易点天下网络科技股份有限公司 2025年年度报告摘要

　　证券代码：301171                         证券简称：易点天下                        公告编号：2026-027

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　公司上市时未盈利且目前未实现盈利

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　R适用 □不适用

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本471,885,905股剔除已回购股份735,400股后的471,150,505股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.35元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　易点天下作为一家专注于助力中国企业出海的数字营销服务提供商，主营业务围绕数字营销服务展开，通过自有的三大核心系统——Cyberklick、Yeahmobi和zMaticoo，构建了覆盖广告营销全链路的服务体系。公司业务主要划分为两大板块：整合营销服务与广告平台业务。整合营销服务依托Cyberklick，为客户提供从营销策划、内容生成、广告投放到效果优化的综合解决方案，并作为头部媒体的合作伙伴或优质代理，协助广告主在Google、Meta、TikTok及Microsoft Advertising等头部媒体上高效管理广告账户。广告平台业务则通过Yeahmobi与zMaticoo，将客户广告精准匹配至各类媒体的目标受众，实现商业转化。

　　公司凭借为跨境电子商务、游戏及移动应用等各行业广告商提供营销服务逾十年的营运经验，积累了广泛的行业洞察与运营方法，建立了覆盖全球的媒体资源网络与客户基础。截至目前，公司已服务超过10,000家客户，累计实现超13亿次的应用安装、用户注册或产品销售等商业转化，并与阿里巴巴、腾讯、字节跳动、SHEIN等知名企业保持长期合作关系。在区域布局上，公司业务已覆盖全球230余个国家和地区，并在美国、日本设立海外办公室，以加强本地化服务能力与优质媒体资源获取能力。同时，公司持续深化与全球媒体平台的合作关系，通过多元化的营销解决方案帮助客户提升广告营销投资回报率。

　　面向未来，公司将持续推进AI技术与广告业务的深度融合，进一步投资AIGC，专注于改进自动化广告创意生成及多语言数字分身应用。同时，公司计划通过优化zMaticoo推荐算法以及RTB广告算法，强化广告平台的技术能力，并拓展新能源、快消品、3C电子、家具、家电、服装、美妆、游戏、工具类应用、泛娱乐应用、金融服务及短剧等新兴行业客户群体，扩大在新兴市场如南美等区域的业务覆盖。公司亦将通过人才引进与选择性外部收购，持续增强研发实力与数据资产建设，巩固在全球数字营销领域的竞争优势。

　　2025年，易点天下的核心业务线实现了能力的质变与价值的重构，并获得了全球市场的广泛认可。2025年，公司入选“2025—2026年度国家文化出口重点企业”，其中“AI数字人驱动文化出海传播数智化升级”、“Intelick智能平台助力AI文化品牌全球传播”项目被认定为2025-2026年度国家文化出口重点项目；荣获2025全球数字贸易创新大赛组委会颁发的“2025全球数字贸易创新大赛创新价值企业”。产品方面，公司旗下KreadoAI入选量子位AIGC应用全景图谱，zMaticoo正式通过全球权威的IAB Tech Lab认证，并与广告验证巨头DoubleVerify达成战略合作，标志着广告透明度与监测标准已全面接轨国际最高水平。案例方面，公司与realme、捷途汽车、WYBOT合作的出海项目先后获得iDigital年度数字营销大赏“出海电商营销金奖”“海外社媒营销金奖”及SMARTIES CHINA品牌出海类银奖，体现了公司在AI技术与全球数字营销领域的持续积累。

　　2025年度，公司实现剔除汇兑损益和股份支付的利润总额28,063.21万元，较去年同期增长42.81%；剔除汇兑损益和股份支付的净利润24,889.64万元，较去年同期增长18.60%；剔除汇兑损益和股份支付的归母净利润25,207.02万元，较去年同期增长18.98%。

　　单位：元

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　元

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　公司是否具有表决权差异安排

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　公司于2025年12月5日召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于授权公司管理层启动公司境外发行股份（H股）并在香港联合交易所有限公司上市相关筹备工作的议案》。公司董事会授权公司管理层启动公司H股上市的前期筹备工作，授权期限为自董事会审议通过之日起12个月内。

