厦门信达股份有限公司 关于董事、高级管理人员二〇二五年度 薪酬情况及二〇二六年度薪酬方案的公告

　　证券代码：000701         证券简称：厦门信达       公告编号：2026-21

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日召开第十二届董事会二〇二六年度第三次会议，审议通过了《关于公司高级管理人员二〇二五年度薪酬情况及二〇二六年度薪酬方案的议案》，并将《关于公司董事二〇二五年度薪酬情况及二〇二六年度薪酬方案的议案》直接提交公司二〇二五年度股东会审议。现将相关事项公告如下：

　　一、公司董事、高级管理人员二〇二五年度薪酬情况

　　公司董事、高级管理人员二〇二五年度薪酬情况详见刊载于2026年4月24日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《厦门信达股份有限公司二〇二五年年度报告》相应章节内容。

　　二、公司董事、高级管理人员二〇二六年度薪酬方案

　　根据《上市公司治理准则》和公司《董事、高级管理人员薪酬与绩效管理制度》《独立董事制度》等相关规定，参照公司所在行业、地区薪酬水平，并结合公司实际情况，拟定公司董事、高级管理人员二〇二六年度薪酬方案如下：

　　（一）适用范围：在公司领取薪酬的董事、高级管理人员

　　（二）适用期限：2026年1月1日至2026年12月31日

　　（三）薪酬方案

　　1、独立董事

　　独立董事津贴标准为每年人民币12万元/人（含税）。

　　2、非独立董事和高级管理人员

　　非独立董事和高级管理人员薪酬实行年薪制，年度薪酬由基本年薪、绩效薪酬和中长期激励收入组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。

　　基本年薪是非独立董事和高级管理人员年度基本收入，根据所任职位、责任、市场薪资行情等因素确定。

　　非独立董事和高级管理人员绩效薪酬根据公司当年度业绩完成情况及非独立董事和高级管理人员的年度业绩考核结果确定。

　　非独立董事和高级管理人员基本年薪按月支付，绩效薪酬一次性提取，分期兑付，其中一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。

　　（四）其他

　　1、上述薪酬为税前收入，应依法缴纳个人所得税。

　　2、因工作需要或其它原因，董事、高级管理人员岗位发生变更或离职的，按任职时段计算其当年薪酬。

　　3、上述高级管理人员薪酬方案经公司董事会审议通过生效，董事薪酬方案尚需提交公司股东会审议通过方可生效。

　　三、备查文件

　　1、厦门信达股份有限公司第十二届董事会二〇二六年度第三次会议决议；

　　2、厦门信达股份有限公司第十二届董事会薪酬与考核委员会二〇二六年度第一次会议审核意见。

　　特此公告。

　　厦门信达股份有限公司董事会

　　二〇二六年四月二十四日

　　证券代码：000701              证券简称：厦门信达             公告编号：2026-22

　　厦门信达股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度财务会计报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　注：上表中归属于上市公司股东的净利润扣除永续债利息27,057,123.28元后，归属于普通股股东的净利润为-16,304,116.90元，计算基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率指标时均扣除了永续债及利息的影响。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　1、本报告期末衍生金融资产较上年度期末增加，主要是本期末持有的期货衍生品合约公允价值变动；

