江西恒大高新技术股份有限公司 关于续聘2026年审计机构的公告

　　证券代码：002591      证券简称：恒大高新    公告编号：2026-015

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1.本次聘任不涉及会计师事务所的变更；

　　2.公司审计委员会及董事会对本次拟续聘会计师事务所均无异议；

　　3.本次续聘会计师事务所的行为符合财政部、国务院国资委、证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的相关规定。

　　江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过《关于续聘2026年审计机构的议案》，同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会计师事务所”）担任公司2026年审计机构。现将相关事项公告如下：

　　一、续聘会计师事务所事项的情况说明

　　大信会计师事务所是一家以上市公司审计业务为主营方向的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具备丰富的上市公司审计经验与专业能力。在担任公司2025年度审计机构期间，该所严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，勤勉尽责，始终坚持独立、客观、公正的审计原则，公允合理地发表审计意见。为保持审计工作的连续性，公司拟续聘大信会计师事务所担任2026年度审计机构，负责公司2026年度财务报表及内部控制审计工作，聘期一年。本议案尚需提交股东会审议，并提请股东会授权公司经营管理层根据2026年公司实际业务情况及市场行情，与审计机构协商确定审计费用。

　　二、续聘会计师事务所基本情况

　　（一）基本信息

　　1.机构信息

　　名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）

　　机构性质：特殊普通合伙企业

　　历史沿革：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有33家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等38家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得H股企业审计资格，拥有近30年的证券业务从业经验。

　　注册地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层

　　业务资质：会计师事务所执业证书、H股企业审计资质、质量管理体系认证

　　2.人员信息

　　首席合伙人为谢泽敏先生。截至2025年12月31日，大信从业人员总数3914人，其中合伙人182人，注册会计师1053人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。

　　3.业务信息

　　2024年度业务收入15.75亿元，为超过10,000家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入13.78亿元、证券业务收入4.05亿元。2024年上市公司年报审计客户221家（含H股），平均资产额195.44亿元，收费总额2.82亿元。主要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。本公司（指拟聘任本所的上市公司）同行业上市公司审计客户146家。

　　4.投资者保护能力

　　职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

　　近三年，本所因执业行为承担民事责任的情况包括昌信农贷等四项审计业务，投资者诉讼金额共计581.51万元，均已履行完毕，职业保险能够覆盖民事赔偿责任。

　　5、 独立性和诚信记录

　　近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚10次、行政监管措施16次、自律监管措施及纪律处分18次；67名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚25人次、行政监管措施34人次、自律监管措施及纪律处分46人次。

　　（二）项目成员情况

　　1.项目组人员

　　拟签字项目合伙人：舒佳敏

　　拥有注册会计师执业资质。1996年成为注册会计师，2003年开始从事上市公司审计，2013年开始在大信执业，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署过慈文传媒股份有限公司、中文天地出版传媒集团股份有限公司、江西万年青水泥股份有限公司、凤形股份有限公司、江西恒大高新技术股份有限公司、国盛金融控股集团股份有限公司、江西国泰集团股份有限公司等上市公司审计报告。未在其他单位兼职。

　　拟签字注册会计师：万俊超

　　拥有中国注册会计师、税务师执业资格，2017年起从事审计工作，2017年开始在大信执业，2020年开始为本公司服务，未在其他单位兼职。

　　2.质量控制复核负责人

　　拟安排项目质量控制复核人员：李晓梅

　　拥有注册会计师执业资质。2004年成为注册会计师，2020年开始从事上市公司审计质量复核，2013年开始在本所执业，近三年复核的上市公司审计报告有江西万年青水泥股份有限公司、江西恒大高新技术股份有限公司、江西三鑫医疗科技股份有限公司、江西赣粤高速公路股份有限公司、泰豪科技股份有限公司、江西洪城环境股份有限公司、江西黑猫炭黑股份有限公司、江西新余国科科技股份有限公司。未在其他单位兼职。

　　3.诚信记录

　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施及纪律处分的情况。

　　4.独立性

　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。

　　5.审计收费

　　审计收费定价原则：根据本单位（本公司）的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况、投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

