中粮资本控股股份有限公司 第六届董事会第七次会议决议公告

　　股票代码：002423        股票简称：中粮资本        公告编号：2026-007

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第七次会议通知于2026年4月10日以书面或邮件形式发出，据此通知，会议于2026年4月23日在湖南省长沙市以现场结合视频方式召开，会议应到董事7名，实到7名。会议由公司董事长孙彦敏先生主持，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议审议通过以下议案：

　　（一）《公司2025年度总经理工作报告》

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　（二）《公司2025年度董事会工作报告》

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网上刊登的《中粮资本控股股份有限公司2025年度董事会工作报告》。

　　本议案需提交股东会审议。

　　公司独立董事张新民先生、刘晓蕾女士、李宏先生向董事会提交了年度述职报告，并将在公司2025年度股东会上进行述职。相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司独立董事2025年度述职报告》。

　　（三）《公司2025年年度报告》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司2025年年度报告》。

　　本议案需提交股东会审议。

　　（四）《公司2025年度财务决算报告》

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司2025年度审计报告》。

　　（五）《关于公司2025年度计提资产减值的议案》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　董事会出具了关于公司计提大额资产减值准备合理性的说明。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司关于计提2025年度资产减值准备的公告》。

　　（六）《公司2025年度利润分配预案》

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计：公司2025年合并报表实现归属于母公司股东的净利润为人民币1,132,767,734.56元。公司母公司净利润为人民币431,430,619.43元，减去提取法定盈余公积人民币43,143,061.94元后，年末母公司未分配利润为569,852,787.08元。

　　公司2025年度利润分配预案为：以公司2025年12月31日的总股本2,304,105,575股为基数向全体股东每10股派发现金1.48元（含税），合计派发现金红利人民币341,007,625.10元。公司本次利润分配不送红股，不以资本公积转增股本，剩余未分配利润全部结转至2026年度。如在利润分配方案实施前公司总股本发生变化的，则以未来实施本次分配方案时股权登记日的公司总股本为基数进行利润分配，分配比例保持不变。

　　公司董事会认为：公司2025年度利润分配预案符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》和公司利润分配政策及《未来三年（2025年—2027年）股东回报规划》的规定，充分考虑了对投资者的积极回报，并与公司实际经营情况及未来持续发展相匹配，具备合法性与合理性。

　　本议案需提交股东会审议。

　　（七）《公司2025年度法治建设与合规管理工作报告》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　（八）《公司2025年度内部控制自我评价报告》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　董事会认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司2025年度内部控制自我评价报告》。

　　（九）《公司2025年度内部控制审计报告》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司内部控制审计报告（2025年12月31日）》。

　　（十）《公司2025年度社会责任报告》

　　董事会战略与可持续发展委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司2025年度社会责任报告》。

　　（十一）《公司2025年度会计师事务所履职情况评估报告》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司2025年度会计师事务所履职情况评估报告》。

　　（十二）《关于董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告的议案》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》。

　　（十三）《关于董事会对独立董事独立性自查情况专项意见的议案》

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》。

　　（十四）《关于公司2025年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务专项说明的议案》

　　本议案已经公司董事会审计委员会及独立董事专门会议审议通过，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《关于中粮资本控股股份有限公司2025年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明》。

　　（十五）《中粮财务有限责任公司风险评估报告（2025年12月31日）》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司关于中粮财务有限责任公司的风险评估报告（2025年12月31日）》。

　　（十六）《公司2026年度财务预算报告》

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　（十七）《关于会计政策变更的议案》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

