湖南泰嘉新材料科技股份有限公司 关于2025年度计提资产减值准备的公告

　　证券代码：002843      证券简称：泰嘉股份      公告编号：2026-022

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开了第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》。经测试，公司各项减值准备2025年度合计拟计提6,908.21万元，具体情况如下：

　　一、 计提资产减值准备情况的概述

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司对截至2025年12月31日的应收票据、应收账款、其他应收款、存货、固定资产、长期待摊费用和商誉等进行了全面清查，对存在减值迹象的应收票据、应收账款、其他应收款、存货、固定资产、长期待摊费用和商誉等进行了减值测试，计提了部份坏账准备/资产减值准备。经测试，公司各项减值准备2025年度合计计提6,908.21万元，其中应收票据计提坏账准备7.12万元、应收账款计提坏账准备792.99万元，其他应收款计提坏账准备81.30万元；存货跌价准备计提348.00万元；固定资产减值准备计提793.05万元、长期待摊费用减值准备计提890.27万元、商誉减值准备计提3,995.48万元。

　　二、 本次资产减值准备计提情况及计提办法

　　1、应收款项。公司本年度计提应收票据坏账准备7.12万元，计提应收账款坏账准备792.99万元，计提其他应收款坏账准备81.30万元。计提原则如下：本公司以预期信用损失为基础，结合客户类型及其他欠款单位性质、历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息、预期违约率、损失率以预计存续期为基础，以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计，计提相关应收款项坏账准备。

　　2、存货。公司年度计提存货跌价准备348.00万元，计提依据如下：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。在确定可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有目的以及资产负债表日后事项的影响。原材料、在产品、产成品通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多单价较低的材料、低值易耗品等按类别提取。直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料、在产品等，其可变现净值按所生产的成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

　　3、固定资产和长期待摊费用。公司年度计提固定资产减值准备793.05万元，计提长期待摊费用减值准备890.27万元，计提依据如下：按账面价值与可收回金额的差额，确定减值准备计提金额，计入当期损益；2025年度，公司子公司雅达能源大功率业务未来盈利能力未能显现改善迹象，预计亏损状态将持续。针对子公司雅达能源大功率业务相关资产出现明显减值迹象，公司聘请独立第三方评估机构对其可收回金额执行评估，并出具沃克森评报字(2026)第0536号的长期资产减值测试报告。经比较该部分资产的公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值后，采用预计未来现金流量的现值确定相关资产的可收回金额。根据评估结果，子公司雅达能源计提固定资产减值准备787.82万元，长期待摊费用减值准备890.27万元。

　　另外，公司其他部分计提固定资产减值准备5.23万元。

　　4、商誉。公司年度计提商誉减值准备3,995.48万元，计提依据如下：根据《企业会计准则第8号—资产减值》的相关规定，公司于每年度终了对合并所形成的商誉进行减值测试，为客观、公允地反映公司经营状况，公司于2025年聘任沃克森（北京）国际资产评估有限公司作为第三方评估机构对公司江苏美特森切削工具有限公司和长沙铂泰电子有限公司包含商誉资产组减值事项进行评估和测定，并出具沃克森评报字(2026)第0537号和沃克森评报字(2026)第0535号的评估报告，公司以沃克森（北京）国际资产评估有限公司评估报告中采用公允价值减处置费用的净额与预计未来现金流量的现值孰高为基础，本年度对长沙铂泰电子有限公司包含商誉资产组计提商誉减值准备3,995.48万元。

　　三、 本次计提资产减值准备对公司财务状况和经营成果的影响

　　公司本次计提资产减值准备减少2025年度利润总额6,908.21万元。本次计提资产减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　四、 董事会关于计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司会计政策、会计估计的相关规定。本着谨慎性原则，对可能出现发生资产减值损失的资产计提减值准备。公司计提资产减值准备公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。因此，同意公司本次资产减值准备的计提。

　　特此公告。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　证券代码：002843      证券简称：泰嘉股份      公告编号：2026-023

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司

　　关于拟签署《关于长沙铂泰电子有限公司

　　增资协议之补充协议（二）》的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整、没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、交易概述

