江苏硕世生物科技股份有限公司 关于2025年度利润分配 及资本公积转增股本方案的公告

　　证券代码：688399               证券简称：硕世生物       公告编号：2026-007

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟以资本公积金向全体股东每10股转增4.8股，不派发现金红利，不送红股。

　　● 本次公积金转增股本以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，每股转增比例不变，相应调整转增总额，并将另行公告具体调整情况。

　　● 本次利润分配及资本公积转增股本方案尚需提交公司股东会审议，审议通过之后方可实施。

　　● 未触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　一、 利润分配方案内容

　　（一）利润分配方案的具体内容

　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度实现归属于母公司所有者的净利润-41,078,454.55元，母公司年末可供股东分配的利润为2,115,078,370.69元。根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，经综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展，在保证公司正常经营业务发展的前提下，经公司董事会决议，公司2025年度利润分配及资本公积转增股本方案如下：

　　1.公司拟以资本公积金向全体股东每10股转增4.8股，不派发现金红利，不送红股。截至目前，公司总股本为83,871,721股，以此计算转增40,258,426股，转增后公司总股份数增加至124,130,147股（最终转增股数及总股本数以中国证券登记结算有限公司上海分公司最终登记结果为准，如有尾差，系取整所致）。

　　如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股转增比例不变，并相应调整转增总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

　　2.报告期内，公司已实施现金分红情况：

　　公司第三届董事会第十次会议及2024年年度股东大会审议通过了《关于2024年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，公司以上市时股票溢价发行形成的资本公积金向全体股东每10股转增4.8股，不派发现金红利，不送红股。本次共转增27,201,639股，转增后公司总股份数由56,670,082股增加至83,871,721股。

　　公司第三届董事会第十二次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过了《关于2025年半年度利润分配预案的议案》，公司以总股本83,871,721股为基数，每股派发现金红利3.40元（含税），共计派发现金红利285,163,851.40元。

　　（二） 是否可能触及其他风险警示情形

　　二、 公司履行的决策程序

　　公司于2026年4月21日召开第三届董事会第十五次会议，经全体董事审议，以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司2025年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，同意本次利润分配及资本公积转增股本方案，并同意将该议案提交公司股东会审议。

　　三、 相关风险提示

　　（一）本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　（二）本次利润分配方案尚需提交公司股东会审议通过后方可实施。

　　特此公告。

　　江苏硕世生物科技股份有限公司董事会

　　2026年4月23日

　　证券代码：688399       证券简称：硕世生物       公告编号：2026-009

　　江苏硕世生物科技股份有限公司

　　关于公司2025年度募集资金存放、

　　管理与实际使用情况的专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，现就江苏硕世生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

　　一、 募集资金基本情况

　　（一）募集资金到位情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏硕世生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2224号）核准，本公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A股）14,660,000股，发行价格为46.78元/股，募集资金总额为人民币685,794,800.00元。扣除保荐承销费用53,434,610.00元（含增值税）后，将剩余募集资金632,360,190.00元汇入公司在银行开立的人民币专用账户。在支付除承销保荐费外的其他发行费用人民币19,426,620.00元（其中包含前期已从公司自有资金账户中支付的其他发行费用4,546,620.00元）后，实际募集资金净额为人民币612,933,570.00元。上述募集资金已于2019年11月29日全部到位，到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2019]第ZA15841号《验资报告》。

　　（二）2025年度募集资金使用情况及结余情况

　　截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金45,009.68万元，尚未使用的募集资金余额为20,511.72万元。其中：募集资金专户余额为1,011.72万元，用于现金管理且尚未到期的暂时闲置募集资金为19,500.00万元。具体情况如下：

　　募集资金基本情况表

　　单位：万元币种：人民币

　　注：以上数据如有尾差，为四舍五入所致，下同。

　　二、 募集资金管理情况

　　为加强、规范募集资金的管理、提高资金使用效率和效益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及其他法律法规和规定，结合公司的实际情况修订了《江苏硕世生物科技股份有限公司募集资金管理制度》，并于2025年10月23日经公司第三届董事会第十三次会议审议通过。

