厦门建发股份有限公司 第十届董事会第二次会议决议公告

　　股票代码：600153        股票简称：建发股份        公告编号：临2025—041

　　债券代码：115755        债券简称：23建发Y1

　　债券代码：240217        债券简称：23建发Y2

　　债券代码：240650        债券简称：24建发Y1

　　债券代码：241016        债券简称：24建发Y2

　　债券代码：241137        债券简称：24建发Y3

　　债券代码：241265        债券简称：24建发Y4

　　债券代码：241266        债券简称：24建发Y5

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　厦门建发股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月20日以通讯方式向各位董事发出了召开第十届董事会第二次会议的通知。会议于2025年10月30日以通讯方式召开。本次会议由董事长林茂先生主持，应出席董事8人，实际出席董事8人。本次会议的通知、召开及审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，所作决议合法有效。经过审议并表决，本次会议通过了以下议案：

　　一、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

　　具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2025-042）。

　　本议案已经公司第十届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

　　表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

　　二、审议通过《公司2025年第三季度报告》

　　具体内容详见公司于同日刊登的公告。

　　本议案已经公司第十届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过。

　　表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　厦门建发股份有限公司董事会

　　2025年10月31日

　　股票代码：600153        股票简称：建发股份        公告编号：临2025—042

　　债券代码：115755        债券简称：23建发Y1

　　债券代码：240217        债券简称：23建发Y2

　　债券代码：240650        债券简称：24建发Y1

　　债券代码：241016        债券简称：24建发Y2

　　债券代码：241137        债券简称：24建发Y3

　　债券代码：241265        债券简称：24建发Y4

　　债券代码：241266        债券简称：24建发Y5

　　厦门建发股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 公司及子公司2025年第三季度（7-9月）计提上述各类资产减值准备74,313.31万元（人民币，下同），将减少公司2025年第三季度（7-9月）合并报表“归属于母公司股东的净利润”34,329.72万元。

　　● 2025年第三季度，国内房地产市场的止跌回稳仍在进程中。公司根据库存的不同类型，推进“老盘新做”等多种策略，加速去化进程，精准施策，提高项目周转速度，加快现金回收。因市场分化加剧，公司部分存货出现减值。基于谨慎性原则，2025年第三季度公司及子公司对该部分存货计提了跌价准备。

　　厦门建发股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月30日召开第十届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》：根据《企业会计准则》和公司主要会计政策、会计估计等相关制度要求，基于谨慎性原则，公司及控股子公司拟对应收账款、其他应收款和存货等计提资产减值准备，具体情况如下：

　　一、本次计提资产减值准备概述

　　根据相关制度要求，结合公司运营的实际情况，公司及控股子公司2025年第三季度拟计提各类资产减值准备74,313.31万元，主要包括：应收账款计提坏账准备17,977.77万元，其他应收款计提坏账准备10,043.58万元，存货计提跌价准备43,014.93万元（其中房地产业务计提存货跌价准备54,364.46万元，供应链运营业务计提存货跌价准备-11,349.53万元）。

　　二、计提坏账准备的具体情况

　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用单项或组合计提坏账准备的方法，公司及控股子公司2025年第三季度拟对应收票据计提坏账准备2.40万元、对应收账款计提坏账准备17,977.77万元、对其他应收款计提坏账准备10,043.58万元、对长期应收款计提坏账准备892.38万元，对合同资产计提减值准备2,370.82万元，对一年内到期的非流动资产计提减值准备27.57万元，对其他流动资产计提减值准备-5.96万元，对其他非流动资产计提减值准备-10.18万元。

　　三、计提存货跌价准备的具体情况

　　2025年第三季度，国内房地产市场的止跌回稳仍在进程中。公司根据库存的不同类型，推进“老盘新做”等多种策略，加速去化进程，精准施策，提高项目周转速度，加快现金回收。因市场分化加剧，公司部分存货出现减值。基于谨慎性原则，2025年第三季度公司及子公司对该部分存货计提了跌价准备。

　　依据存货成本与可变现净值相比较的方法，公司及控股子公司2025年第三季度拟对存货计提跌价准备43,014.93万元（其中房地产业务计提存货跌价准备54,364.46万元，供应链运营业务计提存货跌价准备-11,349.53万元），其中大额存货跌价准备情况如下：

　　绍兴?棠颂和鸣项目计提存货跌价准备17,753.58万元；

　　连江?山海大观项目计提存货跌价准备15,689.28万元。

　　四、计提资产减值准备对公司财务状况的影响

　　公司及子公司2025年第三季度（7-9月）计提上述各类资产减值准备74,313.31万元，将减少公司2025年第三季度（7-9月）合并报表“净利润”67,258.96万元，减少公司“归属于母公司股东的净利润”34,329.72万元。

　　特此公告。

　　厦门建发股份有限公司董事会

　　2025年10月31日

　　证券代码：600153                                                 证券简称：建发股份

　　厦门建发股份有限公司

　　2025年第三季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人林茂、主管会计工作负责人魏卓及会计机构负责人（会计主管人员）卢瀚舟保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　1.报告期公司主要会计数据和财务指标的说明