　　（十八）《关于会计估计变更的议案》

　　董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司关于会计估计变更的公告》。

　　（十九）《关于公司及下属子公司2026年度在中粮财务有限责任公司办理存贷款业务的议案》

　　董事会审计委员会及独立董事专门会议事前审议通过了该事项，认为：中粮财务有限责任公司作为一家经批准的规范性非银行金融机构，在其经营范围内为公司提供金融服务符合国家有关法律法规的规定，公司与其发生存贷款业务符合公司日常经营管理活动的需要。公司根据相关规则对中粮财务有限责任公司的经营资质、业务状况和风险现状进行了评估，认为在中粮财务有限责任公司办理存贷款业务安全性和流动性良好。本次关联交易符合公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形，不会影响公司独立性，不会因此类交易而对关联方产生依赖或控制，并同意将本议案提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成6票；反对0票；弃权0票；关联董事于延磊先生回避表决。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司关于公司及下属子公司2026年度在中粮财务有限责任公司办理存贷款业务的关联交易公告》。

　　本议案需提交股东会审议。

　　（二十）《关于公司2026年度日常关联交易预计的议案》

　　董事会审计委员会及独立董事专门会议事前审议通过了该事项，认为：公司与控股股东中粮集团及其下属单位之间预计发生的关联交易是根据公司正常业务开展的需要，关联交易的价格按照市场价格协商确定，符合公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形，不会影响公司独立性，不会因此类交易而对关联方产生依赖或控制，并同意将本议案提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成6票；反对0票；弃权0票；关联董事于延磊先生回避表决。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司2026年度日常关联交易预计的公告》。

　　本议案需提交股东会审议。

　　（二十一）《公司2026年度融资计划》

　　董事会战略与可持续发展委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　（二十二）《关于制定＜公司董事、高级管理人员薪酬管理制度＞的议案》

　　董事会薪酬与考核委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司董事、高级管理人员薪酬管理制度》。

　　本议案需提交股东会审议。

　　（二十三）《关于公司2026年度董事薪酬方案的议案》

　　董事会薪酬与考核委员会事前审议了该事项，全体委员回避表决。

　　该议案全体董事回避表决，直接提交公司股东会审议。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告》。

　　（二十四）《关于公司2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》

　　董事会薪酬与考核委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　议案表决情况：赞成6票；反对0票；弃权0票；董事兼总经理王希先生回避表决。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告》。

　　（二十五）《关于召开公司2025年度暨2026年第一季度业绩说明会并向投资者征集问题的议案》

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司关于召开2025年度暨2026年第一季度业绩说明会并征集问题的公告》。

　　（二十六）《关于提请召开公司2025年度股东会的议案》

　　议案表决情况：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　相关内容详见公司2026年4月24日在巨潮资讯网刊登的《中粮资本控股股份有限公司关于召开2025年度股东会的通知》。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届董事会第七次会议决议；

　　2、公司第六届董事会审计委员会第六次会议；

　　3、公司第六届董事会独立董事专门会议第四次会议。

　　特此公告。

　　中粮资本控股股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月24日

　　股票代码：002423        股票简称：中粮资本        公告编号：2026-008

　　中粮资本控股股份有限公司

　　关于计提2025年度资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司2025年度计提资产减值的议案》，为了公允反映公司及下属子公司各类资产的价值，根据企业会计准则的相关要求，公司采用预期信用损失法，对截至2025年12月31日划分为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及应收款项进行减值测试，并计提减值准备。

　　一、计提资产减值准备的具体情况说明

　　（一）本次计提资产减值准备的依据及方法

　　根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定及公司有关会计政策，采用预期信用损失法，对划分为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类投资及应收款项进行减值会计处理并确认减值损失。

　　（二）2025年金融资产减值准备计提情况

　　1、公司对已发生信用风险的金融资产及应收款项的减值计提情况

　　已发生信用风险的金融资产是指债务人违反合同约定，未能如期偿付利息或本金的金融资产。本公司持有的已发生信用减值的金融资产主要为公司持有的信托类投资或纳入公司合并报表范围内的信托产品所持有的债权类投资。

　　2025年，公司对于已发生信用风险的金融资产共计提减值准备27,043万元，因风险项目化解减少减值准备1,245万元，已发生信用风险的金融资产减值准备净增加25,798万元。考虑所得税及少数股东损益影响后，减少2025年归属于上市公司母公司净利润15,348万元。

