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观典防务技术股份有限公司第四届董事会第二十次会议决议公告

　　证券代码：688287 证券简称：*ST观典公告编号：2025-061

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 有董事对本次董事会审议的议案投弃权票。

　　一、董事会会议召开情况

　　观典防务技术股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十次会议于2025年10月30日以现场结合通讯方式召开，现场会议在公司会议室举行。会议通知已于2025年10月20日通过书面方式送达全体非独立董事及独立董事朱冰女士，鉴于公司在2025年10月29日召开2025年第二次临时股东大会选举出新任独立董事吴建平先生和独立董事张宝元先生，因此本会议通知于2025年10月29日通过书面方式送达两位。会议应出席董事8人，实际出席董事8人。会议由董事长高迎轩先生主持，公司高管列席会议。会议的召集和召开程序符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，会议决议合法、有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于＜2025年第三季度报告＞的议案》

　　表决结果：赞成7票，反对0票，弃权1票。

　　独立董事朱冰女士投弃权票，弃权理由为：因相关信息尚需进一步核实，未能对公司2025年第三季度报告内容形成充分判断，基于谨慎性原则投弃权票。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会审议通过，委员朱冰女士投了弃权票。

　　具体内容详见公司于同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2025年第三季度报告》。

　　特此公告。

　　观典防务技术股份有限公司董事会

　　2025年10月31日

　　证券代码：688287 证券简称：*ST观典公告编号：2025-060

　　观典防务技术股份有限公司

　　关于公司2025年前三季度计提资产

　　减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》相关规定，为了真实、准确反映观典防务技术股份有限公司（以下简称“公司”）截至2025年9月30日的财务状况及2025年前三季度的经营成果，基于谨慎性原则，现将公司截至2025年9月30日相关资产计提减值准备的相关情况公告如下：

　　一、本次计提信用减值损失、资产减值损失的情况概述

　　根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至2025年9月30日的财务状况和2025年前三季度的经营成果，本着谨慎性原则，对应收票据、应收账款、其他应收款、各类存货、合同资产等资产进行了全面清查，对应收款项回收的可能性，存货的可变现净值进行了充分的评估和分析。根据评估和分析的结果判断，公司部分资产已经发生减值，应对存在减值的资产确认信用减值损失和资产减值损失。公司及下属子公司对截至2025年9月30日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，2025年前三季度计提信用减值损失及资产减值准备共计22,274,698.58元，详情如下表：

　　单位：人民币元

　　二、计提资产减值准备事项的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　本报告期末，公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》及公司会计政策，以预期信用损失为基础，同时基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。经测试，公司本期应收票据、应收账款、其他应收款合计应计提坏账准备17,407,318.82元。

　　本报告期，公司应收票据计提信用减值损失248,000.00元，主要是基于谨慎性原则，公司对应收商业票据计提了坏账准备；应收账款计提信用减值损失12,108,585.50元，主要是报告期内因客户回款较慢等情况导致账龄迁移，基于谨慎性原则，公司计提了相关应收账款坏账准备；其他应收款计提信用减值损失5,050,733.32元，主要是报告期内资金占用余额计提相关坏账准备。

　　单位：人民币元

　　（二）资产减值损失

　　本报告期末，公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》及公司会计政策，存货按照成本与可变现净值孰低计量，经测试，合同履约成本不存在减值损失；合同资产以预期信用为基础，转回合同资产减值准备-8,020.00元；存货估计其可收回金额，按照可收回金额低于其账面价值的差额计提存货跌价准备4,875,399.76元。

　　单位：人民币元

　　三、本次计提减值准备对公司的影响

　　公司本次计提相关减值准备金额合计22,274,698.58元，将减少公司2025年前三季度合并利润总额22,274,698.58元（合并利润总额未计算所得税影响）。本次2025年前三季度计提资产减值准备数据未经会计师审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

　　四、其他说明

　　本次计提相关减值损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，符合公司实际情况，公允地反映了公司截至2025年9月30日的财务状况及2025年前三季度经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　观典防务技术股份有限公司董事会

　　2025年10月31日

　　证券代码：688287 证券简称：*ST观典

　　观典防务技术股份有限公司

　　2025年第三季度报告

　　本公司董事会及除独立董事朱冰女士以外的董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。独立董事朱冰女士投弃权票，弃权理由为：因相关信息尚需进一步核实，未能对公司2025年第三季度报告内容形成充分判断，基于谨慎性原则投弃权票。

　　重要内容提示：

　　公司董事会及除独立董事朱冰女士以外的董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。独立董事朱冰女士投弃权票，弃权理由为：因相关信息尚需进一步核实，未能对公司2025年第三季度报告内容形成充分判断，基于谨慎性原则投弃权票。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　单位：元币种：人民币

　　注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　（二）非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位:元币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　√适用 □不适用

　　单位：元币种：人民币

　　（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　注释：截至本报告期末，高明先生累计质押数量104,705,622股，累计冻结数量88,367,650股，已质押股份中冻结股份数量60,647,650股，未质押股份中冻结股份数量27,720,000股。

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 √不适用

　　三、其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用 √不适用

　　四、季度财务报表

　　（一）审计意见类型

　　□适用 √不适用

　　（二）财务报表

　　合并资产负债表

　　2025年9月30日

　　编制单位：观典防务技术股份有限公司

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计