百洋产业投资集团股份有限公司 第六届董事会第二十次会议决议公告

　　证券代码：002696         证券简称：百洋股份         公告编号：2025-049

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十次会议于2025年10月27日在公司会议室以现场及通讯相结合的方式召开。会议通知已于2025年10月23日以专人送达、电子邮件或短信息等方式发出，应出席会议董事7人，实际出席会议董事7人。其中，董韶光先生、王玲女士、徐国君先生、何艮先生、肖俊先生以视频实时通讯方式出席会议，李奉强先生、孙立海先生现场出席会议。会议由公司董事长李奉强先生主持，公司高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开及表决符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《关于＜公司2025年第三季度报告＞的议案》

　　表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　经审核，董事会认为《公司2025年第三季度报告》真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《公司2025年第三季度报告》的具体内容详见信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》和《证券日报》。

　　（二）审议通过了《关于新增2025年为全资及控股子公司提供担保额度预计的议案》

　　表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　为满足二级控股子公司越南百洋食品有限公司项目建设需求，公司拟于2025年度为其项目专项贷款提供担保，担保形式为信用担保，预计担保额度不超过人民币 15,000 万元。越南百洋食品有限公司的其他股东将按持股比例提供同类型担保，各方按比例分摊内部担保责任。实际担保金额及担保期限以最终签订的担保合同为准，担保额度有效期自股东会审议通过之日起至2025年年度股东会召开之日止。同时公司董事会提请股东会授权公司董事长或经理层根据实际情况在上述担保额度内，办理担保相关事宜并签署相关各项法律文件。

　　《关于新增2025年为全资及控股子公司提供担保额度预计的公告》的具体内容详见信息披露媒体《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司股东会审议。

　　（三）审议通过了《关于为优质客户银行融资用于购买公司产品提供缓释金担保的议案》

　　表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　为有效缓解部分优质养殖户或经销商的短期资金周转压力，进一步做大做强公司主营业务，公司拟通过在银行存放风险缓释金的方式为部分优质客户向银行融资购买公司产品提供担保，公司存放风险缓释金比例不超过银行向公司客户发放贷款余额的10%，且公司存放的缓释金总额最高不超过人民币8,000万元（含），公司承担的担保责任以缓释金账户金额为限。以上业务有效期为自股东会审议通过后12个月内，同时公司提请股东会授权公司董事长或经理层在股东会批准的额度内决定相关事项，办理上述对外担保额度内的具体业务，包括且不限于签署相关业务的具体合同、协议等事项。

　　《关于为优质客户银行融资用于购买公司产品提供缓释金担保的公告》的具体内容详见信息披露媒体《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司股东会审议。

　　（四）审议通过了《关于召开2025年第四次临时股东会的议案》

　　表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　公司董事会一致同意以2025年11月7日为股权登记日，于2025年11月14日下午15：00在南宁高新区高新四路9号公司会议室召开2025年第四次临时股东会。

　　《关于召开2025年第四次临时股东会的通知》的具体内容详见信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》和《证券日报》。

　　三、备查文件

　　1.第六届董事会第二十次会议决议；

　　2.公司董事会审计委员会2025年第五次会议决议。

　　特此公告。

　　百洋产业投资集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年十月二十八日

　　证券代码：002696          证券简称：百洋股份          公告编号：2025-051

　　百洋产业投资集团股份有限公司关于

　　新增2025年为全资及控股子公司

　　提供担保额度预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月27日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于新增2025年为全资及控股子公司提供担保额度预计的议案》，该议案尚需提交公司股东会审议。现将具体内容公告如下：

　　一、担保情况概述

　　（一）已审批的担保额度情况

　　公司于2025年4月24日、2025年5月20日召开了第六届董事会第十六次会议、2024年年度股东大会，审议通过了《关于2025年为全资及控股子公司提供担保额度预计的议案》。为了有序开展融资业务、满足子公司日常经营需求，根据生产经营和项目建设的需要，公司和全资或控股子公司拟为合并报表范围内全资或控股子公司的融资和日常经营所需事项提供连带责任担保，担保总额度不超过54,400万元。其中，对资产负债率低于70%的全资或控股子公司担保额度合计为23,900万元；对资产负债率高于（含等于）70%的全资或控股子公司担保额度合计为30,500万元。担保方式包括但不限于信用担保、资产抵押、质押等，担保额度有效期自股东大会审议通过之日起12个月内。

