财达证券股份有限公司 第四届董事会第十次会议决议公告

　　证券代码：600906        证券简称：财达证券         公告编号：2025-027

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　财达证券股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十次会议（以下简称“本次会议”）于2025年8月28日上午10:00在公司2321会议室以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知和材料于2025年8月18日以电子邮件方式发出。本次会议为定期会议，会议应到董事11名，实际出席会议的董事11名，其中现场出席的董事7名，以视频会议方式出席的董事4名。

　　本次会议由董事长张明主持，公司相关高级管理人员列席会议。会议的召开和表决情况符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《财达证券股份有限公司章程》的相关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）《关于审议＜2025年半年度报告＞的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。

　　本议案已经董事会审计委员会预审通过。

　　《2025年半年度报告》及摘要与本公告同日发布，详见刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn的《2025年半年度报告》。

　　（二）《关于审议＜2025年半年度全面风险管理报告＞的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。

　　本议案已经董事会风险管理委员会预审通过。

　　（三）《关于审议＜财达证券股份有限公司公募资产管理计划2025年中期报告＞的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。

　　同意《财达证券稳达三个月滚动持有债券型集合资产管理计划2025年中期报告》和《财达证券稳达中短债债券型集合资产管理计划2025年中期报告》。

　　本议案已经董事会审计委员会预审通过。

　　（四）《关于审议＜2025年中期利润分配方案＞的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。

　　同意2025年中期利润分配方案：公司2025年中期利润分配采用现金分红方式，以总股本3,245,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），共派发现金红利97,350,000.00元，占2025年半年度合并口径下归属于母公司股东净利润的25.99%。

　　2025年中期利润分配方案在2024年年度股东大会授权范围内，无需提交股东会审议。

　　本议案已经董事会审计委员会预审通过。

　　公司《关于2025年中期利润分配方案的公告》与本公告同日发布，详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

　　（五）《关于会计估计变更的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。

　　同意自2025年9月1日起，将职工教育经费的计提比例由工资总额的2.5%调至1.5%。本次会计估计变更事项符合法律法规及公司经营管理实际情况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东合法权益的情形。

　　本议案已经董事会审计委员会预审通过。

　　公司《关于会计估计变更的公告》及《关于财达证券股份有限公司2025年度会计估计变更事项专项说明的专项审核报告》与本公告同日发布，详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

　　（六）《关于修订＜信息披露暂缓与豁免管理制度＞等12项制度的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。

　　同意修订后的《财达证券股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理制度》《财达证券股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》《财达证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度》（更名为《财达证券股份有限公司董事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度》）《财达证券股份有限公司董事会向经理层授权管理办法》《财达证券股份有限公司董事长专题会议事规则（试行）》（更名为《财达证券股份有限公司董事长专题会议事规则》）《财达证券股份有限公司公司债券信息披露事务管理办法》《财达证券股份有限公司公司债券募集资金管理办法》《财达证券股份有限公司总经理工作细则》《财达证券股份有限公司定期报告编报管理制度》《财达证券股份有限公司重大信息内部报告制度》《财达证券股份有限公司特定对象来访接待管理制度》《财达证券股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究办法》等12项制度。

　　本议案部分制度已经董事会风险管理委员会预审通过。

　　《财达证券股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理制度》《财达证券股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》与本公告同日发布，详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

　　（七）《关于修订＜全面风险管理办法＞的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。

　　同意修订后的《财达证券股份有限公司全面风险管理办法》。

　　本议案已经董事会风险管理委员会预审通过。

　　（八）《关于修订2025年度风险偏好授权的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权，本议案获得通过。

　　本议案已经董事会风险管理委员会预审通过。

　　此外，全体董事还审阅了《董事会审计委员会关于2025年半年度内部控制有效性的评价意见》《2025年半年度风险控制指标报告》。

　　特此公告。

　　财达证券股份有限公司董事会

　　2025年8月29日

　　证券代码：600906     证券简称：财达证券       公告编号：2025-028

　　财达证券股份有限公司

　　关于2025年中期利润分配方案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　??分配比例：每10股派发现金红利0.30元（含税）。

　　??本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　??如实施权益分派股权登记日公司总股本发生变动，公司将维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。

　　一、 利润分配预案内容

　　（一）利润分配预案的具体内容

　　根据财达证券股份有限公司（以下简称“公司”）2025年半年度财务报告（未经审计），截至2025年6月30日，母公司未分配利润为人民币1,260,038,666.05元。经董事会决议，公司2025年中期以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

　　1、公司向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税）。截至2025年6月30日，公司总股本3,245,000,000股，以此计算合计派发现金红利97,350,000.00元（含税），占2025年半年度归属于公司股东净利润的比例为25.99%。

　　2、如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

　　3、2025年中期利润分配方案在2024年年度股东大会授权范围内，无需提交股东会审议。

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）股东大会授权情况

　　公司于2025年6月26日召开了2024年年度股东大会，审议通过《关于2025 年中期利润分配授权的议案》，同意授权董事会在符合公司中期利润分配条件且不超过利润分配比例上限范围内，具体拟定2025年中期利润分配方案并组织实施。