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　2025年度董事会工作报告

　　2025年度，易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”或“易点天下”）董事会严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，切实履行股东会赋予的董事会职责，勤勉尽责地开展各项工作，保障公司健康运营和可持续发展。现将公司董事会2025年工作情况汇报如下：

　　一、 2025年度公司总体经营情况

　　2025年，随着生成式AI浪潮席卷全球，易点天下作为长期深耕全球化数字营销的企业，见证、参与并引领了从构建跨越旧范式的技术地基，到实现全价值链的自我进化，最终致力于推动一个开放共生的全球增长生态的关键转型。公司管理层在董事会的带领下，不断深耕海外互联网营销，强化技术与研发优势，突出数据积累优势，搭建系统化营销产品体系。为出海企业提供数字化营销推广的全链路解决方案，帮助出海企业以更低成本提升全球运营效率。

　　2025年度，公司实现剔除汇兑损益和股份支付的利润总额28,063.21万元，较去年同期增长42.81%；剔除汇兑损益和股份支付的净利润24,889.64万元，较去年同期增长18.60%；剔除汇兑损益和股份支付的归母净利润25,207.02万元，较去年同期增长18.98%。

　　二、 2025年度董事会工作情况

　　（一） 董事会会议召开情况

　　2025年度，公司共召开10次董事会会议，各项会议的召集和召开程序、表决程序、审议事项等均符合法律法规和《公司章程》的规定，会议决议合法有效。具体会议召开情况如下：

　　（二） 董事会对股东会决议的执行情况

　　2025年度，公司共召开4次股东会，其中1次年度股东会和3次临时股东会，公司董事会根据《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定，保证股东的知情权、参与权和决策权，严格按照股东会的决议及授权，认真执行股东会通过的各项决议。具体情况如下：

　　（三） 独立董事履职情况

　　2025年度，公司独立董事严格遵循《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规与规范性文件，以及公司内部《公司章程》和《独立董事工作制度》的要求，展现出高度的勤勉与责任感。针对报告期内公司涉及关联交易事项，独立董事均基于独立立场和专业判断，出具了专业且独立的意见，有效保障了公司及全体股东的合法权益。

　　此外，独立董事充分利用其专业知识与经验，积极关注并深度参与公司的发展进程，针对公司规范运作等方面提出了诸多富有价值的建议。这些建议不仅提升了公司的规范化管理水平，也显著提升了公司决策过程的科学性与合理性。

　　（四） 董事会下设的专门委员会的履职情况

　　公司董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会均已制定工作细则，并按照相关工作细则的规定履行职责，行使职权。2025年度，审计委员会召开8次会议、薪酬与考核委员会召开6次会议、提名委员会召开2次会议、战略委员会召开1次会议，对公司重大事宜发表了专业性的意见和建议，提高了董事会决策的科学性与合理性。

　　（五） 信息披露管理情况

　　2025年度，公司严格按照有关法律法规的规定，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，客观地反映公司发生的相关事项，确保没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，保证了信息披露的准确性和可靠性，切实保障了全体股东的合法权益。

　　（六） 公司治理情况

　　公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高公司治理水平。

　　（七）董事履行职责情况

　　报告期内，公司全体董事恪尽职守、勤勉履职，密切关注公司经营、财务及重大事项，对审议议案深入研讨、建言献策，充分维护中小股东权益，提升董事会决策科学性，保障公司经营持续稳定健康发展。报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等法律法规及规范性文件，以及《公司章程》规定，紧扣公司战略发展目标，结合行业发展趋势与公司经营实际制定考核指标，完成对公司董事、高级管理人员的综合绩效评价。公司董事、高级管理人员薪酬具体情况详见《公司2025年年度报告》。

　　三、 2026年董事会工作重点

　　2026年，公司董事会将继续严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，切实履行勤勉尽责义务，支持和推动公司管理层全面完成各项经营指标，确保公司持续、健康发展。

　　1、全力推进内控质量提升，公司将依据法律法规、规范运作准则及《内部控制制度》要求，在审计委员会领导下，强化内部审计部门的审计监督职能，同时，加大对控股股东、董事、高级管理人员的持续培训，强化学习并结合公司实际贯彻于日常工作，确保合规运营，防范违规风险，为公司稳健发展奠定坚实基础。