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“泰嘉股份”）于2022年8月2日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于本次公司增资参股公司东莞市铂泰电子有限公司之重大资产重组方案的议案》等议案，同意通过公司控制的长沙荟金企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“长沙荟金”）以现金方式对东莞市铂泰电子有限公司（以下简称“铂泰电子”，现更名为：“长沙铂泰电子有限公司”）进行增资，取得铂泰电子增资完成后8%股权，长沙荟金拟作为铂泰电子实施股权激励的员工持股平台，后续增资铂泰电子的款项由长沙荟金根据铂泰电子股权激励的授予股权缴款情况于2027年12月31日前缴付，并签署了《长沙荟金企业管理合伙企业(有限合伙)关于东莞市铂泰电子有限公司之增资协议》(以下简称“《原增资协议》”)。上述内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

　　公司于2022年8月25日召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于签订附生效条件的＜关于东莞市铂泰电子有限公司增资协议之补充协议＞的议案》等议案，经交易各方协商，同意对《原增资协议》中第七条期间损益进行修改，并签署了《关于东莞市铂泰电子有限公司增资协议之补充协议》（以下简称“《补充协议（一）》”）。上述内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

　　鉴于铂泰电子发展情况未达预期，已难以按《原增资协议》约定的增资价格即9.24元/股实施股权激励，长沙荟金已不适合作为铂泰电子实施股权激励的员工持股平台，因此需要对《原增资协议》中的认购价款来源部分条款作出修订，增资实缴路径由“拟被激励的铂泰电子核心员工按照约定的增资价格向长沙荟金增资，长沙荟金再向铂泰电子增资”变更为“长沙荟金按照约定的增资价格直接向铂泰电子增资”，也即增资实缴资金最终来源由“拟被激励的铂泰电子核心员工”变更为“长沙荟金”。

　　2026年4月24日，公司召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于拟签署＜关于长沙铂泰电子有限公司增资协议之补充协议（二）＞的议案》，同意对《原增资协议》中认购价款支付等部分条款进行修改并签署补充协议（二），本次修订后，增资全部款项共计人民币1,044.49万元由长沙荟金以自有资金或自筹资金完成实缴。

　　本次签署的《补充协议（二）》为交易各方经友好协商就《原增资协议》《补充协议（一）》之补充，不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情形。本议案已经公司独立董事专门会议事先审议并一致通过。该事项尚需提交公司股东会审议批准。

　　二、《补充协议（二）》的主要内容

　　长沙铂泰电子有限公司（以下简称为“公司”或“铂泰”或“铂泰电子”）

　　长沙荟金企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“长沙荟金”或“投资方”）。

　　现各方经友好协商，就《原增资协议》部分内容作出修改，主要如下：

　　1、释义：除本协议中已注明的内容外，本协议所使用的术语、定义、释义，均与《原增资协议》《补充协议（一）》保持一致。

　　2、各方同意，《原增资协议》第五条 注册资本和股权结构 修改为“公司确认，于本协议签署之日，公司的注册资本为人民币21556.945万元，在本次股权认购完成工商变更后，长沙荟金对公司认缴出资113.04万元，占注册资本比例为0.5244%。”

　　3、各方同意，《原增资协议》第六条 认购价款的支付 修改为“（1）以本协议为前提，公司应向投资方发出认购价款付款通知（“付款通知”）。（2）投资方应在2027年12月31日之前，向铂泰实缴完毕增资款。（3）投资方应以自有资金或自筹资金将投资价款缴付至铂泰电子的资本金账户或铂泰电子书面通知投资方的其他账户。”

　　4、各方同意，《原增资协议》第十条 公司治理权 修改为“公司设置董事会，由3人组成；公司不设监事会，设置1名监事。”

　　5、本协议为《原增资协议》《补充协议（一）》不可分割的部分，与《原增资协议》《补充协议（一）》具有同等法律效力，除本协议明确所作修改的条款之外，《原增资协议》《补充协议（一）》的其余部分应完全继续有效。