　　（二）新增担保额度情况

　　为满足二级控股子公司越南百洋食品有限公司（以下简称“越南百洋”）项目建设需求，公司拟于2025年度为其项目专项贷款提供担保，担保形式为信用担保，预计担保额度不超过人民币 15,000 万元。越南百洋的其他股东将按持股比例提供同类型担保，各方按比例分摊内部担保责任。

　　本次新增2025年为全资及控股子公司提供担保额度预计具体情况如下表：

　　单位：人民币万元

　　本次担保预计事项尚需提交公司股东会审议，担保额度有效期自股东会审议通过之日起至2025年年度股东会召开之日止。公司董事会提请股东会授权公司董事长或经理层根据实际情况在上述担保额度内，办理担保相关事宜并签署相关各项法律文件。

　　上述担保预计事项不涉及关联交易，根据深圳证券交易所《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》的相关规定。

　　二、被担保人基本情况

　　公司名称：越南百洋食品有限公司

　　注册地址：越南兴安省前海县前海工业园CN-02地块

　　法定代表人：欧顺明

　　注册资本：1,392.12亿元越南盾（540万美元）

　　成立日期：2025年6月18日

　　经营范围：罗非鱼食品的加工与出口。

　　股权结构：公司持有香港百洋实业有限公司100%股权；香港百洋实业有限公司持有越南百洋72.222%的股权，外部少数股东越日营养科技股份有限公司持有越南百洋27.778%的股权。

　　越南百洋不属于失信被执行人，无或有事项。

　　越南百洋最近一期财务状况如下：

　　单位：元（人民币）

　　三、担保协议的主要内容

　　本次新增对控股子公司提供担保额度预计事项，相关担保协议尚未签订，实际担保金额以越南百洋实际发生的融资业务为依据，具体担保次数、担保金额、担保期限、担保形式等内容以实际签署的担保协议或合同等文件约定为准。

　　对于授权范围内实际发生的担保事项，待担保合同签署时，公司将按照法律法规及证券监管部门的规定，及时履行信息披露义务，披露担保进展。

　　四、本次担保额度预计对公司的影响

　　本次担保额度预计事项是根据控股二级子公司项目建设资金需求设定，能满足其项目建设的需要，促使子公司持续稳定发展，符合公司的整体利益。本次担保对象为公司合并报表范围内的控股子公司，资信状况良好，未发生贷款逾期的情况，财务风险处于公司有效的控制范围之内，不会损害公司及股东利益。

　　五、董事会意见

　　本次公司为控股子公司提供担保，充分考虑了公司2025年资金安排和实际需求情况，有利于充分利用及灵活配置公司担保资源，解决控股子公司项目建设资金需求，提高公司决策效率，符合公司和股东利益。本次被担保对象为公司合并报表范围内的控股子公司，公司对其具有绝对控制权，能够充分了解其经营情况，决策其投资、融资等重大事项，担保风险可控，未存在损害公司及全体股东利益的情况，符合公司发展战略。

　　六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至本公告披露日，公司及控股子公司的担保额度总金额为54,400万元（均为公司及控股子公司对合并报表内的全资或控股子公司提供担保）；全资子公司为上市公司的担保额度总金额为88,950万元。本次担保提供后，公司及控股子公司实际对外担保总余额为60,455.17万元（含全资子公司为上市公司提供担保金额38,411.17万元），占公司最近一期经审计净资产（2024年12月31日）45.45%；公司及控股子公司对合并报表外单位提供的担保余额为0万元，占公司最近一期经审计净资产（2024年12月31日）0.00%。

　　除前述担保外，公司无其他对外担保事项；公司及控股子公司亦无逾期对外担保、涉及诉讼的对外担保等事项。

　　七、备查文件

　　1.公司第六届董事会第二十次会议决议。

　　特此公告。

　　百洋产业投资集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年十月二十八日

　　证券代码：002696          证券简称：百洋股份          公告编号：2025-052

　　百洋产业投资集团股份有限公司关于

　　为优质客户银行融资用于购买公司产品

　　提供缓释金担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月27日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于为优质客户银行融资用于购买公司产品提供缓释金担保的议案》，其中：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。为缓解部分优质养殖户或经销商的资金周转压力，加深客户合作，公司拟为部分优质客户向银行融资购买公司产品提供缓释金担保，该事项尚需提交公司股东会审议。现将有关事项公告如下：