　　2、本报告期末应收款项融资较上年度期末增加，主要是供应链业务收到的银行承兑汇票增加；

　　3、本报告期末其他应收款较上年度期末增加，主要是供应链业务保证金及应收股权转让款增加；

　　4、本报告期末存货较上年度期末增加，主要是供应链业务存货增加；

　　5、本报告期末其他流动资产较上年度期末增加，主要是本期末短期理财较年初增加；

　　6、本报告期末使用权资产较上年度期末减少，主要是公司整体出售汽车经销业务，相关子公司的使用权资产不再纳入合并范围；

　　7、本报告期末商誉较上年度期末减少，主要是公司整体出售汽车经销业务，相关子公司的商誉不再纳入合并范围；

　　8、本报告期末长期待摊费用较上年度期末减少，主要是公司整体出售汽车经销业务，相关子公司的长期待摊费用不再纳入合并范围；

　　9、本报告期末递延所得税资产较上年度期末减少，主要是公司整体出售汽车经销业务，相关子公司的递延所得税资产不再纳入合并范围；

　　10、本报告期末短期借款较上年度期末增加，主要是本期业务开展需要增加银行借款；

　　11、本报告期末衍生金融负债较上年度期末增加，主要是本期末持有的期货衍生品合约公允价值变动；

　　12、本报告期末应付票据较上年度期末减少，主要是公司整体出售汽车经销业务，相关子公司的应付票据不再纳入合并范围；

　　13、本报告期末预收款项较上年度期末增加，主要是本期末预收租金增加；

　　14、本报告期末应付职工薪酬较上年度期末减少，主要是本期发放上年末计提的职工薪酬；

　　15、本报告期末应交税费较上年度期末减少，主要是本期缴纳上年末计提的应缴税费；

　　16、本报告期末其他流动负债较上年度期末减少，主要是本期末待转销项税额减少；

　　17、本报告期末租赁负债较上年度期末减少，主要是公司整体出售汽车经销业务，相关子公司的租赁负债不再纳入合并范围；

　　18、本报告期末其他非流动负债较上年度期末减少，主要是公司整体出售汽车经销业务，相关子公司的其他非流动负债不再纳入合并范围；

　　19、本报告期税金及附加较上年同期增加，主要是本期计提税费增加；

　　20、本报告期销售费用较上年同期减少，主要是公司整体出售汽车经销业务，销售费用减少；

　　21、本报告期其他收益较上年同期减少，主要是本期收到的政府补助减少；

　　22、本报告期投资收益较上年同期增加，主要是本期对联营企业和合营企业的投资收益增加；

　　23、本报告期信用减值损失较上年同期增加，主要是本期计提的坏账准备增加；

　　24、本报告期资产处置收益较上年同期减少，主要是本期固定资产处置收益减少；

　　25、本报告期营业外收入较上年同期增加，主要是本期收取的违约金收入增加；

　　26、本报告期营业外支出较上年同期增加，主要是本期支付的赔偿金等损失增加；

　　27、本报告期所得税费用较上年同期减少，主要是本期利润总额减少；

　　28、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要是供应链业务的资金净流出增加；

　　29、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要是本期取得借款收到的现金净额增加；

　　30、本报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少，主要是本期汇率波动的影响。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　2025年12月，公司召开第十二届董事会二〇二五年度第十三次会议、二〇二五年第四次临时股东会，会议审议通过了《关于公司出售资产暨关联交易的议案》，同意公司向厦门正通汽车集团有限公司出售所持有的厦门信达国贸汽车集团股份有限公司100%股权；公司全资子公司香港信达诺有限公司向通达集团（中国）有限公司出售所持有的国贸汽车（泰国）有限公司90%股权；公司全资子公司信达资源（新加坡）有限公司向升涛发展有限公司出售所持有的国贸汽车（泰国）有限公司10%股权。本次公司出售整体汽车经销业务，有助于公司解决在汽车经销领域存在的业务相同或相似情况，同时进一步回收资源，并将资源转化聚焦到优势核心业务中。前述交易已于2026年3月12日完成交割，交割完成后，公司不再直接或间接持有厦门信达国贸汽车集团股份有限公司和国贸汽车（泰国）有限公司股权，厦门信达国贸汽车集团股份有限公司（含其下属子公司）和国贸汽车（泰国）有限公司将不再纳入公司合并报表范围。具体详见公司在巨潮资讯网上披露的2025-80、2026-13号公告。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：厦门信达股份有限公司

　　2026年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：王明成              主管会计工作负责人：林伟青          会计机构负责人：侯灿灿

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：王明成              主管会计工作负责人：林伟青          会计机构负责人：侯灿灿

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度财务会计报告未经审计。

　　厦门信达股份有限公司董事会

　　二〇二六年四月二十四日

　　证券代码：000701        证券简称：厦门信达         公告编号：2026—25

　　厦门信达股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次会计政策变更是厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关规定进行的相应变更，预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，该事项无需提交公司董事会和股东会审议。

　　一、本次会计政策变更的概述

　　（一）变更原因及时间

　　1、变更原因

　　（1）关于标准仓单交易相关会计处理规定

　　财政部于2025年7月发布关于标准仓单交易相关会计处理实施问答，并于2026年2月发布《关于严格执行企业会计准则切实做好企业2025年年报工作的通知》（财会〔2025〕33号），明确规定，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，其签订的买卖标准仓单的合同并非按照预定的购买、销售或使用要求签订并持有旨在收取或交付非金融项目的合同，因此，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照金融工具确认计量准则的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。

　　（2）《企业会计准则解释第19号》

　　2025年12月，财政部发布《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容。

　　2、变更时间

　　公司根据财政部相关文件规定进行会计政策变更，对于标准仓单交易相关会计处理规定自2025年1月1日起开始执行，对于《企业会计准则解释第19号》自2026年1月1日起开始执行。

　　（二）变更前后采用的会计政策介绍

　　1、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　2、变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将对变更部分按照财政部发布的关于标准仓单交易相关会计处理规定、《企业会计准则解释第19号》要求执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　公司自2025年1月1日起根据财政部发布的标准仓单交易相关会计处理实施问答的相关规定执行，对财务报表可比期间信息进行调整。本次追溯调整对公司2024年12月31日资产负债表和2024年度利润表项目均无影响。

　　公司自2026年1月1日起执行《企业会计准则解释第19号》，不涉及以前年度的追溯调整。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。

　　特此公告。

　　厦门信达股份有限公司董事会

　　二〇二六年四月二十四日

　　证券代码：000701         证券简称：厦门信达       公告编号：2026-26

　　厦门信达股份有限公司

　　计提资产减值准备及核销部分资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为了真实反映厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况和经营状况，公司及下属子公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查、分析和评估，对部分可能发生资产减值的资产计提了减值准备，对符合财务核销确认条件的资产经调查取证后，确认实际形成损失的资产予以核销。现将具体情况公告如下：