　　6、本协议一式三份，自各方或其授权代表签字盖章后成立，经泰嘉股份召开股东大会批准本协议后生效。

　　三、本次拟签署补充协议存在的风险和对公司的影响

　　目前，铂泰电子为公司100%控股的子公司，本次补充协议签署是基于公司发展需要，根据战略发展规划和业务发展情况各方协商一致，由长沙荟金（公司直接、间接持有100%份额）完成对铂泰电子的实缴工作，不会对公司的经营状况、财务状况产生重大不利影响。

　　四、备查文件

　　1、第六届董事会第二十三次会议决议；

　　2、《关于长沙铂泰电子有限公司增资协议之补充协议（二）》。

　　特此公告。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司董事会

　　2026年4月25日 

　　证券代码：002843                           证券简称：泰嘉股份                          公告编号：2026-025

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度财务会计报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：湖南泰嘉新材料科技股份有限公司

　　2026年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：方鸿    主管会计工作负责人：谢朝勃      会计机构负责人：陈华

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　法定代表人：方鸿    主管会计工作负责人：谢朝勃    会计机构负责人：陈华

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度财务会计报告未经审计。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司董事会

　　法定代表人：方鸿

　　2026年4月25日

　　证券代码：002843         证券简称：泰嘉股份           公告编号：2026-026

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司

　　关于召开2025年年度股东会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、召开会议的基本情况

　　1、股东会届次：2025年年度股东会

　　2、股东会的召集人：董事会

　　3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

　　4、会议时间：

　　（1）现场会议时间：2026年5月15日13:30

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年5月15日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年5月15日9:15至15:00的任意时间。

　　5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。

　　6、会议的股权登记日：2026年5月12日

　　7、出席对象：

　　（1）截止股权登记日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

　　（2）公司董事、高级管理人员。

　　（3）公司聘请的律师及其他相关人员。

　　8、会议地点：湖南省长沙市望城经济技术开发区泰嘉路68号公司会议室。

　　二、会议审议事项

　　1、本次股东会提案编码表

　　上述议案已经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过，详细内容见公司2026年4月25日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。上述事项提交股东会审议的程序合法、资料完备。

　　上述议案7.00、议案9.00属于特别决议议案，应当由出席股东大会的股东（包括股东代表人）所持表决权的2/3以上（含）通过。关联股东需对议案4.00回避表决，关联股东不可以接受其他股东委托投票。

　　上述议案将对中小投资者（即除公司董事、高级管理人员以及单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东以外的其他股东）的表决单独计票并披露。

　　公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。

　　三、会议登记等事项

　　1、登记方式：

　　（1）法人股东应由法定代表人或委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持股东账户卡、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人身份证办理登记手续。法人股东委托代理人出席会议的，代理人应持代理人本人身份证、加盖公章的营业执照复印件、加盖公章的授权委托书（附件二）、法人股东股票账户卡办理登记手续。

　　（2）自然人股东须持本人身份证、股东账户卡办理登记手续；自然人股东委托代理人出席会议的，须持代理人身份证、股东签署的授权委托书（附件二）、委托人股东账户卡、委托人身份证办理登记手续。

　　（3）股东可以书面信函、邮件或传真办理登记，股东请仔细填写《参会股东登记表》（附件三），以便登记确认。信函、邮件请注明“股东会”字样，并请通过电话方式与本公司进行确认。本公司不受理电话方式办理登记。

　　（4）出席会议时需出示登记证明材料原件。

　　2、登记时间：

　　本次现场会议的登记时间为2026年5月14日（9:00—11:30、14:00—16:30）。

　　采用信函方式登记的须在2026年5月14日16:30之前送达。（信函请寄：湖南泰嘉新材料科技股份有限公司证券投资部，谭永平收，并请注明“股东会”字样，通讯地址：长沙市望城经济技术开发区泰嘉路68号，邮编：410200）

　　3、登记地点：长沙市望城经济技术开发区泰嘉路68号公司证券投资部办公室。

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票时涉及的具体操作及需要说明的内容和格式详见附件一。

　　五、其他事项

　　1、现场会议联系方式

　　联系人：谭杰伦、谭永平；

　　电话号码：0731-88059111；     传真号码：0731-88051618；

　　电子邮箱：tjxc@bichamp.com

　　2、会议期限预计半天，现场会议与会股东住宿及交通费用自理。

　　3、出席现场会议人员请于会议开始前半小时到达会议地点，并携带身份证明、股东账户卡、授权委托书等原件，以便验证入场。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第二十三次会议决议。