　　2、公司对未发生信用风险的金融资产及应收款项的减值计提情况

　　未发生信用风险的金融资产及应收款项是指债务人按照合同约定正常还本付息的金融资产及应收款项。按照会计准则要求，公司对此类资产计提预期信用损失。

　　2025年，公司对未发生信用风险的金融资产计提减值准备净额2,446万元，考虑所得税及少数股东损益影响后，减少2025年归属于上市公司母公司净利润993万元。

　　二、计提资产减值准备对公司的影响

　　2025年，公司对持有的金融资产及应收款项计提信用减值准备28,244万元，扣除企业所得税及少数股东损益影响后，减少2025年归属于上市公司母公司净利润16,341万元。计提上述减值准备后，公司财务运营将更为稳健。

　　三、计提资产减值准备履行的审批程序

　　公司本次计提资产减值准备已经公司第六届董事会第七次会议审议通过，公司董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，本次计提资产减值准备无需提交公司股东会审议。

　　四、董事会审计委员会前置审议意见

　　公司本次计提资产减值准备的表决程序符合有关法律、法规的规定，符合《企业会计准则》等相关规定，计提依据合理且原因充分。计提资产减值准备符合公司实际情况，有助于更加客观反映公司资产状况，同意将公司本次计提资产减值准备事项提交董事会审议。

　　五、董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值是根据公司相关资产的实际情况并基于谨慎性原则做出的，符合《企业会计准则》等规定，计提依据合理且原因充分。本次计提资产减值准备，旨在使公司2025年度财务报表能够更加客观反映公司当期财务状况、资产价值和经营成果，并使公司财务数据更具合理性，向投资者提供更加真实、准确、可靠的财务信息，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第七次会议决议；

　　2、公司董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明。

　　特此公告。

　　中粮资本控股股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月24日

　　股票代码：002423        股票简称：中粮资本        公告编号：2026-009

　　中粮资本控股股份有限公司

　　关于2025年度利润分配方案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《公司2025年度利润分配预案》。

　　上述利润分配方案尚需提交公司2025年度股东会审议，现将相关事项公告如下：

　　一、本次利润分配方案的基本情况

　　经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计：

　　（一）公司2025年合并报表实现归属于母公司股东的净利润为人民币1,132,767,734.56元。

　　（二）公司母公司净利润为人民币431,430,619.43元，减去提取法定盈余公积人民币43,143,061.94元后，年末母公司未分配利润为569,852,787.08元。

　　为认真履行上市公司分红责任，积极回报投资者，并且综合考虑公司经营情况，在保证公司健康持续发展的情况下，兼顾公司未来业务发展需求，公司拟定的2025年度利润分配方案为：以公司2025年12月31日的总股本2,304,105,575股为基数向全体股东每10股派发现金1.48元（含税），合计派发现金红利人民币341,007,625.10元。

　　公司本次利润分配不送红股，不以资本公积转增股本，剩余未分配利润全部结转至2026年度。如在利润分配方案实施前公司总股本发生变化的，则以未来实施本次分配方案时股权登记日的公司总股本为基数进行利润分配，分配比例保持不变。

　　除上述年度分红外，公司2025年度未进行过其他分红，亦未进行过股份回购。公司2025年度现金分红总额占公司2025年度归属于母公司股东的净利润的比例为30.10%。

　　二、现金分红方案的具体情况

　　（一）公司未触及其他风险警示情形

　　如上述表格指标所示，公司最近三个会计年度累计现金分红总额高于最近三个会计年度平均净利润的30%，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项有关规定，公司未触及其他风险警示情形。

　　（二） 现金分红方案的合理性说明

　　公司本次利润分配方案符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等有关规定，充分考虑了公司所处的发展阶段、经营状况、盈利水平、未来发展资金需要以及对股东的合理回报等各种因素，符合公司的利润分配政策，有利于全体股东共享公司经营成果，具有合法性、合规性、合理性。

　　（三） 其他说明

　　为顺利实施2025年度利润分配方案，公司董事会提请股东会授权董事会办理2025年度利润分配事项，包括在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理审批、登记、备案、核准、结算等手续。