　　（1）公司前三季度实现归母净利润11.49亿元，同比减少9.10亿元，主要源于房地产业务分部减少6.07亿元，以及家居商场运营业务分部减少3.98亿元。供应链运营业务分部前三季度实现归母净利润23.39亿元，较上年同期增加0.94亿元，其中第三季度实现归母净利润9.19亿元，同比增长11.68%，环比增长60.71%。具体详见下文披露的“公司财务数据分板块情况”。

　　（2）2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息394,016,523.87元，扣除永续债利息后，2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润为754,581,443.19元；计算基本每股收益、加权平均净资产收益率等上述主要财务指标时均扣除了永续债及利息。

　　2.公司财务数据分板块情况

　　公司所从事的主营业务包括供应链运营业务和房地产业务。此外，公司于2023年收购了美凯龙的控制权，美凯龙自2023年8月末纳入公司合并报表范围。公司各业务分部的主要财务数据如下：

　　单位：万元  币种：人民币

　　注：上表中合计数尾差系四舍五入所致。

　　说明：公司前三季度实现归母净利润11.49亿元，同比减少9.10亿元，主要源于房地产业务分部减少6.07亿元，以及家居商场运营业务分部减少3.98亿元；供应链运营业务分部较上年同期增加0.94亿元。

　　1.供应链运营业务分部前三季度实现归母净利润23.39亿元，较上年同期增加0.94亿元，同比增长4.21%，第三季度实现归母净利润9.19亿元，同比增长11.68%，相较第二季度环比增加3.47亿元，环比增长60.71%。

　　公司供应链运营业务保持战略定力，集中优势资源做强核心主业，并加快国际市场布局。前三季度，公司经营的黑色金属、有色金属、矿产品、农产品、浆纸、能源化工产品等主要大宗商品的经营货量超1.5亿吨，继续保持增长，多个核心品类的市占率继续保持行业领先地位。前三季度，公司海外业务规模为94.64亿美元，同比增长23.24%；（注：本段所述海外业务指销售目的地为非中国大陆的业务。）

　　2.房地产业务分部实现的归母净利润为-2.26亿元，同比减少6.07亿元。其中：

　　（1）子公司建发房产根据谨慎性原则计提8.17亿元存货跌价准备，实现“归母净利润”14.50亿元（同比下降9.65%），剔除永续债利息并综合股权比例因素后为公司房地产业务分部贡献“归母净利润”7.80亿元，同比增加1.21亿元。前三季度，建发房产合同销售金额达到957.4亿元，同比增长12.6%，权益销售金额达到711.5亿，同比增长7.6%；

　　（2）子公司联发集团报告期内地产项目结转收入规模下降，且受结转项目结构影响，结转毛利率同比亦有下滑；根据谨慎性原则计提3.31亿元存货跌价准备后，联发集团房地产业务实现“归母净利润”-10.40亿元，为公司房地产业务分部贡献的“归母净利润”为-10.06亿元，同比减少6.34亿元。得益于优质新盘上市，联发集团前三季度合同销售金额达到194.46亿元，同比提升53.31%，权益销售金额达到128.38亿元，同比提升82.07%。

　　（3）上年同期本公司出售天津金晨房地产开发有限责任公司股权，取得投资收益0.94亿元，而本报告期无此事项；

　　3. 2025年前三季度，美凯龙商场租赁及运营等业务的营业利润约2亿元，较去年同期的约1亿元出现明显改善；由于受到市场短期波动和价值调整的影响，美凯龙投资性房地产公允价值下降形成公允价值变动损失约人民币-33.3亿元以及计提各类减值损失合计约人民币-1.7 亿元，两项合计金额约35亿元，美凯龙实现“归母净利润”为-33亿元。综合股权比例因素后，美凯龙为建发股份贡献的“归母净利润”为-9.64亿元。

　　投资性房地产公允价值波动和计提减值准备等事项不直接影响美凯龙经营利润和经营活动产生现金流的能力。2025年前三季度，美凯龙经营活动现金净流入约人民币64亿元，较去年同期增加约人民币11.7亿元(去年同期为人民币-5.3 亿元)；美凯龙前三季度的单季度经营活动现金净流入分别为人民币-1.12亿元、人民币3.14 亿元和人民币 4.41 亿元，环比亦逐季有所增加。

　　单位：万元  币种：人民币

　　注：上表中合计数尾差系四舍五入所致

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　（一） 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　（二） 财务报表

　　合并资产负债表

　　2025年9月30日

　　编制单位：厦门建发股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：林茂        主管会计工作负责人：魏卓        会计机构负责人：卢瀚舟

　　合并利润表

　　2025年1—9月

　　编制单位：厦门建发股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：林茂       主管会计工作负责人：魏卓        会计机构负责人：卢瀚舟

　　合并现金流量表

　　2025年1—9月

　　编制单位：厦门建发股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：林茂        主管会计工作负责人：魏卓        会计机构负责人：卢瀚舟

　　2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告。

　　厦门建发股份有限公司董事会

　　2025年10月30日