　　七、附件

　　附件一、参加网络投票的具体操作流程；

　　附件二、授权委托书；

　　附件三、参会股东登记表。

　　特此公告。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　附件一：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、普通股的投票代码：362843

　　2、投票简称：泰嘉投票。

　　3、填报表决意见。

　　对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　本次股东会不涉及累积投票提案。

　　4、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2026年5月15日的交易时间，即9:15—9:25，9:30—11:30和13:00—15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统投票的时间为2026年5月15日上午9:15—2026年5月15日下午15:00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则（2025年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件二：

　　授权委托书

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司：

　　兹委托                （先生/女士）代表（本人/本单位）出席2026年5月15日召开的湖南泰嘉新材料科技股份有限公司2025年年度股东会，对会议审议的各项议案按本授权委托书的指示行使投票，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。本授权委托书的有效期限为自本授权委托书签署之日起至该次股东会结束时止。

　　委托人对受托人的表决指示如下：

　　特别说明事项：

　　1、委托人可在“同意”、“反对”或“弃权”方框内划“√”，做出投票指示，为单选，多选无效；如委托人未作任何投票指示，则受托人可以按照自己的意愿表决，其行使表决权的后果均由委托人承担。

　　2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效。

　　3、委托人为法人的必须加盖法人单位公章；委托人为个人的，应签名。

　　委托人单位名称或姓名（签字盖章）：                                   委托人营业执照号码或身份证号码：                                     委托人证券账户卡号：                   委托人持股数量：              受托人（签字）：                       受托人身份证号码：

　　签署日期：      年    月    日

　　附件三：

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司

　　2025年年度股东会参会股东登记表

　　证券代码：002843        证券简称：泰嘉股份       公告编号：2026-024

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司

　　关于终止投资越南项目的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于终止投资越南项目的议案》，现将有关情况公告如下：

　　一、投资事项概述

　　公司于2021年1月6日召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于增资全资子公司并通过其进行对外投资的议案》，同意公司以自有资金增资全资子公司泰嘉新材（香港）有限公司（以下简称“香港泰嘉”），并通过香港泰嘉设立相关下属公司进行对外投资，具体情况如下：

　　1、公司向全资子公司香港泰嘉增资人民币2900万元；

　　2、香港泰嘉完成增资后，拟与上海汇捭企业管理合伙企业（有限合伙）（后更名为：长沙汇捭企业管理合伙企业（有限合伙），现已经注销，以下简称“长沙汇捭”）合作投资设立二级子公司“香港汇嘉有限公司”（以下简称“香港SPV”，暂定名，以实际登记注册名称为准），注册资本人民币100万元，其中，香港泰嘉出资人民币51万元，占合资公司51%的股权；

　　3、香港SPV设立后，拟在越南独资设立“越南汇嘉精密有限公司（英文名称：PLATINTEK PRECISION (VIETNAM) LIMITED）”（以下简称“越南公司”,暂定名，以实际登记注册名称为准），注册资本200万美元，从事精密制造相关业务。

　　具体内容详见公司2021年1月7日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于增资全资子公司并通过其进行对外投资的公告》。

　　二、本次投资终止的原因

　　截至目前，越南公司暂未设立，该项目处于停滞状态。基于公司对市场环境的研判及战略发展布局，为更好整合公司现有资源，优化产能配置，降低公司投资风险，经公司审慎评估后，拟终止投资越南项目。

　　三、本次终止投资的审议程序

　　公司于2026年4月24日召开了第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于终止投资越南项目的议案》。根据相关法律法规及《公司章程》等相关制度的规定，本次终止投资事项无需提交公司股东会审议。

　　四、本次终止投资对公司的影响

　　本次终止投资越南项目事项是公司根据市场变化及实际业务发展情况进行的适时调整，不会对公司财务状况和经营状况产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　五、备查文件

　　（一）公司第六届董事会第二十三次会议决议；

　　特此公告。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　证券代码：002843        证券简称：泰嘉股份       公告编号：2026-017