　　一、担保情况概述

　　为有效缓解部分优质养殖户或经销商的短期资金周转压力，进一步做大做强公司主营业务，公司拟通过在银行存放风险缓释金的方式为部分优质客户向银行融资购买公司产品时提供担保，公司存放风险缓释金比例不超过银行向公司客户发放贷款余额的10%，且公司存放的缓释金总额最高不超过人民币8,000万元（含），公司承担的担保责任以缓释金账户金额为限。以上业务有效期为自股东会审议通过后12个月内。

　　该事项不涉及关联交易，根据深圳证券交易所《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，该事项尚需提交公司股东会审议。

　　二、被担保人基本情况

　　被担保对象均为与公司（含下属子公司）保持良好合作关系客户，并经公司及下属子公司严格审查、筛选后确定。被担保对象与公司及公司董事、高级管理人员不存在关联关系。

　　三、风险防范措施

　　为有效防范风险，公司制定了相关制度，对被担保对象筛选、贷前授信额度评估、内部审核流程、责任部门及责任人等方面做出相应规定。

　　1.严格评估被担保对象资质，选择与公司保持良好业务关系且具有较好信誉和一定偿还能力的优质客户。

　　2.被担保对象融资资金仅用于支付结算所采购的公司饲料等物资，确保公司销售回款闭环。

　　3.如出现公司为被担保对象代还银行贷款时，被担保对象需向公司签署欠款单和对账单，公司有权追索或起诉；公司有权将被担保对象的相关款项（包括但不限于预付货款、销售返利和押金）代为用于偿还被担保对象逾期贷款本息。

　　4.公司定期或不定期现场检查被担保对象生产经营情况与财务状况，若出现风险预警情况，相关人员需迅速报告责任部门并启动催还措施，协同银行要求被担保对象提前还贷。

　　四、董事会意见

　　公司为优质养殖户或经销商等客户融资提供担保，有利于发挥公司产业链优势，促进客户与公司合作及行业发展，该项担保风险处于公司可控范围之内，不存在与相关规定及《公司章程》相违背的情况。同时公司提请股东会授权公司董事长或经理层在股东会批准的额度内决定相关事项，办理上述对外担保额度内的具体业务，包括且不限于签署相关业务的具体合同、协议等事项。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至本公告披露日，公司及控股子公司的担保额度总金额为54,400万元（均为公司及控股子公司对合并报表内的全资或控股子公司提供担保）；全资子公司为上市公司的担保额度总金额为88,950万元。本次担保提供后，公司及控股子公司实际对外担保总余额为60,455.17万元（含全资子公司为上市公司提供担保金额38,411.17万元），占公司最近一期经审计净资产（2024年12月31日）45.45%；公司及控股子公司对合并报表外单位提供的担保余额为0万元，占公司最近一期经审计净资产（2024年12月31日）0.00%。

　　除前述担保外，公司无其他对外担保事项；公司及控股子公司亦无逾期对外担保、涉及诉讼的对外担保等事项。

　　六、备查文件

　　1.公司第六届董事会第二十次会议决议。

　　特此公告。

　　百洋产业投资集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年十月二十八日

　　证券代码：002696        证券简称：百洋股份        公告编号：2025-053

　　百洋产业投资集团股份有限公司

　　关于召开2025年第四次临时股东会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《百洋产业投资集团股份有限公司章程》的有关规定和要求，百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十次会议审议通过，决定于2025年11月14日召开2025年第四次临时股东会。现将有关事项公告如下：

　　一、召开会议的基本情况

　　1.股东会届次：2025年第四次临时股东会

　　2.股东会的召集人：本次股东会由公司董事会召集，经公司第六届董事会第二十次会议审议通过。

　　3.会议召开的合法、合规性：本次股东会的召开的决定由公司董事会审议作出，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深交所业务规则和《公司章程》的规定。

　　4.会议召开的日期、时间：

　　（1）现场会议召开时间：2025年11月14日星期五15:00

　　（2）网络投票时间为：2025年11月14日

　　其中，通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为：2025年11月14日9:15—9:25，9:30—11:30和13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025年11月14日9:15至15:00的任意时间。