　　本次利润分配方案尚需提交公司2025年度股东会审议通过后方能实施。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届董事会第七次会议决议。

　　特此公告。

　　中粮资本控股股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月24日

　　股票代码：002423        股票简称：中粮资本        公告编号：2026-010

　　中粮资本控股股份有限公司

　　2026年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）2026年度日常关联交易概述

　　1、中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）拟在2026年度与控股股东中粮集团有限公司及其子公司（除公司及下属子公司外，以下简称“中粮集团及其下属单位”）在保险、期货、信托等业务方面发生日常关联交易，公司2026年度日常关联交易预计发生总额为17.00亿元，2025年度日常关联交易实际发生总额为8.11亿元。

　　2、按照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司与中粮集团及其下属单位的交易构成日常性关联交易。

　　3、公司于2026年4月23日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司2026年度日常关联交易预计的议案》，关联董事于延磊回避表决。公司独立董事专门会议及董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　本次关联交易尚需提交公司股东会审批，与该关联交易有利害关系的关联股东中粮集团有限公司将在股东会上对该议案回避表决。

　　4、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也无需经过中国证监会等有关部门的批准。

　　（二）2026年度预计日常关联交易类别和金额

　　单位：万元

　　（三）2025年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：万元

　　二、关联方和关联关系

　　（一）关联方中粮集团基本情况

　　1、成立日期：1983年7月6日

　　2、住所：北京市朝阳区朝阳门南大街8号

　　3、注册资本：人民币1,191,992.9万元

　　4、经营范围：许可项目：期货业务；食品生产；食品销售；调味品生产；农作物种子经营；药品生产；酒类经营；酒制品生产；食品互联网销售；婴幼儿配方食品生产；国营贸易管理货物的进出口；农药批发；农药零售；餐饮服务；建设工程设计；建设工程监理；粮食加工食品生产；检验检测服务；建筑智能化系统设计；安全评价业务；饲料生产；生猪屠宰；饲料添加剂生产；人防工程设计；茶叶制品生产；食品添加剂生产；住宿服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：粮食收购；初级农产品收购；食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；食品进出口；货物进出口；进出口代理；谷物销售；豆及薯类销售；饲料添加剂销售；饲料原料销售；畜牧渔业饲料销售；化肥销售；畜禽收购；食用农产品批发；食用农产品零售；食用农产品初加工；农作物种子经营（仅限不再分装的包装种子）；农副产品销售；粮油仓储服务；港口理货；国际船舶管理业务；针纺织品及原料销售；棉、麻销售；食品添加剂销售；销售代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；服装制造；纺纱加工；面料纺织加工；面料印染加工；棉花加工；棉花收购；服装服饰批发；产业用纺织制成品销售；广告制作；广告发布；会议及展览服务；包装服务；市场营销策划；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；社会经济咨询服务；信息技术咨询服务；劳务服务（不含劳务派遣）；企业总部管理；物业管理；住房租赁；酒店管理；非居住房地产租赁；房地产咨询；园区管理服务；商业综合体管理服务；生物基材料销售；生物基材料技术研发；标准化服务；供应链管理服务；招投标代理服务；农副食品加工专用设备销售；对外承包工程；软件开发；机械设备研发；环保咨询服务；节能管理服务；停车场服务；软件外包服务；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；企业管理；技术进出口；人工智能应用软件开发；工程管理服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

　　5、主要财务数据

　　截至2025年9月30日，中粮集团未经审计的资产总额为7,410.79亿元，净资产为2,626.01亿元，2025年1-9月营业总收入为4,391.33亿元，净利润为91.94亿元。

　　（二）与上市公司的关联关系

　　中粮集团有限公司为公司控股股东，中粮集团及其下属单位属于《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.3条第一、二款规定的关联关系情形。

　　（三）关联方履约能力分析

　　上述关联方依法存续并正常经营，具备良好的履约能力。

　　三、关联交易主要内容和定价原则

　　（一）关联交易主要内容

　　1、关联保险业务

　　（1）保费收入

　　公司控股子公司中英人寿保险有限公司与中粮集团及其下属单位之间发生的保险业务，并收取相应的保费收入（公司按《企业会计准则第25号——原保险合同》和《企业会计准则第26号——再保险合同》计算统计关联保费收入数据）。

