上海盛剑科技股份有限公司 第三届董事会第二十一次会议决议公告

　　证券代码：603324                  证券简称：盛剑科技               公告编号：2026-006

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　上海盛剑科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十一次会议于2026年4月21日（星期二）在公司会议室以现场结合通讯方式召开。会议通知已于2026年4月11日以电子邮件等方式送达全体董事。本次会议应出席董事7人，实际出席董事7人。

　　本次会议由董事长张伟明先生主持，公司高级管理人员列席。会议召开符合有关法律、法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于2025年度总经理工作报告的议案》；

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于2025年度董事会工作报告的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2025年度董事会工作报告》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交股东会审议。

　　（三）审议通过《关于董事会审计委员会2025年度履职情况报告的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会审计委员会2025年度履职情况报告》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案在提交董事会审议前已经公司审计委员会审议通过。

　　（四）审议通过《关于2025年度财务决算报告的议案》；

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案在提交董事会审议前已经公司审计委员会审议通过。

　　（五）审议通过《关于2025年年度报告及其摘要的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2025年年度报告》及《2025年年度报告摘要》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案在提交董事会审议前已经公司审计委员会审议通过。

　　本议案尚需提交股东会审议。

　　（六）审议通过《关于2025年度内部控制评价报告的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2025年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案在提交董事会审议前已经公司审计委员会审议通过。

　　（七）审议通过《2025年度利润分配方案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025年度利润分配方案及提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的公告》（公告编号：2026-007）。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交股东会审议。

　　（八）审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》；

　　董事会认为：本次计提信用及资产减值准备依据《企业会计准则》及公司相关会计政策实施，符合会计谨慎性原则，有利于消除公司潜在经营风险，符合公司及全体股东的长期利益。

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2026-008）。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　（九）审议《关于2026年度董事薪酬方案的议案》；

　　第三届董事会薪酬与考核委员会对本议案进行了审阅，认为2026年度董事薪酬方案与公司所处行业、地区及经营规模相适应，是结合公司的实际经营情况制定的，符合公司的相关薪酬政策、考核标准，有利于调动公司董事的工作积极性和创造性、提高公司经营管理水平，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2026年度董事及高级管理人员薪酬方案的公告》（公告编号：2026-009）。

　　全体董事回避表决，本议案直接提交股东会审议。

　　（十）审议通过《关于2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》；

　　第三届董事会薪酬与考核委员会对本议案进行了审阅，认为2026年度高级管理人员薪酬方案与公司所处行业、地区及经营规模相适应，是结合公司的实际经营情况制定的，符合公司的相关薪酬政策、考核标准，有利于调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性、提高公司经营管理水平，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2026年度董事及高级管理人员薪酬方案的公告》（公告编号：2026-009）。

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。关联董事许云先生、聂磊先生回避表决。

　　本议案在提交董事会审议前，已经公司薪酬与考核委员会审议通过。

　　（十一）审议通过《关于2025年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》、《关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案在提交董事会审议前已经公司审计委员会审议通过。

　　（十二）审议通过《关于独立董事独立性自查情况的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　（十三）审议通过《关于2026年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2026年度向银行等金融机构申请综合授信额度的公告》（公告编号：2026-010）。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交股东会审议。

　　（十四）审议通过《关于公司2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》和《2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告摘要》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案在提交董事会审议前已经公司战略与ESG委员会审议通过。

　　（十五）审议通过《关于2025年度日常关联交易执行情况及2026年度日常关联交易预计的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025年度日常关联交易执行情况及2026年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2026-011）。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。关联董事张伟明先生回避表决。

　　本议案在提交董事会审议前已经公司独立董事专门会议审议通过。

　　（十六）审议通过《关于提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025年度利润分配方案及提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的公告》（公告编号：2026-007）。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需提交股东会审议。

　　（十七）审议通过《关于修订＜董事、高级管理人员薪酬管理制度＞的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事、高级管理人员薪酬管理制度（2026年4月修订）》。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东会审议。

　　（十八）审议通过《关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的议案》；

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的公告》（公告编号：2026-012）。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　（十九）审议通过《关于召开2025年年度股东会的议案》。

　　本议案具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于召开2025年年度股东会的通知》（公告编号：2026-014）。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　上海盛剑科技股份有限公司董事会

　　2026年4月23日

　　证券代码：603324         证券简称：盛剑科技        公告编号：2026-011

　　上海盛剑科技股份有限公司

　　关于2025年度日常关联交易执行情况

　　及2026年度日常关联交易预计的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次日常关联交易预计事项无需提交股东会审议。

