中原证券股份有限公司 第七届董事会第四十三次会议决议公告

　　证券代码： 601375     证券简称： 中原证券     公告编号：2026-004

　　中原证券股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　公司第七届董事会第四十三次会议于2026年1月30日以通讯表决方式召开。2026年1月26日，公司以电子邮件的形式向全体董事发出会议通知。会议应出席董事10人，实际出席董事10人。本次会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》等法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的有关规定。本次会议由董事长张秋云女士主持，审议并通过了以下议案：

　　一、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。

　　公司董事会审计委员会对本议案进行了预先审阅。

　　具体内容请参阅与本公告同日披露的《中原证券股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2026-005）。

　　二、审议通过了《关于计提资产减值准备和预计负债的议案》

　　表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。

　　公司董事会审计委员会对本议案进行了预先审阅。

　　具体内容请参阅与本公告同日披露的《中原证券股份有限公司关于计提资产减值准备和预计负债的公告》（公告编号：2026-006）。

　　三、审议通过了《关于总部部门设置调整的议案》

　　表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。

　　本议案事先经公司董事会战略与可持续发展委员会预审通过。

　　四、审议通过了《关于经纪业务分支机构设置授权的议案》

　　表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。

　　本议案事先经公司董事会战略与可持续发展委员会预审通过。

　　五、审议通过了《关于修订＜中原证券股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度＞的议案》

　　表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容请参阅与本公告同日披露的《中原证券股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》。

　　六、审议通过了《关于修订＜中原证券股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度＞的议案》

　　表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。

　　七、审议通过了《关于修订＜中原证券股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理制度＞的议案》

　　表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　中原证券股份有限公司董事会

　　2026年1月31日

　　证券代码： 601375     证券简称： 中原证券     公告编号：2026-006

　　中原证券股份有限公司

　　关于计提资产减值准备和预计负债的公告

　　中原证券股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　2026年1月30日，公司召开第七届董事会第四十三次会议审议通过了《关于计提资产减值准备和预计负债的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备

　　（一）计提资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》和公司会计政策规定，为准确、客观地反映公司2025年12月31日的财务状况及2025年1-12月的经营成果，经公司及下属子公司对各项金融资产和长期资产等进行全面清查和减值测试，2025年1-12月计提信用减值准备人民币8,075.23万元，计提其他资产减值准备人民币2,621.54万元，合计人民币10,696.77万元，详见下表：

　　单位：万元  币种：人民币

　　注：以上为公司初步核算数据，未经审计。

　　（二）计提资产减值准备的具体说明

　　1、应收和其他应收款坏账准备，主要为子公司根据债务人风险情况、抵质押物的价值、债务人及担保人的最新财务状况等按照单项判断或者组合计提对往来款项计提的坏账准备。

　　2、债权投资减值准备，主要为子公司综合考虑债务人的信用状况、还款能力、担保资产价值等因素，采用违约概率/违约损失率法或单项测试，对债权投资计提信用减值准备。

　　3、融出资金减值准备，主要为公司根据融资人的主体特征和担保资产价值等因素，综合融资人信用风险变化评估预期信用损失，采用违约概率/违约损失率法或单项测试，对融出资金计提信用减值准备。

　　4、其他债权投资减值准备，主要为公司综合考虑债务人的信用评级、信用风险变化情况，采用违约概率/违约损失率法计提信用减值准备。

　　5、长期股权投资减值准备，主要为子公司对存在减值迹象的长期股权投资项目进行减值测试，按照可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备。

　　6、抵债资产减值准备，主要为子公司采用预计未来现金流量现值确定可收回金额后，根据可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备。

　　二、计提预计负债

　　根据公司与有关当事人的合同纠纷，综合已掌握的信息及律师意见，按照《企业会计准则第13号-或有事项》的相关规定，基于谨慎性原则，确认预计负债人民币2,938.25万元。

　　根据公司下属子公司与有关当事人的合同纠纷，综合已掌握的信息及律师意见，按照《企业会计准则第13号-或有事项》的相关规定，基于谨慎性原则，确认预计负债人民币1,790.44万元。

　　三、对公司经营成果的影响

　　（一）计提资产减值准备对公司的影响

　　2025年1-12月，公司合并报表计提资产减值准备共计人民币10,696.77万元，减少2025年度利润总额人民币10,696.77万元。

　　（二）计提预计负债对公司的影响

　　2025年1-12月，公司合并报表计提预计负债共计人民币4,728.69万元，减少2025年度利润总额人民币4,728.69万元。

　　四、审计委员会关于公司计提资产减值准备及预计负债的意见

　　公司第七届董事会审计委员会2026年第一次会议审议通过了《关于计提资产减值准备和预计负债的议案》，并发表如下审查意见：经审查，本次计提资产减值准备和预计负债符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，准确、客观地反映了公司的财务状况及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况，同意将该议案提交第七届董事会第四十三次会议审议。