　　2、完善董事会决策机制，董事会作为公司治理的核心力量，将继续深化对《公司章程》《股东会议事规则》及《董事会议事规则》等内部规章制度的执行，确保股东会与董事会会议的规范召集、高效召开及决议的严格执行。在此基础上，董事会将充分发挥独立董事的独立见解与专业判断，以及各专门委员会的专业特长，为决策提供全面、深入的依据，提升决策效率与质量。

　　3、提高信息披露质量，董事会将认真履行信息披露职责，确保定期报告及临时公告的及时编制与准确披露，内容真实、准确且完整。不断提升公司信息披露的透明度与规范性，为公众提供一个清晰、可靠的信息窗口，展现公司的运营状况与财务状况。

　　4、高度重视投资者关系管理，通过投资者电话、互动平台、现场调研、业绩说明会等多渠道多形式加强与投资者的沟通，同时严格保密未公开信息，并建立健全投资者关系活动档案。此外，公司还将利用指定信息披露平台、官方网站及媒体，全方位展示公司发展情况，传递公司价值，切实保障公司与股东利益，树立良好资本市场形象。

　　2026年，公司将继续坚守“科技使世界变得更平”的崇高使命，持续深耕出海营销领域，继续完善智能体生态，坚持技术深度与人文温度，以每一个消费者的需求与热望为目标，以高效链接为使命，迎接更为壮阔且绚烂的智慧新纪元。在新的一年，公司董事会将以求真务实的精神，勤勉开展各项工作，致力于创造更加卓越的经营业绩，以实际行动回馈股东的信任与厚望。

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　董事会

　　2026年3月25日

　　证券代码：301171                    证券简称：易点天下              公告编号：2026-028

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　关于2025年度利润分配

　　及资本公积金转增股本预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、审议程序

　　（一）董事会审议情况

　　2026年3月24日，易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第九次会议审议通过了《关于2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，董事会认为：该利润分配及资本公积金转增股本预案符合公司股东尤其是中小股东的利益，有利于公司的持续稳定发展，董事会同意该预案，并同意将本次利润分配及资本公积金转增股本预案提交公司2025年年度股东会审议。

　　（二）审计委员会审议情况

　　2026年3月24日，公司审计委员会审议通过了《关于2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，审计委员会认为：公司2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案符合公司实际情况及相关法律法规要求，有利于公司的正常经营和健康发展，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，同意公司2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案。

　　二、2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的基本情况

　　（一）本次利润分配及资本公积金转增股本预案的基本内容

　　经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润158,106,464.15元，母公司实现净利润53,889,037.85元。

　　截至2025年12月31日，公司合并报表可分配利润为1,402,119,238.59元，母公司可供分配利润为48,960,829.21元。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》规定，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则作为分配利润的依据，公司2025年度可供股东分配的利润为48,960,829.21元。基于公司2025年度经营情况与盈利能力，综合考虑股东的合理回报和公司的长远发展等因素，在保证公司正常经营发展的前提下，公司拟定2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：

　　以公司总股本471,885,905股扣除公司回购专用证券账户中的735,400股后的471,150,505股为基数，公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币0.35元（含税），共计派发现金红利16,490,267.67元（含税）。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，预计转增141,345,151股，转增后公司总股本将增加至613,231,056股（最终转增数量以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实际转增结果为准），不送红股。

　　自本预案审议通过至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司按照维持现金分红分配总额和转增总股数不变的原则，相应调整每股现金分红分配比例和转增比例。

　　（二）2025年度现金分红和股份回购的说明

　　1、本次年度利润分配及资本公积金转增股本预案如获股东会审议通过并派发完毕后，2025年度累计现金分红总额预计为16,490,267.67元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为10.43%。

　　2、2025年度公司未实施股份回购。

　　三、现金分红方案的具体情况

　　（一）公司2025年度现金分红方案不触及其他风险警示情形

　　1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：

　　其他说明：

　　公司2023、2024、2025年度累计现金分红金额达134,829,938.43元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%，因此公司不触及《创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。

　　（二）利润分配及资本公积金转增股本预案的合法性、合规性

　　1、公司2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等规定，不存在损害中小股东利益的情况，该利润分配及资本公积金转增股本预案具备合法性、合规性、合理性。