　　● 本次日常关联交易预计对公司的影响：上海盛剑科技股份有限公司（以下简称“公司”）本次预计关联交易为公司日常关联交易，为正常生产经营所需，依据市场定价合理、公允，不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会因此形成对关联方的依赖，不影响公司的独立性。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易履行的审议程序

　　公司于2026年4月21日召开第三届董事会独立董事第八次专门会议，审议通过《关于2025年度日常关联交易执行情况及2026年度日常关联交易预计的议案》，同意将上述关联交易事项提交公司董事会审议。独立董事认为：在前期同类关联交易中，各方能按约定履行相关承诺，未出现违约情形。公司2026年度日常关联交易预计是基于公司正常经营活动需要，定价合理、公允，不会损害公司及全体股东利益。同意将该议案提交公司董事会审议，关联董事需回避表决。

　　2026年4月21日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过《关于2025年度日常关联交易执行情况及2026年度日常关联交易预计的议案》，关联董事张伟明先生回避表决。本议案无需提交股东会审议。

　　（二）2025年度日常关联交易的预计和执行情况

　　单位：万元

　　注：根据市场及业务需求情况对可能发生关联交易的金额进行评估与测算，实际发生金额与预计金额存在一定差异，属于正常经营行为，对公司日常经营及业绩不会产生重大影响。

　　（三）2026年度日常关联交易预计金额和类别

　　单位：万元

　　注：上述预计及实际发生金额均为合同金额（含税）口径。

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）关联人的基本情况

　　名称：上海原力芯辰科技有限公司

　　统一社会信用代码：91310114MADATN5R3F

　　类型：有限责任公司（自然人投资或控股）

　　法定代表人：张伟明

　　注册资本：人民币5,000.00万元

　　成立日期：2024年2月1日

　　住所：上海市嘉定工业区叶城路912号J

　　经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；自然科学研究和试验发展；工程和技术研究和试验发展；光电子器件销售；半导体器件专用设备销售；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　财务状况：截至2025年12月31日（未经审计），总资产合计为1,960.74万元，净资产合计为1,283.29万元，资产负债率为34.55%；2025年1-12月（未经审计）营业收入为537.17万元，净利润为-979.65万元。

　　（二）与上市公司的关联关系

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，上海原力芯辰科技有限公司（以下简称“原力芯辰”）是公司控股股东、实际控制人张伟明控制并担任执行董事、财务负责人的企业，为本公司关联方。

　　（三）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析

　　在前期同类关联交易中，以上关联方按约定履行相关承诺，未出现违约情形。原力芯辰依法存续经营，履约能力良好，不会给交易双方的生产经营带来风险。

　　三、关联交易主要内容和定价政策

　　（一）关联交易的主要内容

　　公司预计的2026年度关联交易主要为公司（含合并范围内的下属分子公司，下同）与关联方之间发生的采购商品、销售商品等与日常经营活动相关的交易事项，属于正常业务往来，由此构成的关联交易按照所签订的业务合同执行。公司将根据日常经营需要按照合同签署的流程及相关规定与关联方签订交易协议。具体付款安排和结算方式等按照协议约定执行。

　　公司预计2026年度日常关联交易总金额不超过人民币1,100.00万元。在上述预计总额度内，根据实际业务发生的需要，公司与关联交易主体之间的发生额可依据实际情况作出相应的调整。

　　（二）关联交易的定价政策

　　公司与上述关联方的各项交易根据自愿、平等、互惠互利、公平公允的原则进行。关联交易价格的定价原则包括市场价、协议价和成本加成价三种定价原则。主要按照市场价格定价；如无市场价，按成本加成定价；如无市场价，也不适合采用成本加成定价的，则经双方协商定价，并签订相关协议，对关联交易价格予以明确。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　公司与关联方发生的日常关联交易，可保证公司正常的经营业务开展；关联交易遵循平等自愿、互惠互利的市场原则，交易价格公允合理，维护了交易双方的利益，不会损害公司及中小股东的利益。

　　公司与关联方发生的日常关联交易对公司独立性不构成影响，公司主营业务不因此类交易而对关联人形成依赖，不存在利益输送和交易风险。

　　特此公告。

　　上海盛剑科技股份有限公司董事会

　　2026年4月23日

　　证券代码：603324         证券简称：盛剑科技        公告编号：2026-013

　　上海盛剑科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更为上海盛剑科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第19号》（财会[2025]32号）（以下简称“《解释第19号》”）相关规定和要求进行的合理变更。

