山煤国际能源集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：600546       证券简称：山煤国际      公告编号：临2026-009号

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●  公司本次会计政策变更是根据财政部修订的相关会计准则作出的相应调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不涉及以前年度的追溯调整。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更原因

　　2025年12月19日，财政部发布了《关于印发＜企业会计准则解释第19号＞的通知》（财会〔2025〕32号）（以下简称“19号解释”），规定对“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”的解释内容自2026年1月1日起施行。

　　根据财政部的上述规定，结合公司实际情况，公司对原会计政策进行相应变更，并从规定的起始日开始执行。

　　2026年4月22日，公司召开第八届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更事宜无需提交公司股东会审议。

　　（二）本次会计政策变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部印发的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）本次会计政策变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第19号》的相关规定执行。

　　除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。

　　三、审计委员会审议情况

　　公司董事会审计委员会2026年第三次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，审计委员会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，能够为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不会损害公司和全体股东的利益。同意将该议案提交公司董事会审议。

　　四、董事会的结论性意见

　　董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的相应变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。

　　特此公告。

　　山煤国际能源集团股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月22日

　　证券代码：600546                                                  证券简称：山煤国际

　　山煤国际能源集团股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人付中华、主管会计工作负责人陈一杰及会计机构负责人（会计主管人员）焦建国保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　√适用     □不适用

　　（一）公司所属行业情况说明

　　报告期内，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，加紧实施更加积极有为的宏观政策，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，加快培育发展新质生产力，生产供给增长加快，市场需求继续改善，就业形势总体稳定，市场价格温和回升，高质量发展向新向优，国民经济实现良好开局，发展韧性和活力进一步彰显。

　　一季度国内生产总值334,193亿元，按不变价格计算，同比增长5.0%，比2025年第四季度加快0.5个百分点。

　　供给方面，报告期内全国规模以上工业原煤累计产量12.0亿吨，同比增长0.1%，其中3月实现原煤产量4.4亿吨，同比持平；报告期内进口煤炭1.16亿吨，同比增长1.3%。

　　需求方面，报告期全国规模以上火力发电量为15,895亿千瓦时，同比增长3.7%，其中3月发电量为5,327亿千瓦时，同比增长4.2%；全国规模以上粗钢累计产量24,755万吨，同比下降4.6%，其中3月产量8,704万吨，同比下降6.3%；全国规模以上水泥累计产量30,102万吨，同比下降7.1%，其中3月产量12,310万吨，同比下降21%。

　　（以上内容涉及的宏观行业数据主要来源于国家统计局官网）

　　（二）公司主要业务及主要产品情况

　　1.煤炭生产业务

　　报告期内，公司实现煤炭生产业务收入37.23亿元，同比增长41.85%，原煤产量912.17万吨，同比增长0.39%；自产煤销量668.61万吨，同比增长51.42%；销售均价556.79元/吨，吨煤成本274.91元，具体情况如下表所示：

　　2.煤炭贸易业务

　　报告期内，公司实现煤炭贸易业务收入10.90亿元，同比增长9.97%，贸易量242.77万吨，同比增长20.20%，销售均价448.86元/吨。具体情况如下表所示：

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2026年3月31日

　　编制单位：山煤国际能源集团股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：付中华        主管会计工作负责人：陈一杰        会计机构负责人：焦建国

　　合并利润表

　　2026年1—3月

　　编制单位：山煤国际能源集团股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：付中华        主管会计工作负责人：陈一杰        会计机构负责人：焦建国

　　合并现金流量表

　　2026年1—3月

　　编制单位：山煤国际能源集团股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：付中华        主管会计工作负责人：陈一杰        会计机构负责人：焦建国

　　(三) 2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　山煤国际能源集团股份有限公司董事会

　　2026年4月22日

　　证券代码：600546     证券简称：山煤国际     公告编号：临2026-015号

　　山煤国际能源集团股份有限公司

　　关于召开2025年年度股东会的通知

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 股东会召开日期：2026年5月19日

　　● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

　　一、 召开会议的基本情况

　　(一) 股东会类型和届次

　　2025年年度股东会

　　(二) 股东会召集人：董事会

　　(三) 投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四) 现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2026年5月19日  15点00分

