深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 第五届董事会第四次会议决议公告

　　证券代码：300824          证券简称：北鼎股份      公告编号：2026-016

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“北鼎股份”）第五届董事会第四次会议通知于2026年4月17日以电话、电子邮件、送达方式或即时通讯工具等方式递交各位董事及高管。会议于2026年4月21日在公司会议室以现场和通讯相结合方式召开。会议应到董事8名，实到董事8名，公司高级管理人员列席了会议。本次会议的召集符合《公司法》和《公司章程》及有关法律、法规的规定。会议由公司董事长GEORGE MOHAN ZHANG先生主持。本次会议形成如下决议：

　　1、审议通过《关于〈2026年第一季度报告〉的议案》，表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　公司董事认真审议了《2026年第一季度报告》，认为报告内容真实、准确、完整地反映了公司经营状况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　具体内容详见公司于巨潮资讯网、《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和《上海证券报》披露的《2026年第一季度报告》。

　　特此公告。

　　深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司                                                                

　　董  事  会

　　2026年4月23日

　　证券代码：300824                证券简称：北鼎股份              公告编号：2026-017

　　深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　注：上述数值部分数据因保留小数及四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。

　　报告期内：1）国内消费市场总体延续稳中向好的发展态势，居民消费意愿持续释放；2）国际方面，地缘冲突持续升级，国际能源市场波动加剧，海运价格及部分原材料价格较上年同期大幅上涨，企业跨境业务面临客户下单信心波动、成本攀升等挑战。

　　面对复杂多变的内外部环境，公司灵活调整经营策略，持续推进各业务板块的精细化运营，积极应对国内外市场的机遇与挑战。报告期内，公司整体营业收入同比增长16.14%；归属于上市公司股东的净利润同比微降1.83%，主要受上年下半年新增中山工厂厂房及土地折旧与摊销以及汇兑损失增加等因素的影响。公司整体净利率仍达到13.27%，展现出较好的经营韧性与盈利质量。

　　报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-33.12万元，与净利润存在较大差异，主要由以下原因综合导致：1）报告期内公司处于库存备货周期，占用营运资金增加；2）个别渠道运营模式及结算方式发生变化，叠加部分线上平台参与政府消费券活动导致回款节奏延后，产生一次性影响；3）报告期内支付了上年末计提的年终奖等各类费用。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、资产负债表项目重大变动情况及原因

　　单位：元

　　2、利润表项目重大变动情况及原因

　　单位：元

　　3.现金流量表项目重大变动情况及原因

　　单位：元

　　二、 股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　截至本报告期末，“深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司回购专用证券账户”持有公司股份1,968,200股，占比0.60%，持股数量位居公司当期全体股东第八名，但根据现行披露规则不纳入前十名股东列示。

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　（三） 限售股份变动情况

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　三、其他重要事项

　　报告期内，公司营业收入构成及变动情况如下：

　　注：上述数值保留两位小数，部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。

　　报告期内，国内消费市场总体延续稳中向好的发展态势，居民消费意愿稳步释放。公司持续深耕“北鼎BUYDEEM”自主品牌国内业务，通过产品迭代、场景化运营与渠道精细化耕耘，在上年同期受阶段性促消费政策提振而处于较高水平的基数之上同比进一步增长26.21%，展现出品牌韧性与持续增长能力。

　　国际方面，报告期内中东地缘冲突持续升级，国际能源市场波动加剧，海运价格较上年同期大幅上涨，部分原材料价格亦明显攀升。在此背景下，公司自主品牌海外业务实现同比8.43%的小幅增长；代工业务则更直接地受到地缘冲突对客户备货信心的冲击，海运成本高企、原材料价格上涨等因素共同影响了客户的备货节奏，ODM/OEM收入同比下降29.70%。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：George Mohan Zhang    主管会计工作负责人：牛文娇      会计机构负责人：牛文娇

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　法定代表人：George Mohan Zhang    主管会计工作负责人：牛文娇      会计机构负责人：牛文娇

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　法定代表人：George Mohan Zhang    主管会计工作负责人：牛文娇      会计机构负责人：牛文娇

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度财务会计报告未经审计。

　　深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月23日