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司

　　关于2025年度利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、审议程序

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

　　二、2025年度利润分配预案基本情况

　　根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的公司2025年度财务报告：公司2025年度合并报表实现归属于母公司所有者的净利润为-37,252,798.06元，截至2025年末，公司合并报表未分配利润为335,391,582.17元。根据公司实际经营情况，并结合《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，鉴于公司2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损的情况，同时考虑为满足公司未来经营和发展所需资金的需要，经董事会审慎讨论，拟定公司2025年度利润分配预案为不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

　　三、2025年度拟不进行利润分配的具体情况

　　（一）公司不存在可能触及其他风险警示情形

　　注：2020年10月至2021年2月期间，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份10,499,954股，成交总金额为85,690,252.01元（不含交易费用）。详情请参阅公司于2021年2月27日在指定媒体披露的《关于股份回购结果暨股份变动的公告》。

　　前述回购股份中的10,480,000股被用于实施了公司2021年员工持股计划，剩余的19,954股于2024年6月26日被公司全部予以注销，合计注销金额为163,092.63元。详情请参阅公司于2024年6月28日在指定媒体披露的《关于回购专用证券账户剩余回购股份注销完成暨股份变动的公告》。

　　公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。

　　（二）2025年度拟不进行利润分配的说明

　　根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及《未来三年（2025-2027年）股东回报规划》等规定，鉴于公司2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损的情况，为保障公司正常经营和未来发展，公司董事会拟定2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。该预案符合《公司法》《公司章程》等相关规定，不存在损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　四、风险提示

　　本次利润分配预案已经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过。本次2025年度利润分配预案尚须提交公司2025年度股东会审议批准，该事项仍存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　五、备查文件

　　（一）公司第六届董事会第二十三次会议决议。

　　特此公告。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　证券代码：002843      证券简称：泰嘉股份      公告编号：2026-018

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整、没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次会计政策变更是公司信息化系统升级需要进行的合理变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流等产生重大影响，不涉及对以前年度会计报表进行追溯调整。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，相关会计政策变更的具体情况如下：

　　一、 本次会计政策变更情况概述

　　（一）会计政策变更的原因

　　2025年9月1日前，公司锯切业务分部使用鼎捷财务软件，采用月末一次加权平均法确定发出存货的成本。为进一步提升公司经营管理水平，优化成本核算方式，公司引入了新的信息化系统并于2025年9月1日正式启用，新的信息化系统存货（除库存商品和在产品外，原材料、低值易耗品和包装物等外购材料）发出计价方式由月末一次加权平均法改变为移动加权平均法。

　　（二） 本次变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司采用财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。锯切分部相关主体存货发出计价方法采用月末一次加权平均。

　　（三） 本次变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，锯切分部相关主体存货（除库存商品和在产品外，原材料、低值易耗品和包装物等外购材料）发出计价方法采用移动加权平均法。其余未变更部分仍按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定执行。

　　（四）本次会计政策变更日期

　　根据公司锯切分部2025年9月1日正式启用新的信息化系统，公司决定锯切分部存货（除库存商品和在产品外，原材料、低值易耗品和包装物等外购材料）发出计价发放自2025年9月1日起使用移动加权平均方法。

　　二、 本次会计政策变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定以及会计准则的相关规定，由于该会计政策变更事项对确定以前各期累积影响数并不切实可行，故采用未来适用法进行会计处理，不涉及对以前年度会计报表进行追溯调整。

　　本次会计政策变更是公司信息化系统升级需要进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流等产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　三、审计委员会关于本次会计政策变更的意见

　　经审核，本次会计政策变更是公司信息化系统升级需要进行的合理变更，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司的财务报表产生重大影响。因此我们同意此次会计政策变更，并将该事项提交公司董事会审议。

　　四、董事会意见

　　本次公司会计政策变更是根据公司信息化系统升级需要进行的合理变更，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，不会损害公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意公司本次会计政策变更。

　　五、备查文件

　　1、第六届董事会第二十三次会议决议；

　　2、审计委员会审议意见。

　　特此公告。

　　湖南泰嘉新材料科技股份有限公司董事会

　　2026年4月25日