　　2025年度审计费用为133万元，较上期审计费用持平。

　　三、续聘会计师事务所履行的程序

　　1.审计委员会审议意见

　　公司董事会审计委员会事前对续聘大信会计师事务所事宜进行了充分了解，认为其拥有丰富的上市公司审计工作经验，具备相关审计资质与专业能力，能够恪守独立审计原则，满足公司审计工作需求。大信会计师事务所在公司2025年审计工作中严格遵循执业准则，尽职尽责地完成了各项审计任务。审计委员会审议通过《关于续聘2026年审计机构的议案》，同意向董事会提议续聘大信会计师事务所为公司2026年审计机构。

　　2.公司于2026年4月22日召开第六届董事会第十八次会议，以全票表决通过《关于续聘2026年审计机构的议案》。该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议，并自股东会审议通过之日起生效。

　　四、备查文件

　　1.第六届董事会第十八次会议决议；

　　2.第六届董事会审计委员会2026年第一次会议决议；

　　3.拟续聘会计师事务所的营业执照、主要负责人及监管业务联系人的信息与联系方式，以及拟负责具体审计业务的签字注册会计师的身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　江西恒大高新技术股份有限公司

　　董 事 会

　　二〇二六年四月二十四日

　　证券代码：002591      证券简称：恒大高新      公告编号：2026-010

　　江西恒大高新技术股份有限公司

　　第六届董事会第十八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日以现场会议形式召开第六届董事会第十八次会议。会议通知及相关议案已于2026年4月12日通过书面、传真或电子邮件方式送达全体董事。本次会议由董事长朱星河主持，应出席董事7名，实际亲自参会董事7名。会议的召集与召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事认真审议并充分讨论，会议采用记名投票方式进行表决，具体审议情况如下：

　　1.审议通过了《关于〈2025年总经理工作报告〉的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过。

　　2.审议通过了《关于〈2025年董事会工作报告〉的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　《2025年董事会工作报告》全面且客观地总结了董事会2025年的工作情况。公司董事会认真贯彻落实股东会各项决议，较好地完成了各项工作任务。董事会同意通过该报告，并将其提交公司2025年年度股东会审议。

　　公司独立董事已向董事会提交《2025年独立董事述职报告》，并将在2025年年度股东会上述职。

　　本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议，股东会召开时间另行通知。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年董事会工作报告》和《2025年独立董事述职报告》。

　　3.审议通过了《关于〈2025年年度报告〉及其摘要的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　公司董事会一致认为：公司2025年年度报告及其摘要所载资料内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议，股东会召开时间将另行通知。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年年度报告》，以及《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年年度报告摘要》。

　　4.审议通过了《关于〈2025年财务决算报告〉的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议，股东会召开时间将另行通知。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年财务决算报告》。

　　5.审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　本次会计政策变更是公司依据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《关于印发〈企业会计准则解释第19号〉的通知》（财会〔2025〕32号，以下简称“解释第19号”）对相应会计政策进行的调整。解释第19号明确了“非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”以及“指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等内容。根据上述文件要求，公司对现行会计政策作出相应变更，该变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公告》。

　　6.审议通过了《关于2025年计提资产减值准备、信用减值准备及核销资产的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　公司董事会认为：公司本次计提资产减值准备、信用减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，系基于谨慎性原则，结合相关资产实际情况作出的决策，能够客观公允地反映公司截至2025年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果。公司董事会同意本次计提资产减值准备、信用减值准备及核销资产的议案。

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025年计提资产减值准备、信用减值准备及核销资产的公告》。

　　7.审议通过了《关于续聘2026年审计机构的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　公司董事会审计委员会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）完成公司2025年度审计工作的情况及其执业质量进行了核查与评价，建议续聘其为公司2026年度审计机构。

　　大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券业从业资格，在为公司提供审计服务期间，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行双方合同约定的责任与义务，其出具的公司2025年审计报告真实、准确地反映了公司2025年度的财务状况、经营成果及现金流量情况。为保持公司财务报表审计工作的连续性，建议继续聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2026年度财务报表审计机构，聘期1年，审计费用将根据2026年度审计工作量由双方协商确定，并授权公司董事长办理续聘相关具体事宜。

