山东钢铁股份有限公司 关于公司应收款项坏账 准备财务核销的公告

　　股票简称：山东钢铁     证券代码：600022     编号：2026-002

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　山东钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年12月31日召开第八届董事会第二十次会议，会议审议通过了《关于山东钢铁股份有限公司应收款项坏账准备财务核销的议案》，具体情况如下：

　　一、本次核销事项情况概述

　　为进一步加强公司资产管理，公允地反映公司资产、财务状况及经营成果，使会计信息更加真实可靠，根据《企业会计准则》及公司《资产减值准备财务核销管理制度》有关规定，本次核销应收款项2项，金额5,429,639.68元，已全额计提坏账准备。其中，应收临沂顺通再生资源有限公司款项于2010年形成，金额2,250,022.60元，该公司已被吊销营业执照，截止公告日尚未注销；应收济南钢铁集团总公司菏泽五金厂款项于2017年形成，金额3,179,617.08元，该公司已完成破产程序，人民法院已出具该破产单位民事裁定书，裁定终结其破产清算程序并注销其税务及工商登记。上述2项应收款项计提的坏账准备核销依据充分，具备核销条件，拟将已计提坏账准备5,429,639.68元进行财务核销。

　　二、本次核销事项的审议程序

　　本次核销事项已经公司第八届董事会风险管理与审计委员会第十次会议和第八届董事会第二十次会议审议通过，符合《企业会计准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，该事项无需提交公司股东会审议。

　　三、本次核销事项对公司的影响

　　本次核销的应收款项已全额计提坏账准备，不会对公司2025年度损益产生影响，符合《企业会计准则》和相关政策要求，符合公司实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　特此公告。

　　山东钢铁股份有限公司董事会

　　2026年1月1日

　　股票简称：山东钢铁      证券代码：600022      编号：2026-001

　　山东钢铁股份有限公司

　　第八届董事会第二十次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　（一）本次董事会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　（二）本次董事会会议通知于2025年12月26日以电子邮件和直接送达的方式发出。

　　（三）本次董事会会议于2025年12月31日以通讯方式召开。

　　（四）本次董事会会议应到董事9人，亲自出席董事9人。

　　（五）本次会议由公司董事长毛展宏先生主持，公司高级管理人员列席会议。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议审议并通过了以下议案：

　　（一）关于修订《关联交易管理办法》的议案

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（二）关于山东钢铁股份有限公司应收款项坏账准备财务核销的议案

　　本议案已经公司董事会风险管理与审计委员会审议通过。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　详细内容见上交所网站（www.sse.com.cn）公告。

　　（三）关于商品套期保值业务资质增加业务品种锌的议案

　　本议案已经公司董事会风险管理与审计委员会、独立董事专门会议审议通过。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　详细内容见上交所网站（www.sse.com.cn）公告。

　　特此公告。

　　山东钢铁股份有限公司董事会

　　2026年1月1日

　　股票简称：山东钢铁      证券代码：600022      编号：2026-003

　　山东钢铁股份有限公司

　　关于商品套期保值业务资质增加业务品种锌的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●交易目的、交易品种、交易工具、交易场所：为有效对冲锌现货市场价格波动风险，锁定原料采购成本（如镀锌工序用锌），规避因价格剧烈波动导致的经营业绩波动，山东钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司山东钢铁集团日照有限公司（以下简称“日照公司”）拟在开展期货套期保值业务时增加业务品种锌，通过衍生品工具实现产业链风险的精准对冲与经营利润的稳定保障。交易工具为国内期货、期权，交易场所为境内的场内期货交易所。

　　●已履行及拟履行的审议程序：本事项已经公司第八届董事会第二十次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

　　●特别风险提示：公司开展套期保值业务，不以套利、投机为目的，但进行套期保值业务仍可能存在市场风险、资金风险、流动性风险和信用风险，公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相关风险。敬请广大投资者注意投资风险。

　　一、本次增加业务品种的情况概述

　　（一）交易目的

　　为有效对冲锌现货市场价格波动风险，锁定原料采购成本（如镀锌工序用锌），规避因价格剧烈波动导致的经营业绩波动，公司及控股子公司日照公司拟在开展期货套期保值业务时增加业务品种锌，通过衍生品工具实现产业链风险的精准对冲与经营利润的稳定保障。