　　（2）保险理赔支出

　　公司控股子公司中英人寿保险有限公司支付关联方的保险赔付。

　　2、关联期货业务

　　（1）销售及采购现货

　　公司控股子公司中粮期货有限公司与中粮集团及其下属单位之间通过现货采购或销售并采用期货交易方式获取收益，销售现货的收入与采购现货的支出计入关联交易。

　　（2）手续费收入

　　公司控股子公司中粮期货有限公司与中粮集团及其下属单位之间发生的期货经纪等业务，并收取相应的手续费及佣金。

　　（3）客户保证金利息支出

　　公司控股子公司中粮期货有限公司与中粮集团及其下属单位之间发生的期货经纪等业务，向其支付客户保证金利息。

　　（4）场外衍生品净损益

　　公司控股子公司中粮期货有限公司与中粮集团及其下属单位之间发生的互换及场外期权等业务，通过相关金融工具风险对冲产生的投资净损益。

　　（5）资产管理业务收入

　　公司控股子公司中粮期货有限公司作为资产受托管理人，接受中粮集团及其下属单位委托，并收取相应的管理费、业绩报酬等收入。

　　3、关联信托业务

　　公司控股子公司中粮信托有限责任公司作为信托计划的受托管理人，接受中粮集团及其下属单位委托，并收取相应的管理费、业绩报酬等收入。

　　4、关联租赁业务

　　公司及控股子公司因经营需要，与中粮集团及其下属单位之间发生的租赁业务，并支出相应的租赁、物业费，或者在经营范围之内收取租赁费。

　　5、关联采购业务

　　公司及控股子公司因经营需要，与中粮集团及其下属单位之间发生的采购业务，并支出采购商品、接受劳务的费用。

　　6、关联销售业务

　　公司及控股子公司因经营需要，与中粮集团及其下属单位之间发生的销售业务，并收取销售商品、提供劳务的收入。

　　（二）关联交易定价原则

　　公司各项关联交易参照下列原则进行定价：

　　1、交易事项实行政府定价的，直接适用该价格；

　　2、交易事项实行政府指导价的，在政府指导价的范围内合理确定交易价格；

　　3、除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立第三方的市场价格或收费标准的，优先参考该价格或标准确定交易价格；

　　4、关联事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定；

　　5、既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格可供参考的，采用成本价或协议价。

　　（三）关联交易协议签署情况

　　公司所有关联交易皆按照业务类型各签署协议，付款安排和结算方式、协议签署日期、生效条件等执行国家相关法律法规的规定。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　上述日常关联交易，属于公司及下属子公司正常的经营行为，交易定价公允、公正、公平、合理，有利于公司业务的发展，符合公司经营管理的需要，不存在损害公司利益和中小股东利益的情况，亦不会影响公司独立性，公司主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或控制。

　　五、独立董事过半数同意意见

　　公司董事会审计委员会及独立董事专门会议事前审议通过了该事项，认为:公司与控股股东中粮集团及其下属单位之间预计发生的关联交易是根据公司正常业务开展的需要，关联交易的价格按照市场价格协商确定，符合公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形，不会影响公司独立性，不会因此类交易而对关联方产生依赖或控制，并同意将本议案提交董事会审议。综上所述，公司独立董事同意公司2026年度日常关联交易预计事项。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第七次会议决议；

　　2、公司第六届董事会独立董事专门会议第四次会议决议。

　　特此公告。

　　中粮资本控股股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月24日

　　股票代码：002423        股票简称：中粮资本        公告编号：2026-011

　　中粮资本控股股份有限公司

　　关于公司及下属子公司2026年度

　　在中粮财务有限责任公司

　　办理存贷款业务的关联交易公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、关联交易概述

　　1、根据中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）与中粮财务有限责任公司（以下简称“中粮财务公司”）签署的《金融服务协议》，本着存取自由原则，由中粮财务公司为公司及下属子公司提供存款、信贷及其他金融服务。