　　一、二〇二五年度计提资产减值准备情况

　　（一）本次计提资产减值准备原因

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，公司及子公司对截至2025年12月31日各类资产进行清查，并对部分资产计提减值准备。

　　（二）计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　公司对二〇二五年度存在减值迹象的应收款项、存货、各项长期资产等计提资产减值准备合计为32,759.38万元，本次计提资产减值准备计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日。

　　（三）计提资产减值准备的具体说明

　　1、计提信用减值准备及合同资产减值准备

　　单位：万元

　　对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款、其他应收款、长期应收款、应收股利等金融资产及合同资产，公司单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据或当单项资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将上述资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。公司根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率、估计预期信用损失。

　　本期计提合同资产减值准备金额33.97万元；计提信用减值准备金额16,863.29万元，其中计提应收账款坏账准备金额3,735.14万元，计提其他应收账款坏账准备金额8,896.63万元，计提长期应收款坏账准备金额116.52万元，计提应收股利坏账准备金额4,115.01万元。本期计提信用减值准备金额主要原因包括：（1）债务人西安迈科金属国际集团有限公司（以下简称“西安迈科”）被法院裁定破产重整并于2025年9月通过重整计划，根据管理人披露的最新可获取信息，公司对西安迈科及其子公司应收款项以及对大商道商品交易市场股份有限公司应收款项的可收回金额进行预计并计提坏账准备金额5,378.07万元；（2）因报告期内莆田市益欣鞋业技术研发有限公司及其关联公司未履行执行和解协议，案件相关抵质押物能否清偿公司债权存在不确定性，公司本期对莆田市益欣鞋业技术研发有限公司及其关联公司计提坏账准备6,523.21万元。

　　本期转回应收账款坏账准备和转回其他应收款坏账准备金额合计1,190.28万元，其中转回应收账款坏账准备403.33万元，转回其他应收款坏账准备786.95万元。

　　2、计提存货跌价准备

　　单位：万元

　　公司存货跌价准备的计提方法：期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备，本期计提存货跌价准备5,143.41万元，转回存货跌价准备87.84万元。

　　3、其他各类资产减值准备

　　单位：万元

　　根据公司相关会计政策，固定资产、投资性房地产和长期股权投资于资产负债表日存在减值迹象，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。公司每年年末进行商誉减值测试，预计未来现金流量根据管理层批准的5年期财务预算为基础的现金流量来确定，其后年度采用稳定的净现金流量。在减值测试过程中，公司对部分资产委托外部专业评估机构进行评估，以辅助对相关资产的可收回金额进行判断。公司本期计提固定资产减值准备3,789.19万元，主要是公司对光电业务部分机器设备计提固定资产减值准备；计提投资性房地产减值准备258.50万元；计提长期股权投资减值准备1,577.88万元；计提商誉减值准备5,093.13万元，主要是计提汽车经销业务相关商誉减值准备。

　　（四）公司计提资产减值准备的合理性说明

　　公司计提的资产减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产情况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　（五）本次计提减值准备对公司的影响

　　公司各类资产减值损失影响本期利润总额为-31,481.26万元，影响本期归属于母公司所有者权益-30,865.04万元。

　　二、二〇二五年第四季度核销部分资产情况

　　二〇二五年第四季度，公司对部分明确表明无法收回的资产进行核销，合计金额为31,188.49万元，不影响本年利润总额，具体情况如下：

　　核销公司及子公司对广东安普光光电科技有限公司等6家应收款项，原值合计31,188.49万元。上述应收款项经破产程序后无法获得清偿或追回的可能性极低，具有明显特征表明确实不能收回，属于非关联方应收款项，已全额计提坏账准备，核销不影响本年利润总额。

　　特此公告。

　　厦门信达股份有限公司董事会

　　二〇二六年四月二十四日

　　证券代码：000701        证券简称：厦门信达         公告编号：2026—27

　　厦门信达股份有限公 司

　　计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为更加真实、准确地反映厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）截至2026年3月31日的资产状况和财务状况，公司及控股子公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查、分析和评估，对部分可能发生资产减值的资产计提了减值准备。经测试，公司二〇二六年第一季度计提存货跌价准备为1,484.60万元。具体情况公告如下：

　　一、二〇二六年第一季度计提资产减值准备情况

　　公司及控股子公司库存商品、产成品等存货市场价格下跌，根据存货跌价准备的计提方法，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。二〇二六年第一季度公司计提存货跌价准备1,484.60万元，转回存货跌价准备285.08万元，截至2026年3月31日，存货跌价准备余额为8,565.00万元。

　　本次计提资产减值准备计入的报告期间为2026年1月1日至2026年3月31日，本次计提资产减值金额为公司核算数据，未经审计。

　　二、公司计提资产减值准备的合理性说明

　　公司二〇二六年第一季度计提的资产减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产情况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　三、本次计提减值准备对公司的影响

　　本次资产减值损失影响本期利润总额为-1,199.53万元，影响本期归属于母公司所有者权益为-1,190.67万元。

　　特此公告。

　　厦门信达股份有限公司董事会

　　二〇二六年四月二十四日