　　为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，公司对募集资金实行专户储存。2019年11月29日，公司与保荐机构招商证券股份有限公司在江苏省泰州市分别与上海浦东发展银行股份有限公司泰州分行（以下简称“浦发银行泰州分行”）、招商银行股份有限公司泰州分行（以下简称“招商银行泰州分行”）签署了《募集资金三方监管协议》。2020年11月26日，公司与全资子公司泰州硕世医学检验有限公司、保荐机构招商证券股份有限公司在江苏省泰州市与上海浦东发展银行股份有限公司泰州分行签署了《募集资金四方监管协议》。其中，全资子公司泰州硕世医学检验有限公司于“浦发银行泰州分行”开立的募集资金账户（银行账号：12830078801900000592）已于2022年4月14日销户。上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2025年12月31日，监管协议履行正常。

　　募集资金存储情况表

　　单位：万元币种：人民币

　　三、 本年度募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金投资项目资金使用情况

　　公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

　　（二）募投项目先期投入及置换情况

　　报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

　　（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

　　（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

　　募集资金现金管理审核情况表

　　单位：万元币种：人民币

　　募集资金现金管理明细表

　　单位：万元币种：人民币

　　（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

　　报告期内，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

　　（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

　　报告期内，本公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

　　（七）节余募集资金使用情况

　　报告期内，本公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。

　　（八）募集资金使用的其他情况

　　报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

　　四、 变更募投项目的资金使用情况

　　（一）变更募集资金投资项目情况表

　　2020年10月27日、2020年11月13日，公司分别召开了第二届董事会第五次会议和2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体、实施方式以及实施地点的议案》，决定变更部分募投项目实施主体、实施方式以及实施地点：公司募投项目硕世生物泰州总部产业园项目中的医学检验场所的实施主体由江苏硕世生物科技股份有限公司变更为全资子公司泰州硕世医学检验有限公司；实施方式由自建变更为租赁；实施地点由泰州医药高新区药城大道南侧、庙安河西侧变更为泰州市医药高新区秀水路22号7-2幢4层。

　　除上述变更外，项目其他内容均不发生变更。

　　本次变更部分募投项目涉及募集资金情况：涉及募集资金投入金额由2,132万元变更为1,500万元,主要用于房屋租金、装修、设备购买等，差额部分仍投入原募投项目建设。

　　本次变更部分募投项目实施主体、实施方式以及实施地点的原因：公司募投项目泰州总部产业园项目处于建设当中，鉴于目前第三方检测业务市场规模扩大，为抢抓机遇，提高公司第三方检测市场占有份额，公司拟将医学检验场所建设提前实施，同时实施方式由自建变更为租赁。

　　本次变更部分募投项目实施主体、实施方式以及实施地点对公司的影响：本次变更有利于把握目前第三方检测市场发展机遇，提高检测能力，扩大检测业务规模，尽快实现投资收益。涉及募集资金金额占公司首次公开发行股票募集资金总额比例较低，未改变募集资金投资方向和投资总额，未构成募投项目的实质性变更，不会对募投项目的实施造成实质影响。

　　上述变更事项已经公司第二届监事会第三次会议和保荐机构核查通过，独立董事发表了同意的独立意见。

　　鉴于募投项目“医学检验场所”的实施主体由本公司变更为硕世检验，拟以该项目建设拟投入的募集资金1,500万元向硕世检验增资。截至2020年12月31日，公司已完成对硕世检验1,500万元的出资。

　　公司于2022年4月13日召开的第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第九次会议审议通过《关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的议案》，同意公司将募投项目“硕世生物泰州总部产业园项目中的医学检验场所”结项，并注销相应的募集资金专户。

　　变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

　　（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

　　本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

　　（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

　　本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。

　　（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

　　本公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

　　五、 募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

　　六、 会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见。

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，硕世生物2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了硕世生物2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

　　七、 保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见。

　　招商证券股份有限公司认为：硕世生物2025年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及公司募集资金管理制度的有关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

　　特此公告。

　　江苏硕世生物科技股份有限公司董事会

　　2026年4月23日

　　附表1：

　　募集资金使用情况对照表

　　单位：万元币种：人民币

　　注1：公司于2023年4月25日召开的第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会第十四次会议审议通过了《首次公开发行募集资金项目以及超募投资项目结项的议案》，同意公司将首次公开发行募集资金项目以及超募投资项目结项。