　　召开地点：太原市小店区晋阳街162号三层会议室

　　(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2026年5月19日

　　至2026年5月19日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。

　　(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 — 规范运作》等有关规定执行。

　　二、 会议审议事项

　　本次股东会审议议案及投票股东类型

　　1、 各议案已披露的时间和披露媒体

　　上述议案已经2026年4月22日公司第八届董事会第三十八次会议审议通过，相关内容详见公司于2026年4月24日刊载在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告。

　　2、 对中小投资者单独计票的议案：议案3、议案5、议案6、议案8、议案9、议案10、议案11

　　三、 股东会投票注意事项

　　(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　(二) 股东所投选举票数超过其拥有的选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项议案所投的选举票视为无效投票。

　　(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　(四) 持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

　　(五) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　(六) 采用累积投票制选举董事和独立董事的投票方式，详见附件2

　　四、 会议出席对象

　　(一) 股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　(二) 公司董事和高级管理人员。

　　(三) 公司聘请的律师。

　　(四) 其他人员

　　五、 会议登记方法

　　1、登记时间：2026年5月18日（星期一）上午8:00-12：00，下午14：30-18：00

　　2、登记地址：山西省太原市小店区晋阳街162号15层证券事务部

　　3、登记手续：

　　（1）个人股东出席会议的应持本人身份证、股东帐户卡；委托代理人出席会议的，应持委托人身份证原件或复印件、代理人身份证原件、授权委托书原件、委托人股东帐户卡。

　　（2）法人股股东由法定代表人出席会议的，应持本人身份证、营业执照复印件（盖章）、股东帐户卡；代理人出席会议的，代理人应持本人身份证、法人股东单位的法定代表人合法的书面加盖法人印章或由其法定代表人签名的委托书原件和股东帐户卡进行登记。

　　（3）异地股东可用信函或电子邮件方式登记（信函到达邮戳或电子邮件到达邮箱时间应不迟于2026年5月18日下午6点。

　　六、 其他事项

　　1、与会股东的交通、食宿费自理。

　　2、联系方式：

　　联系人：崔蓉

　　电话：0351-4645546

　　邮箱：smzqb@smgjny.com

　　特此公告。

　　山煤国际能源集团股份有限公司董事会

　　2026年4月22日

　　附件1：授权委托书

　　附件2：采用累积投票制选举董事和独立董事的投票方式说明

　　报备文件

　　提议召开本次股东会的董事会决议

　　附件1：授权委托书

　　授权委托书

　　山煤国际能源集团股份有限公司：

　　兹委托　　　先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年5月19日召开的贵公司2025年年度股东会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：

　　委托人股东账户号：

　　委托人签名（盖章）： 　　　　　　　　受托人签名：

　　委托人身份证号： 　　　　　　　　　　受托人身份证号：

　　委托日期：　　年 月 日

　　备注：

　　委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　附件2：采用累积投票制选举董事和独立董事的投票方式说明

　　一、股东会董事候选人选举、独立董事候选人选举作为议案组分别进行编号。投资者应当针对各议案组下每位候选人进行投票。

　　二、申报股数代表选举票数。对于每个议案组，股东每持有一股即拥有与该议案组下应选董事人数相等的投票总数。如某股东持有上市公司100股股票，该次股东会应选董事10名，董事候选人有12名，则该股东对于董事会选举议案组，拥有1000股的选举票数。

　　三、股东应当以每个议案组的选举票数为限进行投票。股东根据自己的意愿进行投票，既可以把选举票数集中投给某一候选人，也可以按照任意组合投给不同的候选人。投票结束后，对每一项议案分别累积计算得票数。

　　四、示例：

　　某上市公司召开股东会采用累积投票制对董事会进行改选，应选董事5名，董事候选人有6名；应选独立董事2名，独立董事候选人有3名。需投票表决的事项如下：

　　某投资者在股权登记日收盘时持有该公司100股股票，采用累积投票制，他（她）在议案4.00“关于选举董事的议案”就有500票的表决权，在议案5.00“关于选举独立董事的议案”有200票的表决权。

　　该投资者可以以500票为限，对议案4.00按自己的意愿表决。他（她）既可以把500票集中投给某一位候选人，也可以按照任意组合分散投给任意候选人。 　　

　　如表所示：

　　证券代码：600546       证券简称:山煤国际      公告编号：临2026-002号

　　山煤国际能源集团股份有限公司

　　第八届董事会第三十八次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第三十八次会议（以下简称“本次会议”）通知于2026年4月10日以送达、邮件形式向公司全体董事发出，本次会议于2026年4月22日在太原市小店区晋阳街162号三层会议室以现场方式召开。本次会议应到董事10人，实到董事10人。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。本次会议由公司董事、总经理付中华先生主持，公司高级管理人员列席了本次会议，经与会董事认真审议，形成董事会决议如下：

