西藏城市发展投资股份有限公司 关于2026年度对外担保总额度的公告

　　证券代码：600773         证券简称：西藏城投          公告编号：2026-013

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　西藏城市发展投资股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月9日召开第十届董事会第十二次（定期）会议，审议通过了《关于2026年度对外担保总额度的议案》，相关事宜公告如下：

　　一、担保情况的概述

　　为保证公司及下属公司的日常生产经营及业务发展的需要，2026年度拟由公司为子公司提供担保或子公司之间互相提供担保，总额度不超过10亿元人民币，该担保额度不含之前已审批的仍在有效期内的担保。以上担保范围包括贷款、信用证、票据业务等，提供担保的形式包括但不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证等）、抵押担保、质押担保或多种担保方式相结合等形式。在不超过已审批担保总额度、符合法律法规及相关规定的前提下，公司管理层可根据实际经营情况在总担保额度范围内适度调整各子公司的担保额度，实际担保金额以最终签订的担保合同为准。

　　上述担保额度的期限为本议案经董事会审议通过之日起至2027年度相应担保额度的审议决策程序通过之日止，该额度在授权期限内可循环使用。在此额度范围内，公司将不再就每笔担保事宜另行提交董事会审议。公司董事会授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人签署前述担保额度内有关的合同、协议等各项法律文件。

　　二、担保协议的主要内容

　　上述担保额度为最高担保限额，截至目前，公司及子公司尚未就上述担保额度签订相关担保协议，具体担保条款包括但不限于担保金额、担保期限、担保方式等担保协议的具体内容以实际签署的担保合同为准。

　　三、公司对本次对外担保总额度的审批程序

　　本事项已经公司第十届董事会第十二次（定期）会议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议批准后实施。

　　四、累计对外担保金额

　　截至公告披露日，公司及其控股子公司对外担保总额为13.5亿元，占公司最近一期经审计净资产34.26%。上述担保均为公司对控股子公司及子公司之间的担保。公司无逾期对外担保。

　　特此公告。

　　西藏城市发展投资股份有限公司董事会

　　2026年4月11日

　　证券代码：600773           证券简称：西藏城投         公告编号：2026-007

　　西藏城市发展投资股份有限公司

　　关于聘请会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　·拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

　　·原聘任的会计师事务所名称：众华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　·变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：综合考虑公司经营发展和审计需要，经邀请招标公开选聘方式及审慎评估，拟聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度财务报告及内部控制审计机构。公司已就本次改聘事项与众华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通，众华会计师事务所（特殊普通合伙）已明确知悉本次变更事项并确认无异议。

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具.有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

　　截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2,523名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。

　　立信2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元（含证券业务收入15.05亿元）。

　　2025年度立信为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元，同行业上市公司审计客户10家。

　　2、投资者保护能力

　　截至2025年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

　　3、诚信记录

　　立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　（1）项目合伙人近三年从业情况

　　姓名：赵键

　　（2）签字注册会计师近三年从业情况

　　姓名：顾召华

　　（3）质量控制复核人近三年从业情况：

　　姓名：戴金燕

　　2、项目组成员独立性和诚信记录情况。

　　项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人最近三年未受（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

　　二、审计收费

　　（一）审计费用定价原则

　　审计收费主要基于会计师事务所提供专业服务所需的知识和技能、所需专业人员的水平和经验、各级别专业人员提供服务所需的时间，以及提供专业服务所需承担的责任等因素综合确定。

　　（二）审计费用同比变化情况

　　2025年度财务报告审计费用不含税95万元，内部控制审计费用不含税60万元；2026年度预计财务报告审计费用不含税90-100万元，内部控制审计费用不含税55-65万元。

　　三、拟变更会计师事务所的情况说明

　　（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

　　众华会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司连续提供3年审计服务，2025年度对公司财务报告及内部控制的审计意见均为标准无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

　　（二）拟变更会计师事务所的原因

　　综合考虑公司业务发展及审计服务需求，经邀请招标公开选聘方式及审慎评估，公司拟变更会计师事务所，聘任立信为公司2026年度财务报告及内部控制审计机构。公司不存在与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧的情形。

　　（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况

　　公司已就本次变更会计师事务所事项与前任会计师事务所进行充分沟通，前任会计师事务所和拟聘任的会计师事务所均已明确知悉本事项且对本次变更无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求和其他相关规定，积极做好沟通及配合工作。

　　四、拟聘任会计事务所履行的程序

　　（一）招投标情况：根据《中华人民共和国政府采购法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《西藏城市发展投资股份有限公司会计师事务所选聘管理制度》等相关规定，公司委托上海锦谙建设项目管理有限公司对选聘西藏城投2026年度会计师事务所项目进行了邀请招标。招标邀请及结果公示情况详见公司官方网站。

　　（二）审计委员会意见：公司的选聘会计师事务所流程符合有关规定，中标单位立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有执行证券、期货相关业务从业资格，具有丰富的上市公司审计工作经验，能够较好地履行外部审计机构的责任与义务，具有足够的投资者保护能力。同意向董事会提议聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度财务报告审计及内控审计机构。

　　（三）公司第十届董事会第十二次（定期）会议以9票同意审议通过了《关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年年报审计机构和内控审计机构的议案》。

　　（四）本次聘请会计师事务所事项尚需提交公司2025年年度股东会审议。

　　特此公告。

　　西藏城市发展投资股份有限公司董事会

　　2026年4月11日

　　证券代码：600773          证券简称：西藏城投          公告编号：2026-006

　　西藏城市发展投资股份有限公司

　　关于2025年度拟不进行利润分配的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　西藏城市发展投资股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度拟不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　本次利润分配预案经公司第十届董事会第十二次（定期）会议审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议。