　　2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑公司的持续发展及广大投资者的利益等因素提出的，有利于全体股东共享公司发展的经营成果，与公司的经营业绩及未来发展相匹配。该预案的实施不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响，有利于广大投资者参与和分享公司发展的经营成果，兼顾了股东的即期利益和长远利益。

　　公司2024年度、2025年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表项目核算及列报合计金额分别为629,121,966.77元、942,885,734.74元，分别占总资产的比例为10.90%、14.45%。

　　2、本次利润分配及资本公积金转增股本预案披露前，公司严格按照法律、法规、规范性文件及公司制度的有关规定，严格控制内幕信息知情人范围，对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，并对内幕信息知情人及时进行了备案登记，防止内幕信息的泄露。

　　本利润分配及资本公积金转增股本预案尚需经公司2025年年度股东会审议通过后方可实施，存在一定不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　四、备查文件

　　1、《公司第五届董事会第九次会议决议》；

　　2、《公司第五届审计委员会2026年第二次会议决议》。

　　特此公告。

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　董事会

　　2026年03月25日

　　证券代码：301171         证券简称：易点天下         公告编号：2026-029

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　关于2025年度募集资金存放、管理

　　与使用情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）将截至2025年度（以下简称“报告期”）募集资金存放、管理与使用情况的报告如下：

　　一、募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于同意易点天下网络科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕925号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）75,501,745股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币18.18元，募集资金总额人民币1,372,621,724.10元，扣除含税承销保荐费人民币130,948,112.48元（其中不含税承销保荐费人民币123,535,955.17元，增值税人民币7,412,157.31元），实际收到募集资金人民币1,241,673,611.62元，上述募集资金已于2022年8月12日划至公司指定账户。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2022年8月12日出具了“毕马威华振验字第2201182号”《验资报告》。

　　上述募集资金总额人民币1,372,621,724.10元，原计划扣除与募集资金相关的全部发行费用不含税金额人民币175,093,954.93元（包括上述直接扣除的承销保荐费不含税金额人民币123,535,955.17元和其他发行费用不含税金额人民币51,557,999.76?元）后用于募投项目；即原计划从实际收到募集资金中支付其他发行费用人民币44,145,842.45元（其他发行费用不含税金额人民币51,557,999.76元扣除从募集资金总额中支付的承销保荐费用产生的增值税部分人民币7,412,157.31元）。该部分其他发行费用已于2022年度由公司以自有资金承担，不再进行置换，即募集资金专户实际收到的募集资金人民币1,241,673,611.62元，将全部用于募投项目。

　　2025年度公司投入募投项目的募集资金共计人民币44,652,960.79元，截至2025年8月15日，公司使用募集资金累计投入人民币1,213,563,913.53元。公司于2025年8月15日召开第五届董事会第二次会议，于2025年9月4日召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的议案》，将“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”进行结项，并将节余募集资金合计人民币65,166,888.92元永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。截至2025年12月31日，募集资金已全部使用完毕。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　为了规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金规范运作水平，保护公司和投资者的合法权益，促进公司质量不断提高，根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，结合公司实际情况，公司在上市时制定了《募集资金管理制度》，用于规范募集资金的存储、使用、变更、监督和责任追究，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求，从而保证募集资金项目的正常进行。

　　由于公司募投项目“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”的实施主体变更为公司全资子公司西安点告网络科技有限公司（以下简称“西安点告”）和全资孙公司Click Tech Limited（以下简称“香港Click”），因此，除已注销的募集资金专户外，公司、保荐人中信证券股份有限公司、全资子公司西安点告和全资孙公司香港Click分别于2022年9月和2023年3月与存放募集资金的上海浦东发展银行股份有限公司西安曲江文创支行、广发银行股份有限公司西安分行和招商银行股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。

　　公司募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。

　　公司分别于2025年8月15日召开第五届董事会第二次会议，2025年9月4日召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的议案》。公司已将“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”募投项目结项后的节余募集资金人民币65,166,888.92元用于永久补充流动资金，公司与相关方签署的《募集资金四方监管协议》同时终止。

　　截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况列示如下（含于本报告期内募集资金已全部使用完毕并注销的募集资金专户）：