　　一、审议通过《关于＜2025年度董事会工作报告＞的议案》

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需公司股东会审议。

　　二、审议通过《关于＜2025年度总经理工作报告＞的议案》

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　三、审议通过《关于＜2025年年度报告及摘要＞的议案》

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需公司股东会审议。

　　四、审议通过《关于＜2025年度财务决算报告＞的议案》

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　五、审议通过《关于2025年度利润分配方案的议案》

　　公司决定向全体股东每10股派发现金股利3.55元（含税），截至公告日，公司总股本1,982,456,140股,以此计算合计拟派发现金股利人民币703,771,929.70元（含税），不实施资本公积金转增股本，剩余未分配利润转入2026年度。本年度公司现金分红占合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为60.34%。

　　如在实施权益分派股权登记日之前，公司总股本发生变动的，公司维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。

　　关于2025年度利润分配方案的具体情况，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司2025年度利润分配方案公告》（公告编号：临2026-003号）。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需公司股东会审议。

　　六、审议通过《关于＜2025年度内部控制评价报告＞的议案》

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山煤国际能源集团股份有限公司2025年度内部控制评价报告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　七、审议通过《关于＜2025年度独立董事述职报告＞的议案》

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山煤国际能源集团股份有限公司2025年度独立董事述职报告》。

　　公司独立董事辛茂荀先生、吴秋生先生、薛建兰女士、昝志宏先生向公司董事会提交了《独立董事关于独立性自查情况表》，公司董事会对此进行评估并出具了《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山煤国际董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需公司股东会审议。

　　八、审议通过《关于＜董事会审计委员会2025年度履职报告＞的议案》

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山煤国际能源集团股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职报告》。

　　公司董事会审计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关制度规定，向公司董事会提交了《审计委员会对2025年度审计机构履行监督职责情况的报告》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山煤国际关于2025年度审计机构履职情况评估报告》《山煤国际董事会审计委员会对2025年度审计机构履行监督职责情况的报告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　九、审议通过《关于＜2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告＞的议案》

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山煤国际能源集团股份有限公司2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》。

　　本议案已经公司董事会战略委员会审议通过。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　十、审议通过《关于2025年度日常关联交易执行情况的议案》

　　本议案已经公司独立董事专门会议审议通过。

　　关于2025年度日常关联交易执行的具体情况，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于2025年度日常关联交易执行情况的公告》（公告编号：临2026-004号）。

　　由于本议案内容涉及关联交易，关联董事付中华先生、赵彦浩先生、赵妍瑜女士、陈一杰先生、韩磊先生、常光玮女士回避表决，其他4名非关联董事对本议案进行了表决。

　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　十一、审议通过《关于公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的议案》

　　根据《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要求，公司编制了2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。

　　本议案已经公司独立董事专门会议审议通过。

　　由于本议案内容涉及关联交易，关联董事付中华先生、赵彦浩先生、赵妍瑜女士、陈一杰先生、韩磊先生、常光玮女士回避表决，其他4名非关联董事对本议案进行了表决。

　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　十二、审议通过《关于续聘公司2026年度财务审计机构的议案》

　　公司同意继续聘请立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度财务审计机构，对公司年度财务报告进行审计，聘期一年，财务审计费用为205万元（含税）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　本次续聘财务审计机构的具体内容，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于续聘2026年度财务审计机构的公告》（临2026-006号）。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需公司股东会审议。

　　十三、审议通过《关于续聘公司2026年度内控审计机构的议案》

　　公司同意继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度内控审计机构，对公司的内部控制报告进行审计，聘期一年，内控审计费用为47万元（含税）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　本次续聘内控审计机构的具体内容，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于续聘2026年度内控审计机构的公告》（临2026-007号）。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需公司股东会审议。

　　十四、审议通过《关于＜山煤国际能源集团股份有限公司关于对山西焦煤集团财务有限责任公司风险持续评估报告＞的议案》

　　本议案已经公司独立董事专门会议审议通过。

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山煤国际能源集团股份有限公司关于对山西焦煤集团财务有限责任公司风险持续评估报告的公告》（公告编号：临2026-008号）。