　　5.会议的召开方式：本次股东会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开

　　6.会议的股权登记日：2025年11月7日（星期五）

　　7.出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的股东或其代理人；

　　于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东（授权委托书模板详见附件2）；

　　（2）公司董事、高级管理人员；

　　（3）公司聘请的律师；

　　（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。

　　8.会议地点：广西南宁高新技术开发区高新四路9号公司会议室。

　　二、会议审议事项

　　表一   2025年第四次临时股东会议案名称及编码表

　　上述议案已经公司于2025年10月27日召开的第六届董事会第二十次会议审议通过，具体内容详见公司于2025年10月29日刊登于指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　上述议案均为特殊决议议案，须经出席会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

　　上述议案均属于影响中小投资者利益的重大事项，公司将对中小投资者（中小投资者是指除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）的表决单独计票，并及时公开披露。

　　三、会议登记等事项

　　1.登记方式：以现场、信函、传真或电话的方式进行登记（采用信函或传真形式登记的，请首先进行电话确认）。

　　2.登记时间：2025年11月10日、2025年11月11日9:00-11:30，14:30-17:00

　　3.登记地点及联系方式：公司证券部

　　通讯地址：广西南宁高新技术开发区高新四路9号

　　电子邮箱：byzqb@baiyang.com

　　邮政编码：530004

　　联系电话：0771-3210585；

　　传真：0771-3210813

　　联系人：刘莹、林小琴

　　4.登记和表决时提交文件的要求

　　自然人股东须持本人有效身份证或者其他能够表明身份的有效证件或者证明进行登记，委托代理人出席会议的，须持委托人有效身份证复印件、授权委托书和代理人有效身份证进行登记。法人股东由法定代表人出席会议的，需持营业执照复印件（加盖公章）、法定代表人身份证进行登记，由委托代理人出席会议的，需持有营业执照复印件（加盖公章）、法定代表人身份证复印件、法人授权委托书和代理人身份证进行登记。

　　上述材料除注明复印件外均要求原件，不符合要求的材料须于表决前补充完整。

　　5.会议费用

　　本次股东会会期半天，出席会议的股东食宿、交通费及其他各项费用自理。

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　在本次股东会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件1。

　　五、备查文件

　　1.第六届董事会第二十次会议决议。

　　特此公告。

　　百洋产业投资集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年十月二十八日

　　附件1：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1.投票代码：362696

　　2.投票简称：百洋投票

　　3.填报表决意见或选举票数

　　（1）对于非累计投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　（2）股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1.投票时间：2025年11月14日的交易时间，即上午9:15—9:25，9:30—11:30和13:00－15:00

　　2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1.互联网投票系统开始投票的时间为2025年11月14日（现场股东会召开当日）上午9:15，结束时间为2025年11月14日（现场股东会召开当日）下午3:00。

　　2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2：

　　授权委托书

　　兹全权委托         先生（女士）代表本人（本单位）出席百洋产业投资集团股份有限公司2025年第四次临时股东会，并于本次股东会按照下列指示就下列议案投票（如没有做出指示，代理人有权按自己的意愿表决），并代为签署本次会议需要签署的相关文件。

　　委托人签名（盖章）：

　　委托人身份证号码（或统一社会信用代码）：

　　委托人持有股份类别和数量：

　　委托人证券账户号码：

　　受托人签名：

　　受托人身份证号码：

　　委托书有效期限：

　　委托日期：

　　本授权委托书之复印及重新打印件均有效；委托人如为法人股东的，应加盖法人单位印章。

　　证券代码：002696        证券简称：百洋股份        公告编号：2025-054

　　百洋产业投资集团股份有限公司

　　关于2025年第三季度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件及百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2025年9月30日的财务状况及2025年第三季度的经营成果，公司对合并范围内各类资产进行了全面清查和减值测试，对可能发生减值损失的相关资产计提了减值准备。现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1.本次计提资产减值准备的原因

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2025年9月30日的财务状况及2025年第三季度的经营成果，公司于2025年第三季度末对存货、应收款项、固定资产、无形资产等各项资产进行了全面清查，对截至2025年9月30日存在可能发生减值损失的资产进行全面清查和资产减值测试后，对部分存在减值可能的资产计提了减值准备。