　　2、公司及下属子公司在中粮财务公司的每日最高存款余额与利息之和原则上不高于15亿元，每日最高信贷余额原则上不高于5亿元，期限至次年公司年度股东会审批之日止。

　　3、中粮财务公司提供存款服务时按不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款的存款利率支付利息，中粮财务公司提供贷款服务时按不高于公司及下属子公司在国内主要金融机构取得的同期同档次贷款利率收取利息。

　　4、按照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司与中粮财务公司属于受同一法人中粮集团有限公司控制的关联法人，本次公司在中粮财务公司办理存贷款业务构成关联交易。

　　5、上述关联交易已于2026年4月23日经公司第六届董事会第七次会议审议通过。公司独立董事召开独立董事专门会议对本次关联交易进行了事前审核，董事会审计委员会事前审议通过了该事项，并同意提交董事会审议。

　　此项关联交易尚需提交公司股东会批准，与该关联交易有利害关系的关联股东中粮集团有限公司将在股东会上对该议案回避表决。

　　6、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，也无需经过证监会等有关部门的批准。

　　二、关联方介绍

　　中粮财务公司于2002年9月24日经工商行政管理局批准成立，是经中国人民银行批准设立的非银行金融机构，依法接受国家金融监督管理总局监管。

　　1、统一社会信用代码：91110000710930245D

　　2、住所：北京市朝阳区朝阳门南大街8号中粮福临门大厦19层

　　3、企业类型：其他有限责任公司

　　4、注册资本：25亿元

　　5、经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）

　　6、股东构成及出资比例

　　2022年12月19日经原中国银行保险业监督管理委员会批准留存收益转增注册资本，中粮财务公司注册资本金从人民币100,000万元增至250,000万元，注册资本变更后股东构成、注册资本出资额及出资比例如下：中粮集团有限公司出资金额为209,359.00万元人民币，出资比例83.74%；中粮贸易有限公司出资金额为32,500.00万元人民币，出资比例13.00%；中粮资本投资有限公司出资金额为8,141.00万元人民币，出资比例3.26%。中粮集团有限公司为中粮财务公司的控股股东，国务院国有资产监督管理委员会为中粮财务公司的实际控制人。

　　7、主要财务数据

　　单位：元

　　中粮财务公司最近三年经营情况良好。截至2025年12月31日，中粮财务公司的资本充足率为22.77%。

　　关联关系：中粮财务公司与公司同属中粮集团有限公司实际控制。

　　经查询，中粮财务公司不是失信被执行人。

　　三、关联交易的定价政策及定价依据

　　本次关联交易遵循公平合理的定价原则，交易价格以市场价格为基础，经双方协商确定交易价格，具体定价依据如下：

　　1、中粮财务公司为公司及下属子公司提供存款服务的存款利率将不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款的存款利率；

　　2、中粮财务公司为公司及下属子公司提供贷款服务的贷款利率不高于公司及下属子公司在国内主要金融机构取得的同期同档次贷款利率；

　　3、中粮财务公司为公司及下属子公司提供其他金融服务所收取的费用，将不高于中国主要金融机构就同类服务所收取的费用。

　　四、金融服务协议的主要内容

　　1、甲、乙双方之间的合作为非独家的合作，甲方（指公司）有权结合自身利益自行决定是否需要及接受乙方（指中粮财务公司）提供的服务，也有权自主选择其他金融机构提供的服务。

　　2、甲方在乙方开立存款账户，并本着存取自由的原则，将资金存入在乙方开立的存款账户，存款形式可以是活期存款、定期存款、通知存款、协定存款等。甲方在乙方的每日最高存款余额与利息之和原则上不高于人民币15亿元。