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议，股东会召开时间另行通知。

　　具体内容详见公司在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于续聘2026年审计机构的公告》。

　　8.审议通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　公司基于实际经营状况，经审慎研究与规划，决定在不影响公司及子公司日常运营与资金安全的前提下，使用不超过人民币2亿元的自有资金开展投资理财活动。公司将适时购置由具备合法经营资质的金融机构销售、安全性高、流动性强且风险较低的理财产品或存款产品。该投资计划的有效期限为自董事会批准之日起12个月，在此期间内，任一时点的累计投资金额（含相关收益再投资金额）均不超过上述最高额度。在额度与期限范围内，资金可循环使用，并授权公司管理层在该框架内具体执行相关事宜。通过购买理财产品，能够提升自有资金使用效率，增加资金收益，进而为公司及股东创造更高回报。根据相关法规，上述投资计划无需提交股东会审议。

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告》。

　　9.审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度实现归属于上市公司股东的净利润为-25,859,149.56元；截至2025年12月31日，公司合并资产负债表显示未弥补亏损金额为-511,144,181.96元；公司实收股本为300,199,484.00元，未弥补亏损金额已达到实收股本总额的三分之一。根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等相关规定，董事会同意将该事项提交股东会审议。

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议，股东会召开时间将另行通知。

　　具体内容详见公司在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》。

　　10.审议通过了《关于〈2025年内部控制自我评价报告〉的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　董事会认为：公司依据《企业内部控制基本规范》及相关规定，于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年内部控制自我评价报告》。

　　11.审议通过了《关于〈董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告〉的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　经核查，董事会认为，公司董事会审计委员会严格遵循中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》等相关规定，充分发挥专业委员会职能，对会计师事务所的资质、执业能力等方面进行了审查，并在年报审计期间与会计师事务所开展了充分讨论与沟通，督促其及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了对会计师事务所的监督职责。

　　公司董事会审计委员会认为，大信会计师事务所（特殊普通合伙）在公司2025年度财务报告及内部控制审计工作中，始终保持独立、公允、客观的执业态度，操作规范，展现出良好的职业操守与业务素养，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰且及时。

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《董事会审计委员会关于会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》。

　　12.审议通过了《关于独立董事独立性自查情况的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，公司董事会已对现任独立董事的独立性情况进行评估并出具专项意见。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《董事会关于独立董事独立性评估的专项意见》。

　　13.审议通过了《关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及拟定2026年度薪酬方案的议案》；

　　根据《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件，以及《公司章程》及公司相关薪酬与绩效考核管理制度等规定，公司董事、高级管理人员2025年度薪酬已获确认，具体薪酬情况详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年年度报告》全文第四节“公司治理、环境和社会”之“四、3 董事、高级管理人员薪酬情况”。2026年度，公司董事、高级管理人员将依据其具体职务，按照公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。

　　回避表决情况：因本议案涉及董事、高级管理人员的薪酬，基于谨慎性原则，全体董事回避表决，议案直接提交公司2025年年度股东会审议，股东会召开时间另行通知。

　　具体内容详见公司在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及拟定2026年度薪酬方案的公告》。

　　14.审议通过了《关于修订〈董事、高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　为进一步完善公司治理结构，加强并规范公司董事及高级管理人员的薪酬管理，建立健全经营者激励约束机制，有效调动董事与高级管理人员的工作积极性，推动公司健康、持续、稳定发展，依据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，特制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。

　　本议案已获公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议，股东会召开时间另行通知。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的修订后《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。

　　15.审议通过了《关于2025年利润分配预案的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年实现归属于上市公司股东的净利润 -25,859,149.56元，其中母公司实现净利润-24,640,028.45元。截至2025年12月31日，公司可供上市公司股东分配的净利润-511,144,181.96元，其中母公司可供股东分配的净利润为-426,817,907.78元。

　　根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2025年修订）》及《公司章程》等相关规定，鉴于公司2025年末可供分配利润为负值，不满足实施现金分红的相关条件，公司2025年不进行利润分配，不派发现金红利、不送红股，亦不以资本公积金转增股本。

　　本议案已获公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议，股东会召开时间另行通知。

　　公司董事会已就2025年度利润分配方案作出专项说明，具体内容详见公司在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025年不进行利润分配的专项说明》。

　　16.审议通过了《关于制定〈信息披露暂缓与豁免管理制度〉的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票

　　根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《信息披露暂缓与豁免管理制度》。

　　三、备查文件

　　1.第六届董事会第十八次会议决议。

　　特此公告。

　　江西恒大高新技术股份有限公司

　　董 事 会

　　二〇二六年四月二十四日