　　注2：公司于2022年4月13日召开的第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第九次会议审议通过《关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的议案》，同意公司将募投项目“硕世生物泰州总部产业园项目中的医学检验场所”结项，并注销相应的募集资金专户。

　　注3：公司超募资金投资项目“硕世生物快速检测产品项目”，原定扩产产品以抗原抗体检测试剂为主。随着公共卫生事件结束，相关抗原检测试剂需求下降，公司现有抗原生产车间及生产设备产能已能够满足当前销售需要，为提高资产使用效率，公司对本项目投入资源进行整合，后续投入其他相关项目中，以最大化实现已建设施设备效益。

　　附表2：

　　变更募集资金投资项目情况表

　　单位：万元币种：人民币

　　注：公司于2022年4月13日召开的第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第九次会议审议通过《关于部分募投项目结项并注销募集资金专户的议案》，同意公司将募投项目“硕世生物泰州总部产业园项目中的医学检验场所”结项，并注销相应的募集资金专户。

　　证券代码：688399        证券简称：硕世生物        公告编号：2026-011

　　江苏硕世生物科技股份有限公司

　　关于2025年度计提

　　及转回资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　2026年4月21日，江苏硕世生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于2025年度计提及转回资产减值准备的议案》，该议案无需提交公司股东会审议，现将具体事宜公告如下：

　　一、本次计提及转回资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》的规定，公司对合并报表范围内截至2025年12月31日的各类资产进行了减值测试，对存在减值迹象的资产计提了减值准备。经测试，公司2025年度计提减值准备具体情况如下表：

　　单位：人民币万元

　　二、本次计提资产减值准备事项的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　公司以预期信用损失为基础，同时结合个别认定法，对应收账款、其他应收款等进行减值测试。经测试，2025年度计提应收账款和其他应收款等坏账准备共计372.67万元，计入信用减值损失金额共计-1,609.64万元。主要原因为报告期内公司积极与欠款方沟通、加强应收账款催收工作，收回或转回应收账款坏账准备。

　　（二）资产减值损失

　　1.存货跌价减值准备

　　公司对资产负债表日存货成本高于可变现净值部分，计提存货跌价准备2,404.63万元，计入资产减值损失2,404.63万元；计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。报告期末，公司根据实际经营情况及未来市场需求预测等情况，预计相关存货出现积压和呆滞风险，市场可变现价值不及预期，基于谨慎性原则，公司计提了相关存货跌价准备。

　　2.长期股权投资减值准备

　　根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》和公司会计政策的规定，公司于2025年末对长期股权投资进行了减值判断，因公司所持有对苏州宏元生物科技有限公司长期股权投资出现减值迹象，公司已聘请了评估机构银信资产评估有限公司对该项长期股权投资进行了减值测试。

　　公司参考银信资产评估有限公司出具的《江苏硕世生物科技股份有限公司以财务报告为目的拟进行长期股权投资减值测试所涉及的苏州宏元生物科技有限公司股东全部权益可收回金额资产评估报告》（银信评报字（2026）第090013号）后对所投资苏州宏元生物科技有限公司计提长期股权投资减值准备1,145.60万元。计入资产减值损失1,145.60万元，长期股权投资减值准备一经确认，在持有期间不得转回。

　　3.固定资产减值准备

　　报告期末，公司对资产负债表日固定资产进行减值测试，发现部分固定资产存在减值风险，按照可收回金额低于其账面价值的差额计提资产减值准备395.75万元，计入资产减值损失395.75万元；固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　经测试，2025年度公司计提资产减值准备金额共计3,945.98万元，计入资产减值损失3,945.98万元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　2025年度公司合并报表口径计提应收账款和其他应收款等减值准备和资产减值准备合计4,318.65万元，计入减值损失金额合计2,336.34万元，将减少公司2025年度合并报表利润总额2,336.34万元（不包含所得税影响）。本次计提及转回资产减值准备符合《企业会计准则》规定，上述金额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计。

　　四、专项意见说明

　　（一）董事会意见

　　公司董事会认为：本次计提及转回资产减值准备符合《企业会计准则》和会计政策等相关规定，计提及转回资产减值准备依据充分，客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司实际情况。同意公司本次计提及转回资产减值准备。