　　● 本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　一、 本次会计政策变更情况概述

　　（一）本次会计政策变更的主要内容

　　2025年12月5日，财政部发布《解释第19号》，规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”、“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”相关内容，自2026年1月1日起实施。根据《解释第19号》要求，公司对原会计政策进行相应变更。

　　（二）本次变更前后采用的会计政策

　　1、本次会计政策变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　2、本次会计政策变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照《解释第19号》的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。

　　特此公告。

　　上海盛剑科技股份有限公司董事会

　　2026年4月23日

　　证券代码：603324         证券简称：盛剑科技        公告编号：2026-012

　　上海盛剑科技股份有限公司关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海盛剑科技股份有限公司（以下简称“公司”）为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》要求，积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》，践行“以投资者为本”的发展理念，维护全体股东利益，提升公司治理水平，推动公司高质量发展，结合公司发展战略、实际经营情况制定2026年度“提质增效重回报”行动方案。本方案已经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，具体内容如下：

　　（一）聚焦主营业务，推动公司高质量发展

　　公司专注于为高科技制造产业提供绿色科技服务，持续秉持“行业延伸+产品延伸”的发展战略，锚定“为科技企业提供绿色服务，为绿色企业提供科技产品”的经营方针，已形成“绿色厂务系统解决方案、半导体附属装备及核心零部件、电子化学品材料”主营业务三驾马车。2025年，面对下游市场波动加剧、行业竞争日趋激烈的外部环境，公司对市场策略实施针对性优化调整，持续深耕核心市场、聚焦重点客户，积极培育增量业务新动能，不断夯实差异化竞争优势，实现营业收入112,562.81万元。

　　2026年围绕经营计划，公司将继续聚焦高质量发展，加强全面预算管理、强化市场推广、持续优化客户结构，通过降本增效、生产流程及工艺优化等举措，推动公司高质量发展。

　　（二）坚持创新驱动，发展新质生产力

　　作为一家以科技创新为驱动力的上市企业，公司始终注重技术创新突破，紧扣产业动态与行业趋势，扎根基础研究、聚焦关键技术、引领产品升级。通过研发平台搭建、实验室升级、深化产学研合作，强化前沿技术专利挖掘与前瞻性布局，促进创新链与产业链的精准对接与协同。2025年，公司研发投入9,748.90万元，通过知识产权合规管理体系认证，实现知识产权全生命周期规范化管理；获得CNAS实验室认可证书，检测能力覆盖材料成分分析、性能测试等12大类，达到国际互认水平；完成L/S双腔机型、除尘设备开发；完成多级爪式、多级罗茨真空设备系列产品开发；完成多款温控设备样机开发。

　　2026年，公司将不断完善公司的研发体系，研发出更多拥有自主知识产权的产品，提高设备国产化率；持续推进L/S、真空设备、温控设备等机型升级、品类扩充和市场推广，完善半导体附属装备及关键零部件业务版图，努力提升产品价值。

　　（三）完善公司治理，提升规范运作水平

　　2025年，公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》等法律法规和最新监管政策要求，落实取消监事会、选举职工代表董事相关事项，优化公司治理结构，提升决策效率；全面梳理公司现行治理制度，结合实际情况，对《公司章程》《股东会议事规则》等30余项制度进行修订、制定，进一步提升公司规范运作水平；基于规范透明的信息披露工作以及完善的治理体系，荣获上市公司金牛奖“2024年度金信披奖”、“公司治理奖”。

　　2026年，公司将基于由股东会、董事会、高级管理层组成的公司治理框架，结合监管最新要求与公司实际情况，不断完善权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制；以强化经营管理效益和效率为导向，进一步完善内部控制体系；紧随发展战略，梳理、优化、动态调整ESG目标并有效执行，完善ESG体系建设。

　　（四）强化“关键少数责任”，夯实合规履职根基

　　公司高度重视董事、高级管理人员和控股股东、实际控制人等“关键少数”行为在经营发展、治理运行等方面的引领作用，2025年及时向董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人传达最新监管动态及市场动向，组织“关键少数”参加相关专项培训，不断强化其合规履职意识和履职能力；与独立董事建立常态化沟通机制，为独立董事的履职提供必要的条件和保障。