　　3、乙方向甲方提供的贷款利率将不高于甲方在国内主要金融机构取得的同期同档次贷款利率。乙方向甲方提供的贷款，每日最高信贷余额原则上不高于5亿元。

　　五、上年末与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额

　　截至2025年12月31日，公司及下属子公司在中粮财务公司的存款余额为0.25亿元。

　　截至2025年12月31日，公司及下属子公司在中粮财务公司的贷款余额为0.00亿元。

　　六、本次关联交易的目的及对上市公司的影响情况

　　公司及下属子公司2026年度在中粮财务公司办理存贷款业务，旨在方便公司及下属子公司的资金管理，获得中粮财务公司便利、优质的金融服务，不会损害公司及中小股东的利益。

　　七、独立董事过半数同意意见

　　公司董事会审计委员会及独立董事专门会议事前审议通过了该事项，认为：中粮财务公司作为一家经批准的规范性非银行金融机构，在其经营范围内为公司提供金融服务符合国家有关法律法规的规定，公司与其发生存贷款业务符合公司日常经营管理活动的需要。公司根据相关规则对中粮财务公司的经营资质、业务状况和风险现状进行了评估，认为在中粮财务公司办理存贷款业务安全性和流动性良好。本次关联交易符合公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形，不会影响公司独立性，不会因此类交易而对关联方产生依赖或控制，并同意将本议案提交董事会审议。

　　综上所述，公司独立董事同意公司及下属子公司在中粮财务公司办理存贷款业务的关联交易事项。

　　八、备查文件

　　1、公司第六届董事会第七次会议决议；

　　2、公司第六届董事会独立董事专门会议第四次会议决议；

　　3、金融服务协议。

　　特此公告。

　　中粮资本控股股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月24日

　　股票代码：002423        股票简称：中粮资本        公告编号：2026-012

　　中粮资本控股股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开公司第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关政策的要求，拟对相关会计政策进行变更，信永中和会计师事务所对本次会计政策变更出具了专项意见，本次会计政策变更无需提交公司股东会审议。现将有关事项公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的原因

　　财政部于2025年7月发布标准仓单交易相关会计处理实施问答。该问答规定企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照《企业会计准则第22号——金融工具》的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。

　　（二）会计政策变更的时间

　　公司自2025年1月1日起执行上述企业会计准则实施问答的有关规定，并对2024年度财务报表数据进行追溯调整。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四） 变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的标准仓单实施问答的规定执行，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　上述会计政策变更减少公司2024年度营业收入3.91亿元、减少营业成本3.82亿元、增加投资收益0.09亿元，对公司2024年度净资产、利润总额和净利润均无影响。上述会计政策变更的追溯调整不会导致公司最近两年已披露年度财务报告出现盈亏性质改变。

　　三、审计委员会意见

　　公司董事会审计委员会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定及要求进行的合理变更，符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规的规定，未损害公司利益和全体股东利益。审计委员会同意本次会计政策变更事项，并同意提交公司董事会审议。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等监管机构的相关规定，能够更加客观、公允地反映本公司的财务状况和经营成果，符合本公司及其股东的利益。本次会计政策变更的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　五、备查文件

　　1、公司第六届董事会第七次会议决议；

　　2、公司第六届董事会审计委员会第六次会议决议。

　　特此公告。

　　中粮资本控股股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月24日

　　股票代码：002423        股票简称：中粮资本        公告编号：2026-013

　　中粮资本控股股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、本次会计估计变更减少中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度税前利润3,467.12万元。

　　2、2025年度，公司除本公告所述精算假设变更外，无其他重大会计估计变更。本议案无需提交公司股东会审议。

　　公司于2026年4月23日召开公司第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》，现将有关事项公告如下：

　　一、本次会计估计变更概述

　　（一）会计估计变更原因

　　根据《中国企业会计准则》及国家金融监督管理总局的相关规定，以及截至2025年12月31日可获取的精算假设信息，公司控股子公司中英人寿保险有限公司（以下简称“中英人寿”）拟对会计估计中的精算假设进行变更。

　　（二）会计估计变更的主要内容

　　中英人寿以截至2025年12月31日可获取的当前信息为基础确定包括经济假设、重疾发生率、死亡率、长期意外发生率、短期险赔付率、退保率、特殊现金流等精算假设，用以计量资产负债表日的保险合同负债。