　　由于本议案内容涉及关联交易，关联董事付中华先生、赵彦浩先生、赵妍瑜女士、陈一杰先生、韩磊先生、常光玮女士回避表决，其他4名非关联董事对本议案进行了表决。

　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　十五、审议通过《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》

　　为满足公司经营与业务发展的需要，同意公司向中国银行等21家银行申请累计不超过人民币365亿元的综合授信额度。该授信额度及项下贷款可由公司及合并报表范围内的子公司使用。

　　该授信额度不等于公司的实际融资额度，授信额度及授信期限最终以银行实际授信批复为准。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需公司股东会审议。

　　十六、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　财政部于2025年12月19日发布了《关于印发＜企业会计准则解释第19号＞的通知》（财会〔2025〕32号）。规定了“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理” “关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容，该解释规定自2026年1月1日起施行。

　　由于财政部的上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计处理。

　　董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的相应变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　关于公司本次会计政策变更的具体内容，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2026-009号）。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　十七、审议通过《关于会计差错更正的议案》

　　董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后能够提供更可靠的会计信息，有利于更加客观、公允反映公司经营成果，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。同意本次会计差错更正。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　关于公司本次会计差错更正的具体内容，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于会计差错更正的公告》（临2026-010号）。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　十八、审议通过《关于制定公司＜董事、高级管理人员薪酬管理制度＞的议案》

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山煤国际能源集团股份有限公司董事、高级管理人员薪酬管理制度》。

　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需公司股东会审议。

　　十九、审议通过《关于公司董事2026年度薪酬方案的议案》

　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议，全体委员回避表决。

　　关于公司董事2026年度薪酬方案的具体情况，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的公告》（公告编号：临2026-011号）。

　　本议案涉及全体董事薪酬，全体董事回避表决，该议案直接提交公司股东会审议。

　　二十、审议通过《关于公司高级管理人员2026年度薪酬方案的议案》

　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。

　　关于公司高级管理人员2026年度薪酬方案的具体情况，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的公告》（公告编号：临2026-011号）。

　　由于本议案内容涉及个人薪酬，关联董事付中华先生、陈一杰先生、韩磊先生、常光玮女士回避表决，其他6名非关联董事对本议案进行了表决。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　二十一、审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》

　　鉴于公司第八届董事会任期已届满，根据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规和《公司章程》的有关规定，按照相关法律程序对董事会进行换届选举。公司第九届董事会由十一名董事组成，其中包括七名非独立董事（含一名职工董事）和四名独立董事。经控股股东推荐，公司董事会提名委员会审查，董事会同意提名付中华先生、原蓉军先生、白喜平先生、赵妍瑜女士、陈一杰先生、常光玮女士六人为公司第九届董事会非独立董事候选人。同时，根据《上市公司独立董事管理办法》和《公司章程》有关规定，经公司董事会推荐，董事会提名委员会审查，提名辛茂荀先生、吴秋生先生、薛建兰女士、昝志宏先生为公司第九届董事会独立董事候选人，以上成员经公司股东会选举通过后，与公司职工代表大会选举产生的职工董事一并组成公司第九届董事会。

　　上述六名非独立董事候选人和四名独立董事候选人简历见附件。

　　为确保董事会的正常运作，在新一届董事就任前，原董事仍依照法律、行政法规及其他规范性文件的要求和《公司章程》的规定，认真履行董事职务。

　　本议案已经公司董事会提名委员会审议通过。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案尚需公司股东会审议，并采取累积投票方式投票选举。独立董事需经上海证券交易所审核无异议后方可提交股东会审议。

　　二十二、审议通过《关于公司2025年度“提质增效重回报”行动方案评估报告暨2026年度“提质增效重回报”行动方案的议案》

　　评估报告及行动方案的具体内容，详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山煤国际能源集团股份有限公司关于2025年度“提质增效重回报”行动方案年度实施情况评估报告的公告》（临2026-012号）和《山煤国际能源集团股份有限公司关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的公告》（临2026-013号）。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　二十三、审议通过《关于＜2026年第一季度报告＞的议案》

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权

　　二十四、审议通过《关于召开公司2025年年度股东会的议案》

　　公司定于2026年5月19日（星期二）以现场投票和网络投票相结合的方式召开公司2025年年度股东会，审议董事会提交的相关议案。

　　通知的具体内容，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于2025年年度股东会的通知》（临2026-015号）。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　山煤国际能源集团股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月22日

