帝欧水华集团股份有限公司 2025年第三季度报告

　　证券代码：002798                             证券简称：帝欧水华                       公告编号：2025-133

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　R适用 □不适用

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　适用 □不适用

　　2025年1-9月，公司实现营业收入17.60 亿元，较去年同期下滑，主要系公司在房地产工程渠道收入降幅较大所致。报告期内，公司深度实施全渠道经营布局和产品结构优化策略，其中瓷砖事业部经销渠道收入基本保持稳定，且第三季度同比增长6.90%。        2025年1-9月，公司归属于上市公司股东的净利润为亏损1.41亿元，同比基本持平：其中公司发行的可转换债券需按照《企业会计准则》摊销财务费用6,747.57万元，计提减值损失及所得税费用合计5,643.45万元。第三季度，公司净利润同比减亏2,862.47万元，主要系公司加强精益化管理、控制产品制造成本并落实降本增效举措，实现期间费用同比下降18.01%；同时公司不断优化和丰富产品结构，公司瓷砖高端品类销售额提升，带动毛利率同比上升2.69个百分点，经营质量持续改善。

　　公司继续强化经营活动现金管理，报告期内经营性活动产生的现金流量净额为1.71亿元，且已连续三年保持正向流入，为抵御市场风险筑牢基础。

　　在可转债方面，公司第三季度可转债因转股减少526.08万张，对应转股数量1.03亿股。截至报告期末，公司可转债余额已从年初的14.51亿元降至8.44 亿元，有效实现了可转债规模压降，进一步优化了公司债务结构，为经营发展注入了稳健动力。

　　1）合并资产负债表项目变动情况（单位：元）

　　2）合并利润表项目变动情况（单位：元）

　　3）合并现金流量表项目变动情况（单位：元）

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一）完成董事会换届选举

　　鉴于公司第五届董事会任期届满，公司于2025年7月10日召开2025年第二次临时股东会，完成了公司第六届董事会换届选举工作。公司于2025年9月19日召开职工代表大会选举了职工代表董事，共同组成公司第六届董事会。

　　公司第六届董事会非独立董事成员分别为：朱江先生、刘进先生、陈伟先生、吴志雄先生、郭智勇先生、庄景轩先生（职工代表董事）；第六届董事会独立董事成员分别为：张桥云先生、骆玲先生、罗华伟先生。

　　具体情况详见公司分别于2025年7月11日、9月20日披露的2025-067、123号临时公告。

　　（二）股份增持计划

　　公司持股5%以上股东四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“纾困发展基金”）基于对公司发展前景的认可，于2025年6月24日至2025年7月14日，通过深圳证券交易所交易系统集中竞价的方式增持公司股份4,986,300股，通过增持“帝欧转债”39,430张并转股的方式增持公司股份773,137股。同时，纾困发展基金计划自本次增持计划公告之日起6个月内，拟继续通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份，或增持公司发行的“帝欧转债”，拟增持的金额合计不低于人民币4,000万元，且不高于人民币6,000万元。截至本报告披露日，纾困发展基金尚未完成本次增持计划。具体情况详见公司于2025年7月16日披露的2025-075号临时公告。

　　公司实际控制人之一、董事长朱江先生及其一致行动人成都水华互联科技有限公司、公司部分董事和高级管理人员基于对公司发展前景的坚定信心，以自有或自筹资金，通过深圳证券交易所交易系统集中竞价或大宗交易方式增持公司股份；或通过买入“帝欧转债”转股的方式增持公司股份，本次增持计划主体拟增持金额合计人民币3,750万元。截至本报告披露日，上述增持主体已合计买入289,080张“帝欧转债”并完成转股，共计增持公司股份5,668,231股，增持金额为人民币3,777.29万元，本次增持计划已实施完成。具体情况详见公司分别于2025年7月18日、7月26日披露的2025-078、085号临时公告。

　　（三）为经销商提供担保额度

　　根据公司2025年度的经营规划，公司及公司全资子公司佛山欧神诺陶瓷有限公司为了解决经销商融资瓶颈，支持经销商做大做强，推动公司销售业绩增长，改善供应链的共生金融环境，拟为合作的经销商银行贷款提供连带责任担保，担保总额度不超过人民币10,000.00万元，具体以银行签订的担保合同为准。为了防控风险，公司将要求经销商提供反担保措施。本事项已经公司于2025年7月10日召开的第六届董事会第一次会议以及2025年7月28日召开的2025年第三次临时股东会审议通过。具体情况详见公司分别于2025年7月11日、7月29日披露的2025-070、071、086号临时公告。