　　2026年，公司将加强与“关键少数”沟通，组织相关人员参加监管机构等举办的专题培训，为公司规范运作提供坚实保障；根据最新监管要求，结合公司实际情况，完善并执行董事、高级管理人员薪酬管理制度，建立科学有效的激励与约束机制。

　　（五）坚持以投资者为本，提升投资者回报

　　2025年，公司合理配置自有资金与银行回购专项贷款实施回购，提升资金使用效率，于2025年2月13日完成回购，合计回购公司股份120.59万股，使用资金总额3,023.99万元（不含交易费用）；将2022年回购股份剩余未使用部分用途变更为“用于注销并减少注册资本”，并注销50.90万股回购股份，增强投资者信心，提升股东价值；于2025年7月完成2024年年度权益分派实施，合计现金分红1,841.99万元（含税）。

　　2026年，公司将根据《公司章程》《未来三年股东分红回报规划（2024年-2026年）》等制度规定，结合经营实际与发展需求，科学制定并执行分红方案。在保证公司稳健运营的前提下，多措并举强化投资者回报机制，确保公司股东特别是中小股东的利益得到保护。

　　（六）加强投资者沟通，传递公司价值

　　公司高度重视投资者关系维护工作，严格遵守相关法律法规、公司信息披露管理等相关制度规定，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。2025年，公司通过上市公司公告、业绩说明会、接待现场调研、“‘我是股东’投资者走进沪市上市公司活动”、投资者热线电话、上证e互动平台以及投资者邮箱等多渠道开展投资者关系维护工作。

　　2026年，公司将按照相关法律法规要求，坚持以投资者需求为导向的信息披露理念，不断提高公司信息披露质量，加深投资者对公司生产经营等情况的了解，更好地向资本市场传递公司价值；及时、深入了解投资者诉求，多渠道回复投资者的关注，促进公司与投资者之间建立长期、稳定、相互信赖的关系。

　　本方案基于目前公司的实际情况制定，不构成公司对投资者的实质承诺，未来可能受宏观经济、政策调整等因素影响，具有一定的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　上海盛剑科技股份有限公司董事会

　　2026年4月23日

　　证券代码：603324        证券简称：盛剑科技         公告编号：2026-008

　　上海盛剑科技股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海盛剑科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开公司第三届董事会第二十一次会议，审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》。现将本次计提资产减值损失的具体情况公告如下：

　　一、本年计提资产减值损失情况

　　为公允反映公司各类资产的价值，按照企业会计准则的相关规定，公司对截至2025年12月31日公司及下属子公司存在减值迹象的资产进行减值测试，经过确认和计量，计提资产减值损失及信用减值损失。经测试，2025年度计提各类资产减值损失及信用减值损失（损失以“-”列示，下同）共-1,123.34万元（经会计师事务所审计），具体如下：

　　二、本次计提资产减值准备的具体说明

　　1、信用减值损失

　　根据公司执行的会计政策和会计估计，在资产负债表日，对于应收票据、应收账款及其他应收款，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其信用损失。当单项应收票据、应收账款及其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

　　2025年度确认信用减值损失-776.40万元，其中：应收票据坏账损失36.52万元，应收账款坏账损失-818.86万元，其他应收款坏账损失5.94万元。

　　2、资产减值损失

　　（1）合同资产减值损失

　　根据公司执行的会计政策和会计估计，在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

　　（2）存货跌价损失及合同履约成本减值损失

　　根据公司执行的会计政策和会计估计，在资产负债表日，期末存货按成本高于可变现净值的差异计提存货跌价准备和合同履约成本减值准备。确定可变现净值的依据为：以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额。

　　2025年度确认资产减值损失-346.94万元，其中：合同资产减值损失-118.36万元，存货跌价损失及合同履约成本减值损失-228.57万元。

　　三、本次计提资产减值损失对公司利润的影响

　　本期计提资产减值准备共计-1,123.34万元，减少公司2025年度合并报表利润总额1,123.34万元。本期计提资产减值准备符合公司资产的实际情况和相关会计政策的规定。本期资产减值准备的计提能够更加公允地反映公司的资产状况。

　　四、公司履行的决策程序

　　公司于2026年4月21日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》，本议案无需提交公司股东会审议。

　　五、董事会关于本次计提资产减值准备的意见

　　董事会认为：本次计提信用及资产减值准备依据《企业会计准则》及公司相关会计政策实施，符合会计谨慎性原则，有利于消除公司潜在经营风险，符合公司及全体股东的长期利益。

　　特此公告。

　　上海盛剑科技股份有限公司董事会

　　2026年4月23日