山东信通电子股份有限公司 第四届董事会第十八次会议决议公告

　　证券代码：001388       证券简称：信通电子        公告编号：2025-033

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　山东信通电子股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十八次会议于2025年10月27日以现场和通讯相结合的方式在公司会议室召开，会议通知已于2025年10月24日通过书面方式送达各位董事。本次会议应出席董事7名，实际出席董事7名，其中，董事刘元锁、王树亭、丁强以通讯表决方式出席。本次会议由董事长李全用先生召集并主持，公司高级管理人员列席了本次会议，会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　与会董事认真审议，通过了如下议案：

　　1、审议通过《关于公司＜2025年第三季度报告＞的议案》

　　董事会认为：公司《2025年第三季度报告》的编制程序符合法律、法规和中国证券监督管理委员会的有关规定，报告内容真实客观反映了公司2025年第三季度的财务状况和经营成果，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2025年第三季度报告》（公告编号：2025-035）。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议通过《关于公司2025年前三季度计提资产减值准备的议案》

　　董事会认为：本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，能够客观公允反映公司的财务状况和经营成果，决策程序合法合规，同意公司本次资产减值准备的计提。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司同日于指定信息披露媒体《证券日报》《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（HYPERLINK “http://www.cninfo.com.cn/）的《2025“www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2025年前三季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2025-034）。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1、第四届董事会第十八次会议决议；

　　2、第四届董事会审计委员会2025年第七次会议决议。

　　特此公告。

　　山东信通电子股份有限公司

　　董事会

　　2025年10月28日

　　证券代码：001388         证券简称：信通电子        公告编号：2025-034

　　山东信通电子股份有限公司关于2025年

　　前三季度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次计提资产减值准备的情况

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　为了更加真实、准确、客观地反映山东信通电子股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）的财务状况及经营成果，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内截至2025年9月30日的各类资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额及拟计入的报告期间

　　公司2025年前三季度计提资产减值准备的范围包括应收账款、合同资产、应收票据、其他应收款和存货，计提信用减值准备与资产减值准备总金额为2,357.25万元。经公司第四届董事会第十八次会议和第四届董事会审计委员会2025年第七次会议审议通过，公司2025年前三季度合并财务报表范围内相关资产计提信用减值准备与资产减值准备总额为2,357.25万元，具体明细如下：

　　单位：万元

　　注：本次计提资产减值准备计入的报告期间为2025年1月1日至2025年9月30日。

　　（三）本次计提资产减值准备的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第四届董事会第十八次会议和第四届董事会审计委员会2025年第七次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

　　二、本次计提资产减值准备的具体情况说明

　　（一）信用减值准备

　　本期计提的信用减值准备主要为应收账款、其他应收款、应收票据的坏账损失。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：

　　如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。应收商业承兑汇票坏账准备计提方法参照上述应收款项坏账准备计提政策，应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收账款账龄起始日。

　　对于除应收账款和应收商业承兑汇票以外其他的应收款项（包括应收款项融资、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，本公司选择始终按照相当于政策存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　经测算，2025年前三季度公司合计计提信用减值损失为384.68万元。

　　（二）资产减值准备

　　本期计提的资产减值损失主要为存货跌价准备、合同资产减值准备。存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法同应收账款坏账损失的计提政策。

　　经测算，2025年前三季度公司合计计提资产减值损失为1,972.57万元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　2025年前三季度，公司合并报表口径计提资产减值准备共计2,357.25万元，减少公司合并报表利润总额为2,357.25万元。本次计提资产减值准备事项是公司基于会计谨慎性原则做出的合理判断，未经过审计机构的审计。本次计提资产减值准备后的财务报表能更加公允地反映公司的资产价值，财务状况及经营成果，使公司的会计信息更具合理性，符合《企业会计准则》等相关规定。

　　四、审计委员会关于2025年前三季度计提资产减值准备的意见

　　第四届董事会审计委员会2025年第七次会议对《关于公司2025年前三季度计提资产减值准备的议案》进行了讨论及审议，审议程序合法合规，审计委员会认为本次计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能够真实、公允地反映公司资产状况，同意将《关于公司2025年前三季度计提资产减值准备的议案》提交董事会审议。

　　五、董事会关于2025年前三季度计提资产减值准备的意见

　　董事会对《关于公司2025年前三季度计提资产减值准备的议案》进行了讨论及审议，董事会认为本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，能够客观公允反映公司的财务状况和经营成果，决策程序合法合规，同意公司本次资产减值准备的计提。

　　六、其他说明

　　本次2025年前三季度计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实客观反映公司截至2025年9月30日的财务状况及2025年1-9月的经营成果，计提资产减值，不会影响公司正常经营。公司2025年前三季度计提资产减值准备事项未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的数据为准，敬请广大投资者注意投资风险。

　　七、备查文件

　　1、第四届董事会第十八次会议决议；

　　2、第四届董事会审计委员会2025年第七次会议决议。

　　特此公告。

　　山东信通电子股份有限公司

　　董事会

　　2025年10月28日

　　证券代码：001388                证券简称：信通电子                公告编号：2025-035

　　山东信通电子股份有限公司

　　2025年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是R 否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　2024年12月31日，财政部颁发了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号)，对“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”进行了规定。公司根据该项规定进行了会计政策变更，并对财务报表进行了追溯调整。本次调整仅涉及 “营业成本”“销售费用”“购买商品、接受劳务支付的现金”“支付其他与经营活动有关的现金”报表项目，不涉及上表数据。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　适用 □不适用

　　单位：元

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、资产负债表

　　单位：元

　　2、利润表

　　单位：元

　　3、现金流量表

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用R 不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用R 不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：山东信通电子股份有限公司

　　2025年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：李全用    主管会计工作负责人：宋岩      会计机构负责人：吴海玲

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：李全用    主管会计工作负责人：宋岩    会计机构负责人：吴海玲

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用R 不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　山东信通电子股份有限公司

　　董事会

　　2025年10月28日