　　2.本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间

　　公司对2025年第三季度末存在可能发生减值损失的资产，包括存货、应收款项、固定资产、无形资产等各项资产进行全面清查和资产减值测试后，2025年第三季度末计提各项资产减值准备合计4,509.98万元，具体明细如下：

　　单位：万元

　　3.公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　公司本次计提资产减值准备事项是按照《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件及公司会计政策等有关规定执行，无需提交公司董事会或股东大会审议。

　　二、本次计提资产减值准备的具体说明

　　（一）应收款项信用减值损失

　　1.应收账款

　　公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司将该应收账款按单项及类似信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。根据上述计提政策，2025年第三季度公司共计提应收账款信用减值损失1,148.00万元。

　　2.其他应收款

　　公司对于其他应收款按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　除了单项评估信用风险的金融资产外，公司基于相同风险特征将金融资产划分为不同组别，在组合的基础上评估信用风险。根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，预计违约损失率，按资产负债表日余额确定其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。根据上述计提政策，2025年第三季度公司共计提其他应收款信用减值损失23.89万元。

　　（二）预付账款信用减值损失

　　公司按照下列情形计量预付账款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，不计提损失准备；②把存在客观证据表明公司将无法按原有条款收回的预付账款，按单项评估信用风险，计提坏账准备。根据上述计提政策，2025年三季度公司共冲回预付账款信用减值损失2.84万元。

　　（三）应收票据信用减值损失

　　公司对于商业承兑汇票的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。根据上述计提政策，2025年第三季度公司共冲回应收票据信用减值损失0.26万元。

　　（四）存货跌价准备

　　公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，库存商品和发出商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。公司根据《企业会计准则第Ⅰ号—存货》规定，存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司综合考虑存货状态、库龄、持有目的、市场销售价格、是否已有合同订单等因素确定存货可变现净值，并与存货账面价值进行比较，按照各项存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。根据上述计提政策，2025年第三季度公司对存货计提跌价准备3,341.19万元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提的减值准备事项全部计入公司2025年三季度损益，减少公司2025年第三季度营业利润4,509.98万元。本次计提资产减值准备是基于公司资产的实际状况，依据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定进行，准确反映了公司报告期内经营成果与财务状况，不涉及会计政策与会计估计的变更。本次计提减值准备金额为公司财务部门初步测算结果，未经会计师事务所审计，敬请投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　百洋产业投资集团股份有限公司董事会

　　二〇二五年十月二十八日

　　证券代码：002696                证券简称：百洋股份                公告编号：2025-050

　　百洋产业投资集团股份有限公司

　　2025年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　（1）本报告期营业收入为125,795.24万元，同比增加39.35%，主要原因系报告期内饲料业务销量同比增加所致；

　　（2）本报告期归属于上市公司股东的净利润为2,433.87万元，同比增加511.57%，主要原因系报告期内收入及毛利率增加所致；

　　（3）本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,094.86万元，同比增加2,340.60%，主要原因系报告期归属于上市公司股东的净利润同比增加所致；

　　（4）本报告期基本每股收益为0.074元/股，同比增加471.53%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致；

　　（5）本报告期稀释每股收益为0.074元/股，同比增加471.53%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致；

　　（6）本报告期末加权平均净资产收益率为1.76%，同比增加519.68%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。

　　（7）年初至报告期末营业收入为295,199.75万元，比上年同期增长82,467.86万元，增幅为38.77%，主要原因系本报告期内水产品加工业务及饲料业务销量同比增加所致；

　　（8）年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3,612.80万元，同比增加218.12%，主要原因系报告期内收入及毛利率增加所致；

　　（9）年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,756.31万元，同比增加190.78%，主要原因系报告期归属于上市公司股东的净利润同比增加所致；

　　（10）年初至报告期末基本每股收益为0.10元/股，同比增加211.11%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致；

　　（11）年初至报告期末稀释每股收益为0.10元/股，同比增加211.11%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致；

　　（12）年初至报告期末加权平均净资产收益率为2.63%，同比增加219.18%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。

　　（13）年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-40,647.90万元，同比净流出增幅447.70%，主要原因系报告期饲料业务销量增长随之应收账款增加及公司战略性储备存货增加所致；

　　2、涉及资产负债表科目的变动情况及主要原因

　　（1）本报告期末应收账款余额为73,063.67万元，比上年末增加17,532.45万元，增幅为31.57%，主要原因系本报告期饲料业务季节性特点与业务规模提升带动应收账款增加所致；