　　（二）董事会审计委员会意见

　　公司董事会审计委员会认为：本次计提及转回资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，计提及转回资产减值准备依据充分，能够客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司实际情况；有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。决策程序符合法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。同意公司本次计提及转回资产减值准备，并提交董事会审议。

　　特此公告。

　　江苏硕世生物科技股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月23日

　　证券代码：688399           证券简称：硕世生物        公告编号：2026-008

　　江苏硕世生物科技股份有限公司

　　关于董事、高级管理人员2025年度薪酬

　　确认及2026年度薪酬方案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《江苏硕世生物科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《公司董事、高级管理人员薪酬管理制度》《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等的相关规定，结合公司实际经营情况、个人工作表现和贡献，以及行业薪酬水平等综合因素，确认公司董事、高级管理人员2025年度薪酬情况及制定2026年度薪酬方案，具体如下：

　　一、确认公司董事、高级管理人员2025年度薪酬情况

　　2025年，公司独立董事的薪酬以固定津贴方式发放；未在公司兼任任何职务的非独立董事，在公司担任除董事以外职务的非独立董事及高级管理人员均按照《公司章程》《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定领取薪酬。

　　具体内容请见公司《2025年年度报告》“第四节公司治理、环境和社会”“五、董事和高级管理人员情况”中的相关内容。

　　二、2026年度董事和高级管理人员薪酬方案

　　为促进公司健康持续发展，充分调动公司董事、高级管理人员的积极性和创造性，提高公司的经营效益，根据《公司章程》《公司董事、高级管理人员薪酬管理制度》《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》，结合公司经营发展实际情况，经公司董事会薪酬与考核委员会研究、审议，确定公司2026年度董事及高级管理人员薪酬方案，具体如下：

　　（一）适用对象

　　公司2026年度任期内的董事、高级管理人员

　　（二）制定依据

　　《公司章程》《公司董事、高级管理人员薪酬管理制度》《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》

　　（三）适用期限

　　2026年1月1日至2026年12月31日

　　（四）薪酬方案及构成

　　1.独立董事

　　独立董事采取固定津贴制，津贴标准为每年人民币18万元，除此之外不再享受公司其他报酬、社保待遇及非薪酬性福利。独立董事因履行职责发生的差旅费、办公费等合理必要费用，由公司据实承担并报销。

　　2.未在公司兼任任何职务的非独立董事

　　未在公司兼任任何职务的非独立董事，不领取任何薪酬及津贴，其因履行董事职责发生的合理必要费用，由公司据实承担并报销。

　　3.在公司担任除董事以外职务的非独立董事、高级管理人员

　　在公司担任除董事以外职务的非独立董事、高级管理人员，薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、超额激励奖金、中长期激励收入四部分组成，其中绩效薪酬占基本薪酬与绩效薪酬总额的比例原则上不低于50%。

　　（1）基本薪酬：根据其所承担或完成的工作本身、所具备的岗位价值或技能素质，而定期支付的固定金额的劳动报酬；

　　（2）绩效薪酬：与公司季度、年度经营绩效相挂钩，结合个人履职表现、工作成果考核后发放的浮动薪酬；

　　（3）超额激励奖金（如有）：公司完成预设经营性业绩目标后，对超额完成部分给予的额外奖励，以公司经营性净利润为核算依据，不含非经营性收入和利润；

　　（4）中长期激励收入（如有）：基于公司中长期（一年以上）业绩目标设计的递延性激励收入，包括股权激励、员工持股计划等形式，具体按公司中长期激励方案执行。

　　（五）其他说明

　　1.上述薪酬、津贴及奖金所涉及的个人所得税均由公司统一代扣代缴；

　　2.公司董事及高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。

　　3.董事及高级管理人员参加公司董事会会议、董事会专门委员会会议、股东会等相关费用由公司承担。

　　三、公司决策程序

　　（一）董事会薪酬与考核委员会意见

　　公司董事会薪酬与考核委员会对相关议案进行审议，相关情况如下：

　　1. 《关于确认2025年度董事薪酬的议案》：全体委员回避表决，该议案直接提交董事会审议。

　　2. 《关于确认2025年度高级管理人员薪酬的议案》：董事会薪酬与考核委员会认为，2025年度高级管理人员薪酬是依据行业薪酬水平及公司实际经营情况制定，不存在损害公司及股东利益的情形，符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定，同意提交公司董事会审议。