　　附件：

　　董事候选人简历

　　付中华，男，汉族，1975年10月出生，大学本科学历，中共党员，正高级工程师。曾任山西省长治经纺煤业有限公司党委书记、董事长，山煤国际能源集团股份有限公司煤业分公司党委副书记、副总经理、党委书记、总经理，山煤国际能源集团股份有限公司党委委员、副总经理。现任山西煤炭进出口集团有限公司党委副书记、副董事长（主持党委、董事会全面工作），山煤国际能源集团股份有限公司党委副书记、董事、总经理（主持党委、董事会全面工作）。

　　原蓉军，男，汉族，1973年4月出生，大学本科学历，中共党员。曾任山西焦煤集团有限责任公司董事会秘书处处长、党政办公室副主任、董事会秘书、综合办公室副主任，山煤国际能源集团股份有限公司股东监事。现任山西焦煤集团有限责任公司改革发展部部长。

　　白喜平，男，汉族，1982年3月出生，大学本科学历，中共党员，高级会计师、高级审计师。曾任山西焦煤集团有限责任公司审计中心副主任。现任山西焦煤集团有限责任公司审计中心主任。

　　赵妍瑜，女，汉族，1978年9月出生，大学本科学历，中共党员，高级经济师。曾任山西煤炭进出口集团有限公司人力资源部副部长、组织人事部部长，山煤国际能源集团股份有限公司人力资源部副部长、组织人事部副部长、办公室主任。现任山西煤炭进出口集团有限公司党委副书记、董事，山煤国际能源集团股份有限公司党委专职副书记、董事、组织人事部部长、人力资源中心主任。

　　陈一杰，男，汉族，1973年1月出生，硕士研究生学历，中共党员，正高级会计师。曾任山西压缩天然气集团有限公司党委委员、董事、总会计师，山西中石油国新能源有限公司财务总监，山西焦煤集团新能源有限公司党总支委员、财务总监，山煤国际能源集团股份有限公司财务管理部部长。现任山西煤炭进出口集团有限公司董事，山煤国际能源集团股份有限公司党委委员、董事、财务总监。

　　常光玮，女，汉族，1981年3月出生，博士研究生学历，中共党员，经济师。曾任山煤集团煤业管理有限公司总法律顾问，山西煤炭进出口集团国际贸易分公司总法律顾问，山煤国际能源集团股份有限公司煤业分公司总法律顾问。现任山煤国际能源集团股份有限公司董事、总经济师、精益化管理部部长，山西金石达国际贸易有限公司总法律顾问。

　　独立董事候选人简历

　　辛茂荀，男，汉族，1958年8月出生，大学学历，中共党员，会计学教授、注册会计师。曾任山西财经大学财务处副处长、处长，山西财经大学MBA教育学院院长。现任山西省会计学会常务副会长，山西美锦能源股份有限公司独立董事，山煤国际能源集团股份有限公司独立董事。

　　吴秋生，男，汉族，1962年8月出生，博士研究生学历，中共党员，会计学教授，博士研究生导师。曾任山西财经学院审计系副主任，山西财经大学会计学院副院长、院长，山西财经大学晋商研究院院长。现任山西银行外部监事，金利华电气股份有限公司独立董事，山西大禹生物工程股份有限公司独立董事，山煤国际能源集团股份有限公司独立董事。

　　薛建兰，女，汉族，1962年5月出生，博士研究生学历，中共党员，山西财经大学教授，博士研究生导师。曾任山西省人民政府法律顾问。现任中国法学会财税法学研究会常务理事，中国法学会经济法学研究会理事，山西省经济法研究会副会长，山西省律师协会财税法专业委员会主任，太原仲裁委员会仲裁员，晋能控股山西电力股份有限公司独立董事，山西同德化工股份有限公司独立董事，山煤国际能源集团股份有限公司独立董事。

　　昝志宏，男，汉族，1962年9月出生，经济学硕士，中共党员，山西财经大学财政学教授。现任山西省预算会计学会副会长，山西省财政厅党组联系专家、内部控制专家，山西省人大常委会咨询专家，山西省财政学会、会计学会理事，太原市会计学会会长、财政学会副会长，山西同德化工股份有限公司独立董事，深圳华控赛格股份有限公司独立董事，山煤国际能源集团股份有限公司独立董事。