　　（2）本报告期末其他应收款余额为1,961.42万元，比上年末增加1,192.24万元，增幅为155.00%，主要原因系本报告期应收出口退税款增加所致；

　　（3）本报告期末存货余额为93,851.09万元，比上年末增加39,321.93万元，增幅为72.11%，主要原因系本报告期季节性特征与战略性备货库存增长所致；

　　（4）本报告期末在建工程余额为4,838.91万元，比上年末减少3,989.02万元，减幅为45.19%，主要系报告期内在建工程转入固定资产所致；

　　（5）本报告期末使用权资产余额为6,323.94万元，比上年末增加2,428.81万元，增幅为62.36%，主要原因系本报告期土地租赁增加所致；

　　（6）本报告期末其他非流动资产余额为472.30万元，比上年末减少2,135.41万元，减幅为81.89%，主要原因系本报告期预付设备款转入在建工程所致；

　　（7）本报告期末短期借款余额为77,290.63万元，比上年末增加29,273.88万元，增幅为60.97%，主要原因系本报告期借款增加所致；

　　（8）本报告期末合同负债余额为9,405.80万元，比上年末增加2,893.68万元，增幅为44.44%，主要原因系本报告期收客户预付合同款增加所致；

　　（9）本报告期末应交税费余额为1,032.53万元，比上年末增加392.90万元，增幅为61.43%，主要原因系本报告期子公司税款增加所致；

　　（10）本报告期末其他应付款余额为3,816.13万元，比上年末减少11,846.76万元，减幅为75.64%，主要原因系本报告期归还青岛国信集团统借统贷所致；

　　（11）本报告期末长期借款余额为26,711.98万元，比上年末增加20,741.98万元，增幅为347.44%，主要原因系本报告期借款增加所致；

　　（12）本报告期末长期应付款余额为56,803.00万元，比上年末增加17,053.00万元，增幅为42.90%，主要原因系收青岛国信集团借款所致；

　　3、涉及利润表科目的变动情况及主要原因

　　（1）年初至报告期末营业成本为266,657.31万元，比上年同期增长70,168.93万元，增幅为35.71%，主要原因系本报告期内营业收入增加，营业成本随之增加所致；

　　（2）年初至报告期末销售费用为6,106.64万元，比上年同期增长1,451.51万元，增幅为31.18%，主要原因系本报告期内公司销量增加，销售费用随之增加所致；

　　（3）年初至报告期末财务费用为2,475.48万元，同比增加1,507.61万元，增幅为155.76%，主要原因系本报告期内公司融资借款增加、人民币升值汇兑收益减少所致；

　　（4）年初至报告期末投资收益为46.17万元，同比减少58.80万元，减幅为56.01%，主要原因系本报告期内参股公司经营效益减少所致；

　　（5）年初至报告期末信用减值损失为2,936.41万元，同比减少2,405.24万元，减幅为45.03%，主要原因系本报告期内账龄长影响的信用减值损失减少所致；

　　（6）年初至报告期末资产减值损失为4,516.32万元，同比增加4,229.61万元，增幅为1,475.23%，主要原因系本报告期内计提产品存货跌价准备增加所致；

　　（7）年初至报告期末营业外支出为47.48万元，同比减少818.33万元，减幅为94.52%，主要原因系上年度海南地区子公司受台风影响非正常损失等支出所致；

　　（8）年初至报告期末所得税费用-103.89万元，同比减少811.24万元，减幅为88.65%，主要原因系报告期内子公司递延所得税费用计提减少所致；

　　4、涉及现金流量表科目的变动情况及主要原因

　　（1）年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额-15,963.81万元，同比净流出增加9,985.76万元，净流出增幅167.04%，主要原因系报告期内子公司项目建设增加所致；

　　（2）年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净额53,769.15万元，同比净流入增加40,528.18万元，净流入增幅306.08%，主要原因系报告期内借款增加所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：百洋产业投资集团股份有限公司

　　2025年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：李奉强    主管会计工作负责人：刘莹      会计机构负责人：黄燕云

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：李奉强    主管会计工作负责人：刘莹    会计机构负责人：黄燕云

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　百洋产业投资集团股份有限公司董事会

　　2025年10月27日