　　3.《关于2026年度董事和高级管理人员薪酬方案的议案》：全体委员回避表决，该议案直接提交董事会审议。

　　（二）董事会审议情况

　　公司董事会会议对相关议案进行审议，相关情况如下：

　　1. 《关于确认2025年度董事薪酬的议案》：全体董事回避表决，该议案直接提交公司2025年年度股东会审议；

　　2. 《关于确认2025年度高级管理人员薪酬的议案》：关联董事王国强先生、胡园园女士因兼任公司高级管理人员，进行回避表决，其余7名非关联董事一致同意该议案；

　　3. 《关于2026年度董事和高级管理人员薪酬方案的议案》：全体董事回避表决，该议案直接提交公司2025年年度股东会审议。

　　特此公告。

　　江苏硕世生物科技股份有限公司董事会

　　2026年4月23日

　　证券代码：688399                                      证券简称：硕世生物

　　江苏硕世生物科技股份有限公司

　　2025年度环境、社会和公司治理

　　(ESG)报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1、本摘要来自于环境、社会和公司治理报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读公司2025年度环境、社会和公司治理(ESG)报告全文。

　　2、本环境、社会和公司治理报告经公司董事会审议通过。

　　第二节 报告基本情况

　　1、基本信息

　　2、可持续发展治理体系

　　（1）是否设置负责管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇的治理机构：√是，该治理机构名称为_战略与ESG委员会___   □否

　　（2）是否建立可持续发展信息内部报告机制：√是，报告方式及频率为_ESG执行单位负责按照公司ESG发展战略与目标，落实ESG相关工作的日常管理，并定期汇报执行情况，及时报送ESG信息。___  □否

　　（3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、监督措施及考核情况等：√是 ，相关制度或措施为_《江苏硕世生物科技股份有限公司ESG管理制度》___  □否

　　3、利益相关方沟通

　　公司是否通过访谈、座谈、问卷调查等方式开展利益相关方沟通并披露：√是  R否

　　4、双重重要性评估结果

　　注：根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第14号——可持续发展报告（试行）》中21项议题，环境合规管理、能源利用、水资源利用、循环经济、社会贡献、利益相关方沟通、尽职调查议题对公司不具有重要性，但公司在报告中已进行相应披露。此外，生态系统和生物多样性保护、乡村振兴、平等对待中小企业议题不适用于本公司。

　　证券代码：688399             证券简称：硕世生物           公告编号：2026-012

　　江苏硕世生物科技股份有限公司

　　关于预计2026年度日常关联交易的

　　公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 是否需要提交股东会审议：否?

　　● 日常关联交易对上市公司的影响：本次预计2026年度日常关联交易，系以公司正常经营业务为基础，以市场价格为定价依据，不影响公司的独立性，不存在损害公司及股东利益的情形，公司不会因该等关联交易对关联人产生依赖。

　　● 关联交易额度预计仅为有效提高公司经营决策效率而设置，并不代表相关销售收入预测，敬请投资者注意投资风险。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易履行的审议程序

　　1、独立董事专门会议的审查意见

　　江苏硕世生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月20日召开第三届董事会独立董事专门会2026年第一次会议审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易的议案》，全体独立董事发表意见如下：公司在2025年与关联方已经发生的关联交易及预计2026年将要发生的关联交易均为公司正常经营业务所需，属正常商业行为，遵守了自愿、等价、有偿的原则，定价公平合理，所发生的关联交易符合公司的利益，不存在损害公司和其他股东利益的情况，公司独立董事专门会议同意将《关于预计2026年度日常关联交易的议案》提交公司董事会审议，关联董事在审议该关联交易事项时应回避表决。

　　2、公司审计委员会意见

　　经审核，董事会审计委员会认为：公司2025年已发生的日常关联交易事项公平、合理，不存在损害公司和其他非关联方股东利益的情形。本次预计2026年度日常关联交易符合公开、公平、公正的原则，定价公允；公司与关联方的交易符合公司日常生产经营业务需要，不会损害公司及其股东特别是中小股东的利益，也不会影响公司的独立性。我们同意本次关联交易事项，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　3、董事会审议情况

　　公司于2026年4月21日召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易的议案》，关联董事王国强、房永生、梁钶承回避表决，出席本次董事会的非关联董事一致同意该议案，审议程序符合相关法律法规的规定。

