山东联诚精密制造股份有限公司 关于召开2025年度股东会的通知

　　证券代码：002921                         证券简称：联诚精密                             公告编号：2026-019

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第四届董事会第三次会议，决议于2026年6月23日（星期二）召开公司2025年度股东会。现将本次股东会的有关事项通知如下：

　　一、召开会议的基本情况

　　1、股东会届次：2025年度股东会

　　2、股东会的召集人：董事会

　　3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

　　4、会议时间：

　　（1）现场会议时间：2026年06月23日14:00

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年06月23日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年06月23日9:15至15:00的任意时间。

　　5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。

　　6、会议的股权登记日：2026年06月16日

　　7、出席对象：

　　（1）截至股权登记日2026年6月16日下午15:00深圳证券交易所收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东，均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东，或在网络投票时间内参加网络投票；

　　（2）现任公司董事、高级管理人员；

　　（3）公司聘请的律师；

　　（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。

　　8、会议地点：山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路6号公司会议室。

　　二、会议审议事项

　　1、本次股东会提案编码表

　　2、议案披露情况：

　　上述议案已经公司第四届董事会第二次会议、第四届董事会第三次会议审议通过。具体内容详见公司2026年2月14日、2026年4月25日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

　　3、有关说明：

　　本次股东会1.00-7.00、9.00-10.00均为普通议案，议案8.00为特别决议议案，由出席股东会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

　　公司独立董事将在本次年度股东会上进行述职。

　　根据《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号— —主板上市公司规范运作》等有关规定，上述议案属于涉及影响中小投资者利益的重大事项，公司将对中小投资者（指除上市公司的董事、高级管理人员及单独或者合计持有上市公司5%以上股份股东以外的其他股东）的表决单独计票，并将计票结果进行公开披露。

　　三、会议登记等事项

　　1、登记方式

　　（1）法人股东登记：法人股东由法定代表人亲自出席的，须持本人身份证、营业执照复印件、法人代表证明书、法人股东证券账户卡进行登记；若委托代理人出席的，代理人凭代理人本人身份证、授权委托书（原件，见附件二）、营业执照复印件和法人股东证券账户卡进行登记；

　　（2）自然人股东登记：凭本人身份证和证券账户卡办理登记手续；若委托代理人出席会议的，代理人凭代理人本人身份证、授权委托书（需委托人签署的原件，见附件二）、委托人身份证复印件和委托人证券账户卡办理登记手续；

　　（3）异地股东可凭以上有关证件采用信函或传真的方式登记，股东请仔细填写《股东参会回执》（附件三），以便登记确认。传真在2026年6月18日17:00前送达公司证券部，不接受电话登记。来信请寄：山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路6号公司证券部收，邮编：272100（信封请注明“股东会”字样）。

　　采用传真方式登记的，公司传真号码为：0537-3956801。

　　2、登记时间：2026年6月18日（星期四）9:00-11:30、14:00-17:00。

　　3、登记地点：山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路6号公司证券部。

　　4、会议联系方式

　　会议联系人：蔡舒晨

　　公司办公地址：山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路6号

　　邮政编码：272100

　　电话：0537-3956905

　　传真：0537-3956801

　　邮箱：zhengquanbu@lmc-ind.com

　　5、注意事项：以上证明文件办理登记时出示原件或复印件均可，但出席会议签到时，出席人身份证和授权委托书必须出示原件。

　　6、会议会期半天，出席会议股东的食宿及交通费自理。

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

　　五、备查文件

　　1、第四届董事会第二次会议决议；

　　2、第四届董事会第三次会议决议。

　　特此公告。

　　附件：

　　1、附件一：参加网络投票的具体操作流程；

　　2、附件二：授权委托书；

　　3、附件三：股东参会回执。

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　2026年04月25日

　　附件一

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“362921”，投票简称为“联诚投票”。

　　2、填报表决意见或选举票数。本次股东会为非累积投票的议案，填报表决意见为：同意、反对、弃权。

　　3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2026年6月23日的交易时间，即9:15—9:25，9:30—11:30和13:00—15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2026年6月23日（现场股东会召开日）上午9:15，结束时间为2026年6月23日（现场股东会结束当日）下午15:00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件二

