公司45%的权益及支付1,700万美元作为收回SPL1201、1344 特别勘探许可和勘探成果的对价。瓦图科拉金矿已按照协议支付1,400万美元，相关特别勘探许可和勘探成果已报送至斐济矿产资源部（MRD）。

　　招金国际黄金股份有限公司

　　法定代表人：汤磊

　　2025年8月20日