　　五、风险提示

　　本次计提资产减值准备及预计负债未经审计，最终会计处理及对公司2025年度利润的影响以年度审计结果为准。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　中原证券股份有限公司董事会

　　2026年1月31日

　　证券代码： 601375      证券简称： 中原证券     公告编号：2026-005

　　中原证券股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　中原证券股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关文件进行的变更，并采用追溯调整法对2024年度财务报表进行追溯调整。本次追溯调整，对公司2024年12月31日资产负债表项目没有影响，对公司2024年度利润总额和净利润均没有影响。

　　● 本次会计政策变更已经公司第七届董事会第四十三次会议审议通过，无需提交股东会审议。

　　一、本次会计政策变更概述

　　2025年7月，财政部发布标准仓单交易相关会计处理实施问答（以下简称“问答”）；2025年12月，财政部、国务院国资委、金融监管总局、中国证监会发布《关于严格执行企业会计准则 切实做好企业2025年年报工作的通知》（以下简称“年报工作通知”）。根据上述要求，公司对会计政策作相应变更。

　　2026年1月30日，公司第七届董事会第四十三次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需提交公司股东会审议。

　　二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响

　　（一）会计政策变更原因

　　根据问答要求，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，其签订的买卖标准仓单的合同并非按照预定的购买、销售或使用要求签订并持有旨在收取或交付非金融项目的合同，因此，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。根据年报工作通知要求，企业因执行上述标准仓单相关规定而调整会计处理方法的，按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，应当对财务报表可比期间信息进行调整，并在财务报表附注中披露相关情况。

　　（二）变更前后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、具体会计准则（含应用指南、解释公告）及其他相关规定。

　　本次会计政策变更后，公司将按照问答、年报工作通知的相关规定执行，其余未变更部分仍执行财政部《企业会计准则—基本准则》、具体会计准则（含应用指南、解释公告）及其他相关规定。

　　（三）本次会计政策变更主要影响

　　公司自2025年1月1日起根据问答、年报工作通知的相关规定执行，并采用追溯调整法对2024年度财务报表进行追溯调整。本次追溯调整，对公司2024年12月31日资产负债表项目没有影响，对公司2024年度利润总额和净利润均没有影响，具体调整情况如下：

　　单位：人民币万元

　　本次会计政策变更事项是公司根据相关规定进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、审计委员会审议情况

　　公司第七届董事会审计委员会2026年第一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，并发表如下审查意见：经审查，本次会计政策变更符合财政部相关规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况，同意将该议案提交第七届董事会第四十三次会议审议。

　　特此公告。

　　中原证券股份有限公司董事会

　　2026年1月31日

　　证券代码： 601375     证券简称： 中原证券     公告编号：2026-007

　　中原证券股份有限公司

　　2025年度业绩预增公告

　　中原证券股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 业绩预告的具体适用情形：实现盈利，且净利润与上年同期相比上升50%以上。

　　● 预计2025年度实现归属于母公司所有者的净利润人民币4.00亿元到人民币4.80亿元，与上年同期相比，将增加人民币1.54亿元到人民币2.34亿元，同比增加62.70%到95.24%。

　　● 预计2025年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润人民币4.20亿元到人民币5.00亿元，与上年同期相比，将增加人民币2.10亿元到人民币2.90亿元，同比增加100.08%到138.19%。

　　一、本期业绩预告情况

　　（一）业绩预告期间

　　2025年1月1日至2025年12月31日。

　　（二）业绩预告情况

　　经财务部门初步测算，预计2025年度实现归属于母公司所有者的净利润人民币4.00亿元到人民币4.80亿元，与上年同期相比，将增加人民币1.54亿元到人民币2.34亿元，同比增加62.70%到95.24%。

　　预计2025年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润人民币4.20亿元到人民币5.00亿元，与上年同期相比，将增加人民币2.10亿元到人民币2.90亿元，同比增加100.08%到138.19%。

　　（三）本期业绩预告数据未经注册会计师审计。

　　二、上年同期经营业绩和财务状况

　　（一）利润总额：人民币2.35亿元。归属于母公司所有者的净利润：人民币2.46亿元。归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润：人民币2.10亿元。

　　（二）每股收益：人民币0.0530元。

　　三、本期业绩预增的主要原因

　　2025年，国内资本市场整体呈上行态势，市场交投活跃度显著提升，A股主要指数实现上涨，公司主动把握市场机遇，全方位提升综合经营能力，财富管理、证券投资等业务收入显著增长，推动公司整体经营业绩稳步提升。

　　四、风险提示

　　公司目前尚未发现可能影响本次业绩预告内容准确性的重大不确定因素。

　　五、其他说明事项

　　以上预告数据仅为初步核算数据，具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的2025年年度报告为准，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　中原证券股份有限公司董事会

　　2026年1月31日