新疆冠农股份有限公司 第八届董事会第五次会议决议公告

　　证券代码：600251        证券简称：冠农股份       公告编号：临2025-058

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 无董事对本次董事会议案投反对或弃权票。

　　● 本次董事会议案全部获得通过。

　　一、董事会会议召开情况

　　（一）本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　（二）本次会议的通知于2025年10月22日以传真方式、电子邮件方式、公司OA办公系统或亲自送达方式发出。

　　（三）本次会议于2025年10月29日以现场结合通讯方式召开。

　　（四） 本次会议应表决董事9人，实际表决董事9人。

　　（五） 会议由董事长刘中海先生主持，高级管理人员列席了本次会议。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于公司2025年第三季度计提资产减值的议案》（详见2025年10月30日上海证券交易所网站sse.com.cn《新疆冠农股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》，公告编号：临2025-057）

　　同意：2025年第三季度，公司合并报表范围内计提资产减值准备2,998.59万元，其中：1、计提存货跌价准备2,878.49万元；2、计提固定资产减值准备120.10万元。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《公司2025年第三季度报告》（详见2025年10月30日上海证券交易所网站sse.com.cn）

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　新疆冠农股份有限公司董事会

　　2025年10月30日

　　● 报备文件

　　公司第八届董事会第五次会议决议

　　证券代码：600251      证券简称：冠农股份     公告编号：临2025-059

　　新疆冠农股份有限公司

　　关于召开2025年第三季度业绩说明会的

　　公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示： 

　　会议召开时间：2025年11月05日（星期三）上午 11:00 - 12:00

　　会议召开地点：价值在线（网址：www.ir-online.cn）     

　　会议召开方式：网络互动方式    

　　投资者可于2025年11月05日前访问网址https://eseb.cn/1sBiNDCvOuI或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题在信息披露允许的范围内进行回答。

　　新疆冠农股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月30日发布《2025年第三季度报告》，为便于广大投资者更全面深入地了解公司2025年前三季度的经营成果、财务状况，公司计划于2025年11月05日上午11:00-12:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）举行2025年第三季度业绩说明会，在信息披露允许的范围内就投资者关心的问题进行交流。

　　一、说明会类型

　　本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对2025年前三季度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、说明会召开的时间、地点

　　（一）会议召开时间：2025年11月05日上午11:00-12:00

　　（二）会议召开地点：价值在线（网址：www.ir-online.cn）

　　（三）会议召开方式：网络互动方式

　　三、参加人员

　　总经理：孙保新先生；

　　财务总监、董事会秘书：金建霞女士；

　　独立董事及公司董事会审计委员会主任委员：姚文英女士。

　　四、投资者参加方式

　　投资者可在2025年11月05日（星期三）上午11:00-12:00，通过网址https://eseb.cn/1sBiNDCvOuI或使用微信扫描下方小程序码，在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题在信息披露允许的范围内进行回答。

　　五、联系人及咨询办法

　　联系人：公司证券投资部

　　电话：0996-2113788

　　邮箱：gn600251@163.com

　　六、其他事项

　　本次投资者说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。

　　特此公告。

　　新疆冠农股份有限公司董事会

　　2025年10月30日

　　证券代码：600251          证券简称：冠农股份          公告编号：临2025-057

　　新疆冠农股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，为真实准确地反映公司的财务、资产和经营状况，新疆冠农股份有限公司（以下简称“公司”）对合并报表范围内截至2025年9月30日存在减值迹象的存货及固定资产进行了减值测试，根据测试结果，2025年第三季度共计提存货跌价准备及固定资产减值准备2,998.59万元。具体情况如下：

　　一、情况概述

　　（一）2025年第三季度计提情况

　　单位：万元

　　（二）情况说明

　　1、存货跌价准备

　　公司存货主要包括原材料和库存商品。

　　（1）计提方法：

　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

　　可变现净值是指：库存商品和用于出售的原材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的原材料，在正常生产经营过程中，以所生产产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，无对应销售合同而持有的存货，以近期签订的销售合同或者市场询价方式确定估计售价。

　　（2）计提情况

　　2025年第三季度，番茄行业低迷态势延续，大桶番茄酱销售仍乏力。在此行情下，公司番茄类产品的减值压力未获缓解。资产负债表日，公司对相关存货进行减值测试，结合市场实际行情、存货持有目的，并参照当前市场价格及实际销售数据进行审慎分析。最终依据存货成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备2,878.49 万元。

　　单位：万元

　　2、固定资产减值准备

　　（1）计提方法：

　　根据《企业会计准则第8号—资产减值》规定，公司应判断固定资产是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。减值测试的结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

　　（2）计提情况

　　2025年第三季度，公司对部分已存在减值迹象的固定资产计提减值准备120.10万元。

　　（三）2025年前三季度公司计提减值准备情况

　　单位：万元

　　二、本次计提减值准备对公司的影响

　　2025年第三季度，公司计提存货及固定资产减值准备2,998.59万元，转回资产减值准备15.01万元，相应减少公司2025年第三季度利润总额2,983.58万元，对当期经营性现金流无影响。

　　本次计提减值准备符合《企业会计准则》、公司会计政策等相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，能够更加真实、客观、公允地反映公司截至2025年9月30日的财务状况和2025年第三季度经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司正常经营，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　上述数据未经会计师事务所审计。

　　三、本次计提减值准备的审议程序

　　本次计提减值准备事项已经公司董事会审计委员会、董事会审议通过。

　　（一）董事会审计委员会

　　认为：公司本次计提减值准备的行为，符合《企业会计准则》及公司内部会计政策要求，依据充分且合理，充分践行了会计政策的稳健性与谨慎性原则。本次计提完成后，公司财务报表将更真实、准确、公允地反映其财务状况、资产价值及经营成果，有效保障财务信息的可靠性。综上，我们同意本次减值准备计提事项，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　（二）董事会

　　认为：公司本次计提减值准备，既符合《企业会计准则》要求，也与公司资产实际状况及内部政策规定一致。本次计提后，公司2025年第三季度财务报表将更公允地反映公司财务状况与经营成果，使会计信息更真实可靠，计提行为具备充分合理性。

　　特此公告。

　　新疆冠农股份有限公司董事会

　　2025年10月30日