　　（二）资金来源

　　资金来源全部为公司及控股子公司日照公司自有资金。

　　（三）交易方式

　　1.交易工具：国内期货、期权。

　　2.交易品种：锌。

　　3.交易场所：境内的场内期货交易所。    二、本次增加业务品种的审议程序

　　本事项已经公司第八届董事会第二十次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

　　三、交易风险分析及风险控制措施

　　（一）交易风险分析

　　1、市场风险：套期保值交易中，市场价格波动可能导致套期保值工具与现货价格变动不一致，可能导致套期保值效果不理想，存在亏损的风险。

　　2、资金风险：交易采取保证金和逐日盯市制度，如头寸过大，在期货市场价格波动剧烈时，存在未能及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险。

　　3、流动性风险：在套期保值交易中，受市场流动性不足的限制，可能会不能以有利的价格进出套期保值市场。

　　4、信用风险：当商品价格出现不利的大幅波动时，现货客户可能违反合同的相关约定，取消产品订单，造成套期保值失败。

　　（二）风险控制措施

　　1、坚持套期保值原则，不参与投机交易：在实际业务开展中需严格期现匹配核查，杜绝一切以投机为目的的交易行为。

　　2、坚持合规原则，强化风险控制：要严格按照计划额度管理，保证交易方案准确落实。

　　3、选择合适的套期保值工具，避免流动性风险：套期保值交易均在场内开展，需选择流动性大的合约进行交易，并安排专人跟踪合约流动性及合约基差走势。

　　4、严格甄选合格的合作对象，避免信用风险：开展套期保值交易需选择由国家监管机构监管的正规交易所推出的标准合约，在实货业务中要重视合作伙伴的甄选，执行严格的合作伙伴准入制度，最大限度减少信用风险事件发生。

　　四、交易对公司的影响及相关会计处理

　　公司开展的期货套期保值业务为公司经营产品所处产业链内相关产品，主要是为了减少大宗商品市场价格波动所带来的不利影响，有效控制经营风险，保障经营利润，不进行投机性的交易，不会影响公司主营业务的正常开展。公司针对套期保值业务建立了相应的管控制度和风险防范措施，审批、执行合法合规，风险可控，符合公司及全体股东的利益。

　　公司将根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对相关业务进行相应的会计核算和披露。    特此公告。

　　山东钢铁股份有限公司董事会

　　2026年1月1日

　　股票简称：山东钢铁     证券代码：600022     编号：2026-004

　　山东钢铁股份有限公司

　　关于变更签字注册会计师的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　山东钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）分别于2025年4月28日召开第八届董事会第十一次会议、2025年5月20日召开2024年年度股东会，审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）为公司2025年度财务审计机构，具体内容详见公司分别于2025年4月30日披露的《关于聘任会计师事务所的公告》（编号：2025-022）和2025年5月21日披露的《山东钢铁股份有限公司2024年年度股东会决议公告》（编号：2025-032）。

　　近日，公司接到信永中和《关于变更山东钢铁股份有限公司项目合伙人的函》，现将具体情况公告如下：

　　一、签字注册会计师（项目合伙人）变更情况

　　信永中和作为公司2025年度财务报表和内部控制的审计机构，原委派路清先生为签字注册会计师（项目合伙人）、杨晓东先生为签字注册会计师、郭勇先生为项目质量控制复核人共同为公司提供审计服务。由于信永中和内部工作调整，现指派王贡勇先生接替路清先生作为签字注册会计师（项目合伙人）。变更后的公司2025年度审计项目的签字注册会计师（项目合伙人）为王贡勇先生、签字注册会计师为杨晓东先生、项目质量控制复核人为郭勇先生。

　　二、本次变更人员的基本情况

　　（一）基本信息

　　签字注册会计师（项目合伙人）：王贡勇先生，2001年获得中国注册会计师资质，2001年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2009年开始在信永中和执业，2025年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过10家。

　　（二）诚信记录及独立性

　　王贡勇先生近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，未受到中国证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　三、本次变更对公司的影响

　　本次变更过程中相关工作已有序交接，变更事项不会对公司2025年度财务报表及内部控制的审计工作产生不利影响。

　　特此公告。

　　山东钢铁股份有限公司董事会

　　2026年1月1日