　　授权委托书

　　本人（本公司）作为山东联诚精密制造股份有限公司股东，兹授权________先生/女士（身份证号码：                          ），代表本人（本单位）出席山东联诚精密制造股份有限公司2025年度股东会，并在会议上代表本人（本公司）行使表决权。委托期限为：从本授权委托书签署之日起至本次股东会结束之日止。委托权限为：代为出席本次股东会、代为行使表决权。

　　表决指示：（采用非累积投票制进行表决的提案在 “表决意见”栏中，“同意”用“√”表示；“反对”用“×”表示；弃权用“○”表示；不填表示弃权。）

　　备注：1、委托人应在授权委托书中标明投票数量，明确授意受托人投票；

　　2、自然人股东需签名，法人股东需加盖公章；

　　3、此授权委托书剪报、复印或按上述格式自制均为有效。

　　委托人签名（盖章）：

　　委托人身份证或统一社会信用代码：

　　委托人持股数：

　　受托人签名：

　　受托人身份证号码：

　　委托日期：     年   月   日

　　附件三

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　2025年度股东会参会回执

　　致：山东联诚精密制造股份有限公司

　　本人（本公司）拟亲自 / 委托代理人________出席公司于2026年6月23日14:00在山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路6号公司会议室召开的2025年度股东会。

　　股东签字或盖章：

　　日期：    年   月  日

　　说明：

　　1、请用正楷书写中文全名。

　　2、个人股东请附上身份证复印件和股票账户复印件；法人股东请附上单位营业执照复印件、股票账户复印件及拟出席会议股东代表的身份证复印件。

　　3、委托代理人出席的，请附上填写好的《授权委托书》(见附件二)。

　　证券代码：002921        证券简称：联诚精密       公告编号：2026-018

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　关于续聘2026年度审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

　　山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开了第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘2026年度审计机构的议案》，同意续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信会计师事务所”）担任公司2026年度的审计机构，本议案尚需提请公司2025年度股东会审议，现将具体情况公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1.基本信息

　　（1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）；

　　（2）成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013年4月23日）；

　　（3）组织形式：特殊普通合伙；

　　（4）注册地址：济南市文化东路59号盐业大厦七楼；

　　（5）首席合伙人：王晖；

　　（6）和信会计师事务所2025年度末合伙人数量为45位，年末注册会计师人数为249人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为139人；

　　（7）和信会计师事务所2025年度经审计的收入总额为25,419万元，其中审计业务收入18,149万元，证券业务收入9,035万元；

　　（8）2025年度上市公司审计客户共47家，涉及的主要行业包括制造业、农林牧渔业、电力热力燃气及水生产和供应业、建筑业、批发和零售业、信息传输软件和信息技术服务业、文化、体育和娱乐业、卫生和社会工作等，审计收费共计7,171.70万元。和信会计师事务所审计的与本公司同行业的上市公司客户为35家。

　　2.投资者保护能力

　　和信会计师事务所购买的职业责任保险累计赔偿限额为10,000万元，职业保险购买符合相关规定，近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3.诚信记录

　　和信会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施3次、行政处罚1次，未受到刑事处罚、自律监管措施、纪律处分。和信会计师事务所近三年从业人员因执业行为受到监督管理措施4次，行政处罚1次，涉及人员10名，未受到刑事处罚、自律监管措施。

　　（二）项目信息

　　1.基本信息

　　（1）拟签字项目合伙人李晖先生，1997年成为中国注册会计师，2000年开始从事上市公司审计，1997年开始在和信会计师事务所执业，2023年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告共3份。

　　（2）拟签字注册会计师史志浩先生，2021年成为中国注册会计师，2022年开始从事上市公司审计，2022年开始在和信会计师事务所执业，2025年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告共1份。

　　（3）项目质量控制复核人刘方微女士，2013年成为中国注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2016年开始在和信执业，2024年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告8份。

　　2.诚信记录

　　项目合伙人李晖先生于2025年11月18日收到中国证券监督管理委员会山东监管局出具的警示函监管措施。签字注册会计师史志浩先生、项目质量控制复核人刘方微女士近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3.独立性

　　和信会计师事务所及项目合伙人李晖先生、签字注册会计师史志浩先生、项目质量控制复核人刘方微女士不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　4.审计收费

　　2025年度财务报告审计及内部控制审计费用合计62万元，其中财务报告审计费用52万元，内部控制审计费用10万元。关于2026年年度审计费用，公司董事会拟提请股东会授权管理层依审计工作量与审计机构协商确定。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议意见