　　单位：人民币元

　　本年度西安点告的上海浦东发展银行股份有限公司西安曲江文创支行、广发银行股份有限公司西安分行，香港Click的招商银行股份有限公司的资金均已使用完毕，分别于2025年9月25日、2025年9月12日、2025年9月17日完成注销。

　　三、2025年度募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金的实际使用情况

　　报告期内公司募集资金实际使用情况，参见附表《2025年度募集资金使用情况对照表》。

　　（二）募投项目先期投入及置换情况

　　报告期内，公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况。

　　（三）募投项目的实施地点、实施方式的变更情况

　　报告期内，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式的变更情况。

　　（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

　　报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

　　（五）节余募集资金使用情况

　　1、项目实施出现募集资金结余的金额及原因

　　截至2025年8月15日，“程序化广告平台升级项目”、“研发中心建设项目”均已达成预期目标。截至2025年8月15日，公司累计使用募集资金1,213,563,913.53元投入到募投项目。在募投项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募投项目顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，有效节约了项目整体成本，从而节约了部分募集资金。为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，获得了投资收益，同时募集资金存放期间也产生了存款利息收入。

　　2、本次节余募集资金使用安排

　　公司于2025年8月15日召开第五届董事会第二次会议，于2025年9月4日召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的议案》，同意对“程序化广告平台升级项目”、“研发中心建设项目”进行结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户，终止与保荐人、商业银行签订的《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。截至报告期末，公司已办理完成上述募集资金专户的注销手续。

　　（六）超募资金使用情况

　　报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

　　（七）尚未使用的募集资金用途及去向

　　截至2025年12月31日，公司所有募集资金专用账户均已注销，募集资金项目节余资金已永久性补充流动资金。

　　（八）闲置募集资金现金管理情况

　　截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

　　（九）募集资金使用的其他情况

　　1、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换

　　公司于2024年4月24日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十五次会议，分别审议了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意在募投项目实施期间，公司及实施募投项目的子公司根据实际情况使用自有资金支付部分募投项目所需部分款项，定期以募集资金等额置换，从募集资金专项账户划转款项至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。公司保荐人对上述事项发表了明确的同意意见。

　　2、部分募投项目内部投资结构调整

　　公司于2024年4月24日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目内部投资结构调整的议案》，同意对募投项目“程序化广告平台升级项目”的内部投资结构进行调整。本次部分募投项目内部投资结构调整，不涉及募投项目实施主体、实施方式、项目用途及投资总额的变更。公司保荐人对上述事项发表了明确的同意意见。

　　3、使用部分募集资金向全资孙公司提供借款以实施募投项目

　　公司于2024年6月18日召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资孙公司提供借款以实施募投项目的议案》，同意使用不超过人民币30,000万元或其他等值外币的募集资金向全资孙公司香港Click提供借款以实施募投项目“程序化广告平台升级项目”。本次使用部分募集资金向全资孙公司提供借款，符合募集资金使用计划，不存在改变或者变相改变募投项目投向的情形。公司保荐人对上述事项发表了明确的同意意见。

　　四、变更募投项目的资金使用情况

　　报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

　　六、会计师事务所对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的鉴证意见

　　毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对易点天下网络科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告进行了鉴证，并出具了《对易点天下网络科技股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》（毕马威华振专字第2601709号）。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了公司2025年度募集资金的存放、管理与使用情况。

　　七、保荐人核查意见

　　保荐人认真审阅了公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告以及毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《对易点天下网络科技股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》，并通过取得《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》、2025年度募集资金台账、募集资金专户银行对账单，对《易点天下网络科技股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》的真实性、完整性进行了核查。

　　经核查，保荐人认为：公司2025年度募集资金存放、管理与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司募集资金监管规则》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，公司募集资金具体使用情况的披露与实际使用情况相符。保荐人对公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。

　　易点天下网络科技股份有限公司

　　董事会

　　2026年3月25日

　　附表：

　　2025年度募集资金使用情况对照表

　　编制单位：易点天下网络科技股份有限公司

　　单位：人民币元

　　注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致，系本年度的净利润。

　　注2：募投项目补充流动资金承诺投资总额为人民币200,000,000.00元，该募投项目截至报告期末累计投入金额为人民币200,032,670.63元，差异金额为人民币32,670.63元，系募集资金专户利息收入投入该募投项目所致。