　　二、会计估计变更对公司的影响

　　2025年度，中英人寿经济假设变更减少税前利润426.49万元、重疾发生率假设变更减少税前利润921.67万元，死亡率假设变更增加税前利润859.18万元，长期意外发生率假设变更减少税前利润6.15万元，短期险赔付率假设变更减少税前利润268.71万元，退保率假设变更增加税前利润284.56万元，特殊现金流假设变更减少税前利润2,987.84万元。以上会计估计变更合计减少公司税前利润3,467.12万元。

　　公司对本次会计估计变更采用未来适用法处理。

　　三、审计委员会审议意见

　　公司董事会审计委员会认为：公司本次会计估计变更系依据《中国企业会计准则》及国家金融监督管理总局的相关规定并基于有关假设所作出的合理调整，符合相关法律法规的要求及公司控股子公司中英人寿保险有限公司的实际情况。

　　本次会计估计变更事项的决策程序符合《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。审计委员会同意本次会计估计变更事项，并同意提交公司董事会审议。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为：公司控股子公司中英人寿基于审慎性原则对会计估计中的精算假设进行变更符合《中国企业会计准则》及国家金融监督管理总局的相关规定，且决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定。本次会计估计变更能够更加客观地反映公司的实际经营情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、备查文件

　　1、公司第六届董事会第七次会议决议；

　　2、公司第六届董事会审计委员会第六次会议决议。

　　特此公告。

　　中粮资本控股股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月24日

　　股票代码：002423        股票简称：中粮资本        公告编号：2026-014

　　中粮资本控股股份有限公司

　　关于2026年度董事、高级管理人员

　　薪酬方案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　中粮资本控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于2026年度公司董事薪酬方案的议案》及《关于2026年度公司高级管理人员薪酬方案的议案》，全体董事在审议《关于2026年度公司董事薪酬方案的议案》时回避表决，该议案将直接提交公司股东会审议。现将薪酬方案相关内容公告如下：

　　一、适用范围

　　公司全体董事、高级管理人员

　　二、适用期限

　　2026年1月1日至2026年12月31日

　　三、薪酬方案

　　（一）董事薪酬方案

　　1、内部董事：在公司担任高级管理人员或其他全职职务的非独立董事，其薪酬按照其所任职务对应的公司薪酬管理制度、考核和激励方案执行，其董事职务不单独领取董事津贴等薪酬。兼任公司高级管理人员的，其薪酬按高级管理人员薪酬方案标准执行。

　　2、外部董事：外部董事不在公司领取任何薪酬，但经股东会另行批准的除外。

　　3、独立董事：独立董事领取固定董事津贴，津贴标准为20万元/年（税前），除此之外不再享受公司其他报酬、社保待遇等。

　　（二）高级管理人员薪酬方案

　　公司高级管理人员根据其在公司担任的具体职务、岗位，按公司薪酬与绩效考核管理的相关制度领取薪酬。

　　公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入等组成。其中，绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的60%，绩效薪酬与公司经营业绩和个人绩效相挂钩，根据经审计的年度财务数据及相应年度考核结果核定。

　　四、其他说明

　　1、公司内部董事的基本薪酬按月发放，绩效薪酬经审批后按规定发放。独立董事津贴于股东会通过其任职或薪酬决议之日起的次月执行。公司高级管理人员的基本薪酬按月发放，绩效薪酬经审批后按规定发放。以上薪酬均为税前金额，公司将按照国家和公司的有关规定，从薪酬中扣除（或代扣代缴）个人所得税、各类社会保险费用、公积金、企业年金等由个人承担的部分。

　　2、公司董事、高级管理人员因履行职务产生的费用由公司报销。

　　3、公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算薪酬并按本制度发放。

　　4、上述方案中未尽事宜，按照国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行。

　　五、备查文件

　　1、公司第六届董事会第七次会议决议；

　　2、公司第六届董事会薪酬与考核委员会第三次会议决议。

　　特此公告。

　　中粮资本控股股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月24日