　　（四）变更募集资金用途并将剩余募集资金永久补充流动资金

　　公司基于对行业、市场的变化以及实际经营情况和产能布局规划，结合募集资金投资项目的建设情况、投资风险等综合因素考虑，为提高募集资金使用效率，降低募集资金投资风险，优化资源配置，同意变更公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线（节能减排、节水）项目二期”及“两组年产1300万m?高端陶瓷地砖智能化生产线项目”的募集资金用途，并将节余募集资金47,658.43万元（包含利息收入、尚需支付的项目尾款后的净额，具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）用于永久补充流动资金。公司将剩余募集资金转出后将注销存放募集资金的专用账户，公司与专户银行及保荐机构签署的《募集资金三方监管协议》亦同步终止。本事项已经公司于2025年7月23日召开的第六届董事会第二次会议以及2025年8月8日召开的2025年第四次临时股东会、2025年第一次债券持有人会议审议通过。具体情况详见公司分别于2025年7月24日、8月9日披露的2025-080、081、091、092号临时公告。

　　（五）对外投资设立子公司

　　公司根据战略规划，落实产业布局，进一步提升综合竞争力，公司拟使用自有及自筹资金50,000万元设立全资子公司拓展生成式人工智能领域的相关业务，分步实施，5年内完成实缴。公司于2025年8月20日召开第六届董事会第四次会议，审议通过《关于对外投资设立子公司的议案》，同意公司设立全资子公司水华未来科技有限公司，作为公司人工智能相关业务的实施主体和产业孵化中心，采取“内生增长”与“外延并购”相结合的双轮驱动策略，积极布局人工智能领域，分阶段地推进公司战略，实现公司由传统制造企业到全栈式工业智能服务商的转型。2025年9月，公司完成全资子公司水华未来（四川）科技有限公司的工商登记手续。具体情况详见公司分别于2025年8月22日、9月20日披露的2025-104、105、124号临时公告。

　　（六）变更公司全称及证券简称

　　鉴于公司实际控制人已发生变更，为匹配公司发展战略和股权结构，结合公司经营及业务发展需要，公司拟将公司名称及证券简称进行变更，英文名称和英文简称相应变更，证券代码不变，并同步修订《公司章程》。本事项已经公司于2025年8月18日召开的第六届董事会第三次会议以及2025年9月3日召开的2025年第五次临时股东会审议通过。具体情况详见公司分别于2025年8月19日、9月4日披露的2025-098、099、111号临时公告。

　　2025年9月，公司完成名称变更登记手续和《公司章程》的备案，并取得换发的《营业执照》。公司名称由帝欧家居集团股份有限公司变更为帝欧水华集团股份有限公司，证券简称由帝欧家居变更为帝欧水华，证券代码002798不变。具体情况详见公司于2025年9月10日披露的2025-119号临时公告。

　　（七）归还闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　公司于2024年11月6日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第十八次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过人民币40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2025年9月3日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币40,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。公司已将上述募集资金的归还情况通知保荐机构和保荐代表人。具体情况详见公司于2025年9月4日披露的2025-117号临时公告。

　　（八）员工持股计划预留份额授予

　　为了满足公司可持续发展及不断吸引和留住优秀人才的需要，经公司于2025年9月16日召开的第六届董事会第六次会议审议通过，同意公司2025年员工持股计划预留份额确定由符合条件的董事、高级管理人员及核心管理人员，共5名员工认购300万股预留份额。本事项已经2025年员工持股计划管理委员会第二次会议审议通过。具体情况详见公司于2025年9月17日披露的2025-121、122号临时公告。

　　（九）可转债情况

　　1、可转债回售情况

　　鉴于公司已审议通过了《关于变更募集资金用途并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》以及《帝欧水华集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，“帝欧转债”的附加回售条款生效。债券持有人可在回售申报期内选择将持有的“帝欧转债”全部或部分回售给公司，回售价格为人民币101.284元/张（含当期应计利息、含税），回售申报期为2025年8月14日至2025年8月20日。

　　截止回售申报日，本次有效申报数量为311张，回售金额为31,500.89元（含息、税）。公司已将回售金额（含手续费）足额划至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定账户，投资者回售款到账日为2025年8月27日，本次回售事宜已实施完毕。

　　具体情况详见公司分别于2025年8月12日、8月14日、8月16日、8月20日、8月23日披露的2025-093、094、096、097、102、103、109号临时公告。

　　2、可转债转股情况

　　公司发行的“帝欧转债”转股期自可转债发行结束之日起满6个月后的第1个交易日2022年4月29日起开始转股。2025年1-9月，“帝欧转债”因转股减少6,076,888张（金额为607,688,800.00元），转股数量119,153,887股。截至2025年9月30日，“帝欧转债”剩余可转债张数为8,436,894张（可转债余额为843,689,400.00元）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：帝欧水华集团股份有限公司

　　2025年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：朱江                     主管会计工作负责人：蔡军                  会计机构负责人：吴运林

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：朱江                     主管会计工作负责人：蔡军                     会计机构负责人：吴运林

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　帝欧水华集团股份有限公司

　　董事会

　　2025年10月30日