　　公司董事会审计委员会于2026年4月24日召开第四届董事会审计委员会2026年第1次会议，审议通过了《关于续聘2026年度审计机构的议案》，对和信会计师事务所的独立性、专业能力、经验和资质、投资者保护能力等方面进行了审查，认为和信会计师事务所具备为公司提供审计服务的资质要求，同意续聘和信会计师事务所为公司2026年度审计机构，同意将该议案提交董事会审议。

　　（二）董事会对议案审议和表决情况

　　公司于2026年4月24日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘2026年度审计机构的议案》，董事会同意续聘和信会计师事务所担任公司2026年度的审计机构，聘任期限为一年。

　　（三）生效日期

　　本次续聘2026年度审计机构事项尚需提请公司2025年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

　　三、备查文件

　　1、第四届董事会第三次会议决议；

　　2、第四届董事会审计委员会2026年第1次会议决议；

　　3、和信会计师事务所（特殊普通合伙）的营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式；

　　4、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。

　　特此公告。

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年四月二十五日

　　证券代码：002921                  证券简称：联诚精密                 公告编号：2026-012

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　第四届董事会第三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第三次会议于2026年4月24日在山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路6号公司会议室以现场及通讯相结合方式召开，会议由董事长郭元强先生主持。通知于2026年4月13日以书面通知方式向全体董事发出，应出席会议董事7人，实际出席会议董事7人，本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、 董事会会议审议情况

　　与会董事对本次会议审议的全部议案进行审核，审议通过了以下议案：

　　1、关于《2025年年度报告及其摘要》的议案

　　根据公司2025年度实际情况，根据《公司法》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，编制了公司《2025年年度报告及其摘要》。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　《2025年年度报告摘要》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；《2025年年度报告》全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

　　本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

　　2、关于《2025年度财务决算报告》的议案

　　公司2025年财务报表经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了审计报告，审计认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　上述议案具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2025年年度审计报告》。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

　　本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

　　3、关于《2025年度董事会工作报告》的议案

　　2025年，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》《董事会议事规则》等相关规定，本着对全体股东负责的态度，恪尽职守、积极有效的行使职权，认真执行股东会的各项决议，勤勉尽责的开展董事会各项工作，保障了公司良好的运作和可持续发展。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　具体报告详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　公司独立董事将在2025年度股东会上进行述职。

　　本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

　　4、关于《2025年度总经理工作报告》的议案

　　依据公司管理层2025年度工作情况及公司年度经营情况，公司管理层组织编写了《2025年度总经理工作报告》。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　5、关于《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案

　　公司对募集资金实行专户存储制度和专项使用，并按相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及实际使用情况，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金使用及披露不存在重大问题。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》。上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2026-014）。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

　　6、关于《2025年度内部控制评价报告》的议案

　　公司结合自身经营管理和业务发展的实际需要，建立健全了内部控制制度，符合有关法律法规和监管部门的规范性要求。公司2025年度内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》。具体报告详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

　　7、关于2025年度利润分配预案的议案

　　公司2025年度未实现盈利，综合考虑公司当前面临的外部环境、未来发展规划和资金需求等因素，为保障公司正常生产经营，实现持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2025年度利润分配预案的公告》（公告编号：2026-015）。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

　　本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

　　8、关于2026年度申请综合授信额度的议案

　　为满足公司及控股子公司生产经营和建设发展的需要，公司及控股子公司计划2026年向银行等金融机构申请综合授信额度为不超过人民币9亿元，授信担保方式为公司及控股子公司内部担保或以公司及控股子公司名下资产（包括但不限于土地、房产等）提供抵质押担保。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2026年度申请综合授信额度的公告》（公告编号：2026-016）。

　　本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

　　9、关于2026年度对子公司提供担保的议案

　　为满足公司（含控股子公司）的日常经营和业务发展资金需要，保证公司业务顺利开展，2026年度公司（含控股子公司）拟对子公司申请银行授信及向其他融资机构对外融资事项等提供担保，合计担保金额不超过4.40亿元人民币。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2026年度对子公司提供担保的公告》（公告编号：2026-017）。

　　本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

　　10、关于《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》的议案

　　结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，公司董事会就公司独立董事马凤举先生、范琦女士、孔祥勇先生的独立性情况进行评估并出具了专项意见。