　　本次日常关联交易预计区间为2026年度，金额合计为620万元人民币，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，该议案无需提交股东会审议。

　　（二）本次日常关联交易预计金额和类别

　　单位：万元

　　注1：以上数据为不含税金额。

　　注2：向关联人购买原材料以公司2025年度经审计营业成本为分母计算占同类业务比例。

　　注3：向关联人销售产品、商品以公司2025年度经审计营业收入为分母计算占同类业务比例。

　　注4：公司及控股子公司可根据实际情况在本次预计金额范围内共同使用该交易额度。在本次预计额度范围内，公司可以根据实际交易情况，在同一控制下的不同关联方之间进行额度调剂（包括不同关联交易类别之间的调剂）。

　　注5：本年年初至2026年3月31日（2026年1-3月）与关联人累计已发生的交易金额未经审计。

　　注6：表格内数据如有尾差，为四舍五入所致，下同。

　　（三）前次日常关联交易的预计和执行情况

　　单位：万元

　　二、关联人基本情况和关联关系

　　对日常关联交易涉及的各关联人情况分别进行说明，内容包括但不限于：

　　（一）关联人的基本情况

　　1、武汉凯德维斯生物技术有限公司

　　2、上海翔琼生物技术有限公司

　　3、泰州翔康医学检验有限公司

　　（二）履约能力分析

　　上述关联人依法存续且正常经营，具备良好履约能力。公司将就上述交易与相关方签署相关合同或协议并严格按照约定执行，双方履约具有法律保障。

　　三、日常关联交易主要内容

　　（一）关联交易主要内容

　　公司与关联方2026年度的日常关联交易主要为诊断试剂及配套耗材的采购与销售，均为双方开展日常经营活动所需。交易价格、付款安排和结算方式是以市场化为原则，双方在参考成本加成、市场公允价格的情况下，根据成本加成法、市场价格法、协商定价法等确定交易价格，将根据公平、公正的原则签订合同。

　　（二）关联交易协议签署情况

　　该日常关联交易额度预计事项经董事会审议通过后，公司及子公司将根据业务开展情况与相关关联人签署具体的交易合同或协议。

　　四、日常关联交易目的和对上市公司的影响

　　（一）上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，属于正常性业务，因此上述关联交易是必要的。

　　（二）上述关联交易遵循公开、公平、公正的原则，定价公允合理，不存在损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情况，不会对公司经营及独立性产生影响。

　　（三）公司与上述关联人保持较为稳定的合作关系，在公司业务稳定发展的情况下，与上述关联人之间的关联交易将持续存在。公司主要业务或收入、利润来源不依赖该类关联交易，公司亦不会对关联人形成较大的依赖。

　　特此公告。

　　江苏硕世生物科技股份有限公司董事会

　　2026年4月23日

　　证券代码：688399       证券简称：硕世生物       公告编号：2026-014

　　江苏硕世生物科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　江苏硕世生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的相关规定而进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东会审议，对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　一、本次会计政策变更情况的概述

　　（一）本次会计政策变更的原因

　　公司本次变更会计政策是根据财政部发布的《金融工具准则实施问答》关于标准仓单交易相关会计处理的相关规定。根据上述会计准则的修订，公司对相应会计政策进行变更，本次变更为公司按照法律法规及国家统一的会计制度的要求变更会计政策，无需董事会审议。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《金融工具准则实施问答》关于标准仓单交易相关会计处理的规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）变更日期

　　公司按照财政部上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

　　二、会计政策变更的具体情况

　　执行《金融工具准则实施问答》主要内容如下：财政部于2025年7月8日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答，明确规定，根据金融工具确认计量准则，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照金融工具确认计量准则的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。对于按照前述合同约定取得的标准仓单，如果能够消除或显著减少会计错配的，企业可以在初始确认时选择以公允价值计量且其变动计入当期损益，并一致应用于符合选择条件的所有标准仓单。对于初始确认时已选择以公允价值计量且其变动计入当期损益的标准仓单，企业在后续期间不得撤销该选择。

　　三、会计政策变更后对公司的影响

　　公司本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更对公司的财务状况、经营成果和现金流量均无实质性影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　特此公告。

　　江苏硕世生物科技股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月23日