　　（二）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2025年8月28日召开第四届董事会第十次会议，审议通过《关于审议＜2025年中期利润分配方案＞的议案》。同意2025年中期利润分配方案：公司2025年中期利润分配采用现金分红方式，以总股本3,245,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），共派发现金红利97,350,000.00元，占2025年半年度合并口径下归属于母公司股东净利润的25.99%。2025年中期利润分配方案在2024年年度股东大会授权范围内，无需提交股东会审议。

　　（三）董事会审计委员会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2025年8月18日召开第四届董事会审计委员会2025年第六次会议，审议通过《关于审议＜2025年中期利润分配方案＞的议案》。审计委员会认为：本次利润分配方案符合法律法规和《公司章程》的相关规定，综合考虑了公司的长远发展和投资者利益，不会对公司每股收益、现金流状况及正常经营产生重大影响。2025年中期利润分配方案在2024年年度股东大会授权范围内，无需提交股东会审议。同意将本议案提交董事会审议。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配方案综合考虑了公司的长远发展和投资者利益，以及各项风险控制指标情况等综合因素，不会对公司每股收益、现金流状况及正常经营产生重大影响。

　　特此公告。

　　财达证券股份有限公司董事会

　　2025年8月29日

　　公司代码：600906                      　　　　　　　　　　公司简称：财达证券

　　财达证券股份有限公司

　　2025年半年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.3 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.4 本半年度报告未经审计。

　　1.5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司2025年中期利润分配预案为：采用现金分红方式，以总股本3,245,000,000股为基数，向股权登记日登记在册的股东每10股派发现金红利人民币0.30元（含税），共派发现金红利人民币97,350,000.00元。

　　第二节 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　2.2 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　2.3 前10名股东持股情况表

　　单位: 股

　　2.4 截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用    √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用    √不适用

　　2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　√适用    □不适用

　　单位:亿元  币种:人民币

　　反映发行人偿债能力的指标：

　　√适用    □不适用

　　第三节 重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　□适用    √不适用

　　证券代码：600906           证券简称：财达证券              公告编号：2025-029

　　财达证券股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　??依据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，财达证券股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计估计变更事项采用未来适用法，无需对公司已披露的财务报告进行追溯调整，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。

　　??本次会计估计变更自2025年9月1日起实施，不会对公司2025年度上半年财务状况和经营成果产生影响，预计对公司未来期间的财务状况和经营成果也不会产生重大影响。

　　??本次《关于会计估计变更的议案》已经公司第四届董事会第十次会议、第四届董事会审计委员会2025年第六次会议审议通过，无需提交股东会审议。

　　一、会计估计变更概述

　　（一）变更前采用的会计估计

　　根据财政部、国家税务总局等11个部门联合发布的《关于企业职工教育经费提取与使用管理的意见》(财建〔2006〕317 号)的有关规定：一般企业按照职工工资总额的1.5%足额提取教育培训经费，从业人员技术要求高、培训任务重、经济效益较好的企业，可按2.5%提取，列入成本开支。目前，公司按照职工工资总额的2.5%计提职工教育经费。

　　（二）会计估计变更原因和变更内容

　　截至2025年6月30日，公司（含境内子公司）职工教育经费余额为14,064.77万元。基于已计提未使用的职工教育经费结余较大，结合公司实际经营管理情况，将职工教育经费的计提比例由工资总额的2.5%调至1.5%。

　　（三）会计估计变更的时间

　　本次会计估计变更自2025年9月1日起实施。

　　（四）审议程序

　　公司于2025年8月18日召开第四届董事会审计委员会2025年第六次会议、2025年8月28日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》，本次会计估计变更无需提交公司股东会审议。

　　二、会计估计变更对当期和未来期间的影响

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司对于本次会计估计变更事项采用未来适用法，无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整。本次会计估计变更自2025年9月1日起实施，不会对公司以往各年度及2025年上半年财务状况和经营成果产生影响，预计对公司未来期间的财务状况和经营成果也不会产生重大影响。

　　三、会计估计变更对变更日前三年及2025年上半年的影响

　　本次会计估计变更日前三年及2025年上半年，假设运用该会计估计，对公司利润总额、归属于母公司股东的净利润、资产总额、净资产的影响金额如下：

　　单位：万元

　　四、会计师事务所的结论性意见

　　中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于财达证券股份有限公司2025年度会计估计变更事项专项说明的专项审核报告》（众环专字(2025)2700546号），认为：《财达证券股份有限公司2025年度会计估计变更事项专项说明》在所有重大方面按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，公允的反映了财达证券公司本次会计估计变更情况。

　　五、审计委员会审议情况

　　2025年8月18日，公司召开第四届董事会审计委员会2025年第六次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。审计委员会认为：本次会计估计变更是依据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，并结合了公司经营管理实际情况，符合企业会计准则及上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东合法权益的情形。同意本次会计估计变更事项，并同意将该议案提交董事会审议。

　　特此公告。

　　财达证券股份有限公司董事会

　　2025年8月29日