　　表决结果：4票赞成，0票反对，0票弃权。

　　独立董事马凤举先生、范琦女士、孔祥勇先生回避表决该议案。

　　具体报告详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　11、关于续聘2026年度审计机构的议案

　　为保持公司2026年度审计工作的连续性和稳定性，公司拟聘任和信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2026年度审计机构，聘任期限为一年。同时提请股东会授权公司管理层参照市场价格，与和信会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定2026年度审计费用。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于续聘2026年度审计机构的公告》（公告编号：2026-018）。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

　　本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

　　12、关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案

　　公司董事会提请股东会授权董事会向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票，授权期限为自公司2025年度股东会审议通过之日起至公司2026年度股东会召开之日止。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告》（公告编号：2026-022）。

　　本议案已经公司第四届董事会战略委员会2026年第1次会议审议通过。

　　本议案已经公司第四届董事会独立董事专门会议第二次会议审议通过。

　　本议案尚需提请公司2025年度股东会审议，并经出席股东会的股东所持有效表决权股份总数的三分之二以上（含）同意。

　　13、关于《2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》的议案

　　根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，根据2025年度和信会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况，董事会审计委员会出具了《2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　具体报告详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

　　14、关于提请召开2025年度股东会的议案

　　公司董事会定于2026年6月23日（星期二）下午14:00在公司会议室召开公司2025年度股东会。

　　表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于召开2025年度股东会的通知》（公告编号：2026-019）。

　　三、备查文件

　　1、第四届董事会第三次会议决议；

　　2、第四届董事会审计委员会2026年第1次会议决议；

　　3、第四届董事会战略委员会2026年第1次会议决议；

　　4、第四届董事会独立董事专门会议第二次会议决议。

　　特此公告。

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年四月二十五日

　　证券代码：002921         证券简称：联诚精密         公告编号：2026-021

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　关于2025年度计提资产减值准备

　　及核销资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，为真实、准确地反映山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）资产状况和经营成果，并基于谨慎性原则，对截至2025年12月31日合并报表范围内的各项资产进行充分评估和分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备，并对无法收回的款项进行核销。现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况的概述

　　（一）资产减值准备计提情况：

　　2025年度，公司合并报表范围内计提资产减值准备和信用减值准备合计10,499,985.41元，各项目如下：

　　单位：元

　　注：上表中计提金额以正数表示，转回金额以负数表示。

　　（二）本次核销资产基本情况：

　　二、本期计提资产减值准备的情况说明

　　（一）信用减值损失

　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司对各类应收款项预期信用损失进行评估。对于有客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备；对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　确定组合的依据如下：

　　1、应收票据

　　对于划分为组合1的银行承兑汇票，因具有较低信用风险，不计提预期信用损失。

　　对于划分为组合2的商业承兑汇票，按应收账款账龄的原则计提预期信用损失。

　　2、应收账款

　　对于划分为组合1的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　对于划分为组合2的应收账款，不计提预期信用损失。

　　3、其他应收款

　　对于划分为组合1的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　对于划分为组合2的其他应收款，不计提预期信用损失。

　　（二）资产减值损失

　　1、计提存货跌价准备

　　资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

　　公司对于产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计量成本与可变现净值。

　　在资产负债表日，如果公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　2、计提固定资产减值损失

　　固定资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

　　三、本期核销资产的情况说明

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实反映公司财务状况和资产状况，对公司部分应收账款进行核销，核销金额合计250,579.80元。本次核销的主要原因是部分客户应收账款账龄过长或公司已注销，并经多种渠道催收后确实无法回收。上述款项虽予以核销，但公司仍保留对其继续追索的权利，且该款项在核销前已按规定足额计提减值准备，核销后不会对公司当期损益构成重大影响。

　　四、关于计提资产减值准备及核销资产的合理性说明

　　公司根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，结合公司实际情况计提资产减值准备及核销资产，体现了会计谨慎性原则，能够真实、公允地反映公司2025年12月31日财务状况、资产状况以及2025年度的经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

　　五、关于计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

　　本次计提信用减值准备、资产减值准备，将减少公司2025年度利润总额10,499,985.41元。本期计提的资产减值准备及核销资产符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　特此公告。

　　山东联诚精密制造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年四月二十五日