　　公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　一、利润分配方案内容

　　（一）经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《西藏城市发展投资股份有限公司2025年度审计报告》确认，公司2025年度实现归属于上市公司股东的净利润为-552,715,436.85元，截至2025年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为235,702,748.32元。

　　鉴于公司2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为负数，综合考虑公司发展实际情况，为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，结合公司目前总体营运情况，公司2025年度拟不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。

　　（二）不触及其他风险警示情形

　　公司2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为负数，不满足分红条件，不触及可能被实施其他风险警示的情形，具体指标如下：

　　二、公司履行的决策程序

　　公司第十届董事会第十二次（定期）会议以9票全票同意审议通过了《2025年利润分配预案》。本次利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配预案需提交公司股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　西藏城市发展投资股份有限公司董事会

　　2026年4月11日

　　证券代码：600773          证券简称：西藏城投          公告编号：2026-011

　　西藏城市发展投资股份有限公司

　　关于为公司及董事、高级管理人员

　　购买责任险的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　西藏城市发展投资股份有限公司(以下简称“公司”或“西藏城投”)于2026年4月9日召开了第十届董事会第十二次（定期）会议，审议了《关于为公司及董事、高级管理人员购买责任险的议案》，鉴于公司全体董事对该议案回避表决，将该议案直接提交公司股东会审议。

　　为促进公司董事、高级管理人员在各自职责范围内更充分地行使权利、履行职责，保障公司和投资者的权益，进一步完善公司风险管理体系，公司拟在2026年度为公司和全体董事、高级管理人员购买责任险。具体情况如下：

　　一、责任险方案

　　1、投保人：西藏城市发展投资股份有限公司

　　2、被保险人：公司及公司董事、高级管理人员和其他相关责任人员

　　3、保险责任限额：不超过人民币5,000万元（具体以保险合同为准）

　　4、保费总额：不超过人民币32万元/年（具体以保险合同为准）

　　5、保险期限：12个月/每期（具体以保险合同为准，后续可续保或重新投保）

　　为提高决策效率，提请在上述权限内授权公司管理层办理上述责任险投保的相关事宜（包括但不限于确定其他相关责任人员；确定保险公司；确定保险金额、保险费及其他保险条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构；签署相关法律文件及处理与投保相关的其他事项等），以及后续在公司及董事、高级管理人员责任险保险合同期满时或之前办理续保或者重新投保等相关事宜。

　　二、薪酬与考核委员会意见

　　公司购买董事、高级管理人员责任险有利于完善风险控制体系，保障公司及董事、高级管理人员的权益，促进相关责任人员充分行使监督权利、履行有关职责。本次购买董事、高级管理人员责任险事项履行的审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意提交董事会审议。

　　特此公告。

　　西藏城市发展投资股份有限公司董事会

　　2026年4月11日

　　证券代码：600773         证券简称：西藏城投          公告编号：2026-008

　　西藏城市发展投资股份有限公司

　　关于2025年度计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　西藏城市发展投资股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月9日召开第十届董事会第十二次（定期）会议，审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》，相关事宜公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　为真实反映公司资产状况及经营成果，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司2025年期末对各类资产进行了清查，经过认真分析及相关测试，公司对存在减值迹象的资产计提了减值准备。2025年度计提的资产减值准备为存货跌价损失、固定资产减值损失，共计392,096,385.15元。

　　二、计提资产减值准备情况说明

　　1、会计政策

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，固定资产按照成本与可回收价值孰低计量，并按单个存货、固定资产项目计提资产减值准备，但对于数量繁多、单价较低的存货、固定资产，按照类别计提资产减值准备。

　　2、计提情况

　　（1）公司全资下属公司泉州市上实置业有限公司开发的静安荟奥特莱斯项目因市场环境变化、项目所处区域发展放缓及交易流动性偏弱等原因，出现减值迹象，计提存货跌价准备19,795,844.11元。

　　（2）公司控股51%的下属公司西安和润置业有限公司开发的璟宸尊域府、静安广场、和源馨苑项目因市场环境变化、项目所处区域发展放缓及交易流动性偏弱等原因，出现减值迹象，计提存货跌价准备135,617,933.00元。

　　（3）公司全资子公司陕西世贸铭城建设开发有限公司开发的崇文尊域·万樾府项目与全资子公司陕西世贸馨城建设开发有限公司开发的崇文尊域·天宸府项目因地理位置位于西咸新区泾河新城，片区人口导入的速度慢、经济发展水平较低等原因出现减值迹象，分别计提存货跌价准备71,523,599.77元与165,357,908.27元。

　　3、调整情况

　　（1）公司全资下属公司上海北方广富林置业有限公司开发的佘山和园项目地下人防车位因销售受限等原因，存在减值迹象，2024年度已计提存货跌价准备，2025年度受市场行情变动影响估值调整，冲回存货跌价准备107,000.00元。

　　（2）公司全资下属公司陕西世贸之都建设开发有限公司开发的静安荟奥莱公园项目因区域位置等原因，出现减值迹象，2024年度已计提固定资产减值准备，为保证财务核算严谨与准确性，2025年度按已计提减值金额与评估报告金额调整固定资产减值准备91,900.00元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提上述各项资产减值准备392,096,385.15元计入公司2025年度损益，减少公司2025年度营业利润392,096,385.15元。公司本次计提的资产减值准备已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　四、公司对本次计提资产减值准备的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项，已经公司第十届董事会第十二次（定期）会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

　　审计委员会意见：本次计提减值准备的决策程序符合《企业会计准则》和等相关规定，能够公允的反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，同意公司2025年度计提减值准备方案，并将该事项提交董事会审议。

　　特此公告。

　　西藏城市发展投资股份有限公司董事会

　　2026年4月11日